备用金管理制度及流程
医院备用金管理制度及流程
一、目的为加强医院备用金的管理，规范备用金的使用，提高资金使用效率，确保医院财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院各部门、科室及工作人员因工作需要使用备用金的情况。
三、备用金范围1. 医疗科室的药品、器械、材料等零星采购；2. 医院办公、后勤等部门的日常零星开支；3. 医院对外捐赠、赞助等活动的支出；4. 医院临时性、突发性事项的支出；5. 其他经医院领导批准的备用金使用。
四、备用金管理制度1. 备用金由医院财务部门统一管理，各部门、科室需使用备用金时，应向财务部门申请；2. 各部门、科室申请备用金时，需提供详细的使用计划、用途及预计金额；3. 财务部门根据实际情况，对申请备用金的使用计划、用途及预计金额进行审核，必要时可要求提供相关证明材料；4. 审核通过的备用金申请，财务部门将根据申请金额发放备用金；5. 备用金使用后，需在规定时间内（一般不超过一个月）向财务部门报销，并提供相关凭证；6. 财务部门对报销的备用金进行审核，审核无误后予以报销；7. 备用金使用过程中，各部门、科室应严格按照批准的用途使用，不得挪用、借出或用于其他用途；8. 财务部门定期对备用金的使用情况进行汇总、分析，并向医院领导报告。
五、备用金流程1. 部门、科室提出备用金申请，提交使用计划、用途及预计金额；2. 财务部门审核备用金申请，必要时要求提供相关证明材料；3. 审核通过的备用金申请，财务部门发放备用金；4. 部门、科室使用备用金，严格按照批准的用途执行；5. 使用完毕后，部门、科室在规定时间内向财务部门报销，并提供相关凭证；6. 财务部门审核报销，审核无误后予以报销；7. 财务部门定期对备用金使用情况进行汇总、分析，并向医院领导报告。
六、监督与处罚1. 对违反本制度规定，挪用、借出备用金或用于其他用途的，一经发现，将严肃处理，并追究相关责任人的责任；2. 对因管理不善，造成备用金损失、浪费的，将追究相关责任人的责任；3. 对故意隐瞒、篡改备用金使用情况的，将严肃处理，并追究相关责任人的责任。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
单位备用金管理制度流程
一、目的为了加强单位备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于单位内部各部门工作人员及临时聘用人员。
三、备用金管理职责1. 财务部门负责备用金的核定、发放、回收和监督管理工作。
2. 各部门负责人负责本部门备用金的使用和管理。
3. 出纳人员负责备用金的现金收支和日常管理。
四、备用金管理流程1. 备用金核定（1）各部门根据实际业务需要，向财务部门提出备用金申请。
（2）财务部门根据申请情况，结合单位财务状况，核定备用金额度。
（3）财务部门与申请部门签订备用金管理责任书。
2. 备用金发放（1）财务部门根据备用金管理责任书，向申请部门发放备用金。
（2）出纳人员负责将备用金现金交付申请部门。
3. 备用金使用（1）各部门负责人根据业务需要，安排工作人员使用备用金。
（2）使用备用金时，应遵循以下原则：a. 专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途。
b. 严格执行报销制度，确保备用金使用的合理性和合规性。
4. 备用金报销（1）使用备用金的工作人员，应在业务完成后三日内，向财务部门提交报销单。
（2）报销单应包括以下内容：a. 报销人姓名、部门、职务。
b. 报销事由、金额。
c. 附件：相关发票、凭证等。
（3）财务部门对报销单进行审核，确保其真实、合法、合规。
（4）审核无误后，财务部门将报销款支付给报销人。
5. 备用金回收（1）各部门负责人应定期核对备用金使用情况，确保备用金余额符合规定。
（2）财务部门根据备用金管理责任书，定期回收备用金。
（3）出纳人员负责将备用金现金回收至财务部门。
五、违规处理1. 未经批准，擅自使用备用金或挪用、转借他人备用金的，将依法追究相关责任。
2. 伪造、篡改报销单据，骗取备用金的，将依法追究相关责任。
3. 财务部门、各部门负责人及出纳人员玩忽职守、滥用职权，导致备用金管理不善的，将依法追究相关责任。
六、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
备用金规章制度(5篇)
