金蝶总账会计必备-金蝶总账流程及操作(财务操作指南)

总账工作检查单1.检查各模块生成的凭证，如有错误的将生成的凭证进行修改（存货核算——凭证管理——凭证查询）；2.供应链系统与总账系统对账（原材料、包装物、产成品）（存货核算——期末处理——期末关账——对账）；3.期末调汇（总账——结账——期末调汇）；4.将本期所有凭证审核、过账（总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账）；5.结转本期损益（总账——结账——结转损益）；6.各系统结账（应收款系统、应付款系统、现金管理、存货核算、成本管理、总账系统）7.将“结转本期损益”凭证审核、过账（总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账）；8.生成财务报表。

9.对于会计科目存在错误或不明确的，提示或请示财务经理进行修改，并确保集团各公司会计科目一致。

Q 费用操作流程银行收款凭证、现金支付凭证收付款单录入收付款单银行承兑汇票应收票据登日记账会计确认生成会计审核期末对账期末结账1、一般费用报销，对出纳已付款的单据，通过现金管理模块银行日记账或现金日记账，按内容生成每月费用类凭证。

进入K3系统→现金管理→银行存款\现金→银行存款日记账\现金日记账选择银行存款日记账或现金日记账打开银行存款日记账，注意银行的选择。

选定业务可按单或汇总生成凭证2、收付款，每月对出纳录制的收款单和付款单，进行审核发送到应收款管理\应付款管理模块中的收款单\付款单：现金管理→往来结算→收款单序时簿\付款单序时簿双击收款单序时簿，设置过滤条件。

审核审批完毕后，点击发送至应收款管理模块\应付款管理模块中的收款单\付款单。

双击进去对收付款名称，金额，日期等要素与单据核对审核。

分别在应收款管理模块中的收款单和应付款管理模块中的付款单，进行确认。

点击确认，对现金管理系统发送过来的收款单\付款单进行确认。

月末主办会计审核收款单\付款单，生成凭证。

3、其他应收应付的往来或个人借支，录入其他应收单，由主办会计审核后生成凭证。

财务会计→应收款管理→其他应收单→其他应收单新增双击，进入其他应收单录入界面。

4、办公物耗类采购遵照采购付款标准作业程序，检查供应链其他出入库单是否审核，采购办公物耗及时审核供应链中办公物耗的采购发票（核对好单价，数量，金额等要素）。

审核-勾稽-核算-生成凭证。

5、以下分录需直接录入凭证（K3系统外做计算表格作为凭证附件）:财务会计→总账→凭证处理→凭证录入。

凭证处理-凭证-生成中，选定其他应收单，点击确定。

6、应付职工薪酬（涉及往来，所以业务要手工录入其他应收单。

由其他应收单生成凭证）。

具体包括：向职工支付工资、奖金、津贴等，代扣社会统筹，住房公积金，伙食费等。

7、费用会计工作检查单1)不属于供应链系统的应付款，做其他应付单（如水电费、不入供应链模块的费用、低耗等）（应付款管理——其他应付单——其他应付单——新增）；2)不属于供应链系统的应收款，做其他应收单（应收款管理——其他应收单——其他应收单——新增）；3)属于供应链系统数据的，按采购应付方式作业；4)费用科目需按K3系统成本中心（部门设置）进行部门核算；5)对于会计科目存在错误或不明确的，提示或请示财务经理进行修改，并确保集团各公司会计科目一致。

R 固定资产操作流程（１）日常新增的固定资产可通过业务处理的新增卡片来处理，需输入基本信息，部门及其他，原值与折旧的相关信息．（２）固定资产的变动：可处理如固定资产的使用部门变动，原值及累计折旧变动等情况（３）固定资产的清理：可处理固定资产的投资转出，报废，清理等．和固定资产的变动不同的是，固定资产清理后，其价值为零，将不再纳入到本单位的固定资产管理之中．（４）凭证管理：针对固定资产日常的增加，变动，清理等业务可在凭证管理中产生记账凭证，并将凭证转到总账系统中．（5）计提折旧：按照向导的提示计提本期折旧并生成相关的记账凭证，如下图．并可通过折旧管理查看和修改折旧（6）各种固定资产报表的查询，注意设置合适的查询条件（7）期末结账：进入下一个会计期间处理．如需反结账，选择反结账按钮。

S 现金模块操作流程现金管理财务会计往来结算总账数据现金银行存款票据报表期末处理凭证管理往来结算现金流预测现金日记账银行存款日记账期末结账收款单录入收款单序时簿付款单录入付款单序时簿1、系统设置→初始化→现金管理→初始数据录入→科目类别（现金/银行存款）→编辑<新增综合币科目→结束新科目初始化>→启用2、现金日记账及银行日记账录入 ①、手工录入②台账引入（Excel表格）③往来结算（收付款单）目前的K3基本上是需要手工录入，还没有办法做到直接导入收付款单，直接生成收付款单据。

3、往来结算模块主要有用到以下功能：①、收款单录入财务会计→现金管理→往来结算→收款单录入（点击收款单录入直接进入收款单据新增或进入收款单序时簿点击工具栏中的新增按钮进入单据录入的界面）→保存单据录入注意事项：单据编号系统形成、日期和结算日期以收款单日期为准、注意选择收款类型（销售回款/其他收款）、结算类型默认（应收）、付款方信息只需录入付款单位代码便可跳出付款单位信息（此代码由应收会计提供）。

