企业管理常用公式

企业管理常用公式
（2018年版）
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企业管理常用公式
对投资方案的经济评价：
行；净现值＜0:不可行
r o 表示内部回收率；r a 表示先进净流量为正数时的贴现率; 为r a 时的净现值；R 表示贴现率为r b 时的净现值 企业财务安全状况分析：
1、资产负债率二总资产小：50%为适度 设备投资回收期 设备投资费 米用新设备后年节约额
费用效率 综合效率
寿命周期费用
2、 投资盈利率 投资回收率 年平均盈利额
投资总额 =<10 0%
年平均盈利额•折旧,, 投资总
额
3、投资回收期（不包括折旧） 投资总额
年平均盈利
4、现金净流量现值: P ） n
=Z t=1 P
t
(1 r)t
P0现金净流量现值Pt 各年现金净流量t 年数r 贴现率 净现值＞0：可 5、内部回收率: (100)
F a 表示贴现率
2、 负债比率
2 自有资本
固定资产
3、 固疋比率二
自有资金
企业偿债能力分析：
、短期偿债能力
仁流动比率 -流动资产泊Li ,：2i- ■/
1 流动负债
2、速动比率二速动资产泊而*:小门： 流动负债 速动资产：现金、短期有价证券和应收款项 二、长期偿债能力：
其中：息税前利润=利润总额+利息支出
企业运行能力分析:
1流动资产周转率:
月按30天；季90天；年360天
•存货周转率=平货成货（次/年）
平均存货二期初存货+期末存货
•应收帐款周转率 赊销收入净额（次/年）
平均应收帐款余额
3、 现金比率=现金+短期有价证券
流动负债
已获利息倍数=息税前利润 =1+利润总额_（倍）
利息支出 利息支出
1、 流动资产流动资产平均占用额 计算期天数 周转次数 流动资产周转额。