备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是一种管理组织内部备用金使用的制度，旨在确保备用金的合理使用和监管。
以下是备用金规章制度的一些常见要点：1. 备用金的设立和管理：备用金应由财务部门进行设立和管理，包括确定备用金金额和来源，并建立备用金账户。
2. 备用金的用途：备用金主要用于应急和特殊情况下的支出，如突发事件、紧急维修等。
备用金不得用于日常支出或个人开支。
3. 备用金的申请和审批：任何人员都可以提出备用金申请，申请需详细说明使用事由、金额和预期效果，并提交备用金申请表。
备用金管理制度范例（三篇）
备用金管理制度范例1. 目的和范围1.1 目的本制度的目的是规范和管理公司的备用金，并确保备用金的安全性、合理性和有效使用。
1.2 范围本制度适用于公司所有的备用金，包括现金和银行存款。
2. 管理责任2.1 公司领导负责备用金管理的整体规划和决策。
2.2 财务部门负责备用金的日常管理和监督，包括备用金的收入、支出、存储和使用。
2.3 部门经理负责备用金的使用申请和核准，并保证备用金的合理使用和及时归还。
3. 备用金的来源和存储3.1 备用金的来源主要有：- 来自公司的资金调拨- 来自公司的业务收入- 来自其他合法的资金来源3.2 备用金应存储在安全的地方，可以选择银行存款、保险箱或其他安全的存储方式。
4. 备用金的使用4.1 备用金应根据公司的需求和经营计划合理分配和使用。
4.2 备用金的使用必须符合相关的法律法规和公司内部规定。
4.3 在使用备用金时，必须填写备用金使用申请，并经相关审批程序批准。
4.4 备用金使用后，必须及时归还，并填写备用金使用登记，以便进行账务核对和跟踪。
5. 备用金的监督和审计5.1 财务部门对备用金进行定期的检查和账务核对，确保备用金的安全和准确。
5.2 公司内部或外部审计机构对备用金进行定期的审计，以确保备用金的合规性和规范性。
5.3 对于备用金管理中存在的问题和风险，应及时进行整改和改进，并形成相应的整改报告和措施。
6. 备用金的报告和信息披露6.1 财务部门应定期向公司领导提供备用金的报告，包括备用金的收入、支出、余额和使用情况。
6.2 公司应按照相关法律法规和规定，对备用金的收入、支出和使用情况进行必要的信息披露。
7. 附则7.1 本制度的解释权归公司所有。
7.2 本制度自发布之日起生效，并可根据需要进行修订和补充。
7.3 本制度未尽事宜，可参照相关法律法规和公司内部规章进行处理。
以上为备用金管理制度的参考范本，具体制度内容可根据公司实际情况进行调整和完善。
备用金管理制度范例（二）如下，请根据实际情况进行适当的修改和完善：1.制度目的：为了保障公司日常运营和应急事件的需要，正常使用备用金，并确保备用金的安全和有效使用。
员工备用金管理制度及流程
一、目的为加强公司资金管理，规范员工备用金的使用，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有在职员工，包括各部门、项目部等。
三、备用金定义备用金是指公司为满足员工日常零星开支需要，预先拨付给员工的款项。
备用金分为定额备用金和临时备用金两种。
四、备用金管理职责1. 财务部负责备用金的拨付、回收、核算和监督工作；2. 各部门负责人负责对本部门备用金的使用进行监督和管理；3. 员工负责妥善保管备用金，按照规定用途使用。
五、备用金范围1. 零星采购备用金：用于购买办公用品、低值易耗品等；2. 因公出差备用金：用于员工因公出差产生的零星开支；3. 零星开支备用金：用于员工日常工作中产生的零星开支；4. 项目兼任财务人员备用金：用于项目兼任财务人员的日常开支。
六、备用金管理制度1. 员工因公出差或需要使用备用金时，应向财务部提出申请，填写《备用金申请单》；2. 财务部根据实际情况审核《备用金申请单》，确认无误后拨付备用金；3. 员工使用备用金时，应妥善保管，并按照规定用途使用；4. 员工使用备用金后，应在规定时间内向财务部提交《备用金报销单》，并附上相关凭证；5. 财务部对《备用金报销单》进行审核，确认无误后办理报销手续；6. 员工完成报销后，财务部应及时回收备用金，并做好台账记录。
七、备用金流程1. 员工提出备用金申请，填写《备用金申请单》；2. 财务部审核《备用金申请单》，确认无误后拨付备用金；3. 员工使用备用金，并妥善保管；4. 员工使用备用金后，提交《备用金报销单》及相关凭证；5. 财务部审核《备用金报销单》，确认无误后办理报销手续；6. 员工完成报销，财务部回收备用金。