收入会计在收到出纳交接银行原始单据时，根据银行回单审核当月的收付款单据。

现金收款单审核无误后点击“发送”至应收款模块的收款单。

现金收款单审核且发送后，在应收/应付款管理模块的收付款单进行确认收付款。

“确认”收付款单收付款单确认无误后，进行“凭证处理—生成收款凭证”②、付款单录入财务会计→现金管理→往来结算→付款单录入（点击付款单录入直接进入付款单据新增或进入付款单序时簿点击工具栏中的新增按钮进入单据录入的界面）→保存单据录入注意事项：单据编号系统形成、日期和结算日期以收款单日期为准、选择付款类型（购货款、预付款、其他付款）、结算类型默认（应付）、收款单位类别（客户、职员、供应商）、收款方信息只需录入收款单位代码便可跳出收款单位信息（不清楚代码可以用文字搜索单位名称）【应付款管理】—【付款】—【付款单维护】点击确认，如下图点击确认，出现如下图审核后即可生成凭证，步骤如下：【应付款管理】—【凭证处理】—【凭证生成】如下图：选择“汇总”或“按单”，然后选择适合的凭证模版，确定即可生成凭证，如下图：T 月末结账操作流程1、外购入库核算位置：供应链--->存货核算--->入库核算--->外购入库核算操作：打开入库核算后，过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入购货发票序时簿，然后直接点击上方工具栏的核算，提示核算完成，确定即可。

然后退出外购入库核算界面。

目的：主要是为了将采购发票的价格资料回填到外购入库单当中。

2、存货估价入账核算位置：供应链--->存货核算--->入库核算--->存货估价入账操作：打开存货估价入账核算后，过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入暂估入库序时簿，然后看一下单价与金额是否已经填写了，如果都已经填写了，直接退出序时簿界面就可以了，如果没有填写，手工双击打开该单据，然后将单价与金额填写后保存单据，关闭单据。

目的：主要是为了外购入库没有来发票的情况下，将金额暂估到单据当中。

3、材料出库核算位置：供应链--->存货核算--->出库核算--->材料出库核算供应商要录入操作：打开材料出库核算后，会弹出一个核算的界面，点击下一步后，选择上面的结转本期所有物料，然后点击下一步，这个界面是提示错误日志的信息设置，如果选择只写结转有误的物料，在最后的核算的错误报告中只列出显示核算错误的信息，然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功，点击完成，即核算完成。

如果提示有错误发生，可以查看一下【查看报告】。

目的：主要为了核算材料等出库的材料成本，主要单据有生产领料，其他出入库等单据。

4、自制入库核算位置：供应链--->存货核算--->入库核算--->自制入库核算操作：点击打开后，弹出一个产品入库单的过滤界面，直接确定即可，在这里看一下哪一个的物料所对应的单价与金额是空的，如果是空的，然后填写他的成本价格，最后点击工具栏上的核算，提示核算成功，然后退出即可。

目的：主要是核算自制物料的入库成本。

5、产成品出库核算位置：供应链--->存货核算--->出库核算--->产成品出库核算操作：点击打开后会弹出一个核算的界面，点击下一步后，选择上面的结转本期所有物料，然后点击下一步，这个界面是提示错误日志的信息设置，如果选择只写结转有误的物料，在最后的核算的错误报告中只列出显示核算错误的信息，然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功，点击完成，即核算完成。

如果提示有错误发生，可以查看一下【查看报告】。

目的：主要是核算成品的出库成本。

6、月末结账以上信息主要是核算的处理流程，核算成功后，可以直接点击期末处理进行本期结账即可。

结账的位置：供应链--->存货核算--->期末处理--->期末结账结账的操作：点击期末结账，弹出结账的界面，点击下一步，弹出是否要结账，点击确定后软件会自动的进行结转到下一期。

结账时需要注意以下几点：（1）如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。

（2）系统在结账之前，还要检查“系统维护”中系统参数关于总账的一些设置，如<结账要求损益类科目余额为零>等，如果事项未完成，则系统会做相应的提示。

（3）提供<结账时检查凭证断号>选项，如果在结账时当期存在凭证断号的情况，系统不予结账。

在全部事项处理完毕后，单击【结账】，系统开始结账。

结账完成之后，系统进入下一个会计期间，并返回到主界面。

7、核算错误主要事项提示如果核算有错误发生，那么可以参照以下的方法进行解决：（1）提示本期有未审核的的库存单据描述：此问题主要是在本期当中有的单据忘记审核了，找到该单据，然后审核即可。

解决方法：●查找入库的单据：点击供应链--->仓存管理--->验收入库--->验收入库- 维护，弹出过滤界面，设置其中的事务类型为入库业务，时间为本期，审核为未审核，红蓝字为全部，然后确定，查看该序时簿中是否有未审核的单据。

●查找出库的单据：点击供应链--->仓存管理--->领料发货--->领料/发货- 维护，弹出过滤界面，设置其中的事务类型为出库业务，时间为本期，审核为未审核，红蓝字为全部，然后确定，查看该序时簿中是否有未审核的单据。

（2）提示存在有单价为0的库存单据描述：此问题主要在核算时有的单据没有核算进金额去，需要我们手工进行处理。

解决方法：进入供应链--->存货核算--->无单价单据维护--->无单价单据更新- 序时簿，会提示一个过滤界面，事务类型选择不能确定单价单据，红蓝字为全部，确定进入序时簿当中，如果里面有单据的单价是0的，我们可以手工打开，将单价、金额录入后保存即可，或者直接点击菜单栏的单据更新单价来源，从里面选择一个历史价格，点击工具栏的更新，也可以把历史的价格资料维护到单据当中。