八、违规处理1. 员工挪用、转借备用金或用于其他用途，一经发现，将严肃处理，并追回违规使用金额；2. 员工未按规定用途使用备用金，一经发现，将严肃处理，并追回违规使用金额；3. 员工未在规定时间内提交《备用金报销单》，财务部有权追回备用金。
项目备用金管理制度及流程
项目备用金管理制度及流程一、总则为规范项目备用金的管理，提高资金利用效率，确保项目正常运转，保障资金安全，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于项目备用金的管理。
三、备用金管理机构项目备用金管理工作由项目经理负责，具体执行由项目管理员负责。
四、备用金管理流程1.备用金申请项目经理根据项目总预算编制备用金预算，并提出备用金申请。
申请内容包括备用金金额、用途、申请时间等。
2.备用金审批备用金申请提交给项目负责人进行审批。
审批内容包括备用金金额是否符合预算、备用金用途是否合理、备用金申请时间是否合理等。
3.备用金发放经项目负责人审批通过后，备用金申请提交财务部门进行备用金发放。
4.备用金使用备用金发放后，项目管理员按照备用金用途的具体需求进行备用金使用。
备用金使用包括备用金支出、备用金报销等。
5.备用金报销项目管理员进行备用金使用后，需按照备用金管理规定进行备用金报销。
报销内容包括备用金使用详细情况、备用金使用金额等。
6.备用金核算项目管理员进行备用金报销后，需进行备用金的核算，确保备用金使用符合预算、用途合理等。
7.备用金结余项目结束后，需对备用金进行结余核算。
结余的备用金需进行退还或转移。
五、备用金管理规定1.备用金使用需严格按照备用金用途进行，不得私自挪用。
2.备用金使用需符合预算，不得超支。
3.备用金使用需对支出进行详细记录，确保备用金使用情况清晰可查。
4.备用金报销需按规定及时进行，不得拖延。
5.备用金管理需定期进行核算，确保备用金使用合理、符合预算。
六、备用金管理制度的落实1.项目经理要严格执行备用金管理制度，确保备用金使用合理、符合预算。
2.项目管理员要严格按照备用金管理流程进行备用金使用、报销等管理工作。
3.财务部门要按照备用金管理流程进行备用金发放管理工作。
4.项目负责人要对备用金管理工作进行监督检查，确保备用金使用合理、符合预算。
5.定期对备用金管理制度进行检查评估，及时修订完善备用金管理制度。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
项目部备用金管理制度(五篇)
项目部备用金管理制度1总则1.1为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
1.2备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。
1.3实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。
2职责与权限____公司财务部负责对备用金进行核算与监督。
3管理内容3.1备用金分类。
公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。
3.2备用金核算个人备用金计入备用金个人账户，在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细项目核算个人借支业务；业务备用金计入“采购员备用金”及“食堂备用金”下，按照部门和员工名字设置明细项目核算借支业务，同时备查计入付款单位。
3.3备用金借支额度：个人定额备用金限额如下：1区域经理____0(总经理审批)____项目主管10000(区域经理审批)3采购员10000，食堂人员5000，核销表登记4其它人员根据实际情况借支(项目主管及区域经理审批)3.4备用金借用：由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的责任由代办人负责。
3.5备用金日常管理：分管会计对跨年度的备用金，要列表分人员、事由、金额、没有清理的原因经项目主管复核、区域经理审核，总经理批准。
3.6备用金核销：个人备用金在借款事由结束后七个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
业务备用金在完整取得对方单据后五个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
根据逐级审批制执行。
借支人因故不能亲自报账，而委托他人代办的，项目财务部门应在报销凭证上注明“冲(借支人)账，金额(大写)”字样。
否则对因代办人员错误声明引起误冲的，责任由借支人负责。
____公司员工调离、辞退或辞职时，必须到项目财务部门办理备用金清理手续。
备用金管理制度范本(4篇)
备用金管理制度范本一、总则本备用金管理制度是为了规范备用金的使用和管理，确保备用金的安全、合理、便捷使用，提高资金使用效益，维护公司的正常经营秩序，并遵守相关法律法规、规章制度。
二、备用金的定义与种类（一）备用金是指公司在日常经营活动中为应对紧急或特殊情况而设立的一笔资金，用于临时支出、应急需求或其他特殊用途。
（二）备用金分为固定备用金和流动备用金两种。
1. 固定备用金：公司按照一定比例提取的一笔固定金额的备用金，主要用于公司日常经营活动中常见的紧急情况。
2. 流动备用金：公司按照实际需要不定期提取的一笔资金，主要用于应对突发事件、特殊项目或其他非常规性支出。
三、备用金管理权限（一）备用金的使用和管理由公司财务部门负责，相关人员必须具备相应的财务知识和经验。
（二）备用金使用必须符合公司规定的流程和程序，并经过公司领导的批准。
（三）备用金管理权限分为以下几个等级：1. 财务总监、财务经理：拥有备用金的最高管理权限，负责备用金的安全和准确使用。
2. 部门经理：有权申请备用金使用，并负责备用金在本部门的使用和追踪。
3. 员工：必须经过部门经理审批后，方可使用备用金。
四、备用金的管理流程（一）备用金的申请和预算1. 部门经理根据实际情况，编制备用金使用预算，并报送财务部门审批。
2. 财务部门根据预算情况和公司资金状况，审核并批准备用金的使用额度。
3. 批准后，将备用金使用额度划拨至相关部门经理的费用管理账户。
（二）备用金的使用1. 部门经理持有备用金管理卡，凭此卡办理备用金使用。
2. 使用备用金时，部门经理必须填写备用金使用申请表，并附上相关的凭证和支持文件。
3. 部门经理应及时向财务部门报备备用金使用情况，包括金额、用途、报销情况等，并将相关凭证和支持文件交予财务部门。
（三）备用金的结算和追踪1. 财务部门每月对备用金的使用情况进行核对，确保备用金的合理使用。
2. 财务部门要求部门经理提供备用金使用情况的台账，包括详细的使用记录和相关凭证。
酒店前台备用金管理制度及流程
酒店前台备用金管理制度及流程主要包括以下几个方面：
一、备用金的申请和领取
1.前台员工根据需要向财务部门申请领取备用金，填写相关申请表格。
2.财务部门审批后，发放备用金给前台。
二、备用金的使用范围
1.用于支付酒店住宿费用、餐饮费用等。
2.用于支付客人临时要求的消费需求。
3.用于支付酒店内部员工的费用报销等。
三、备用金的保管
1.前台员工必须妥善保管好备用金，确保其安全。
2.前台员工每天必须将备用金放入指定的保险箱内，确保其不被盗或丢失。
3.前台员工在交接班时，必须进行备用金的交接，确保备用金的完整性和准确性。
四、备用金的核销
1.前台员工在使用备用金后，必须及时核销相关费用，确保备用金的准确记录。
2.前台员工必须确保核销的金额与实际使用金额一致，防止出现误差。
3.对于核销错误的金额，前台员工必须及时进行调整和更正。
五、备用金的盘点和清查
1.酒店财务部门应定期对前台备用金进行盘点和清查，确保备用金的完整性和准确性。
2.对于盘点和清查中发现的问题，必须及时进行处理和解决。
3.对于长期未使用的备用金，应及时进行清理和归集，避免出现浪费和冗余。
以上是酒店前台备用金管理制度及流程的简要介绍，具体操作细节可以根据酒店实际情况进行调整和补充。
备用金管理制度模版(3篇)
备用金管理制度模版1、酒店备用金采取固定金额保管形式，用于为住店客人提供结账付款及小量金额找零。
2、根据每天的营业情况，每班次的营业额，当班次的现金收入减掉当班次的现金支出，3、当收入大于支出时当班的收入在下班前投至指定的保险箱中，做好投款记录并请值班经理签字，相反当本班次的支出大于收入时，则使用前台固定的备用金作为流动资金。
4、每个班次交接班时进行备用金的交接与清点，收银员要对自己所保管的备用金负责，确保备用金额度固定不变，如有变化则需要作出说明，由两个班次人员签字确认5、前台备用金如遇紧急情况需要使用，必须经过酒店执行经理电话通知，同时填写借支单并经当班值班经理和所借部门负责人签字确认，并在借支后____小时内还至前台。
备用金管理制度模版（2）备用金管理制度一、制度目的为规范公司备用金的管理和使用，保障资金安全合理运用，特制定本备用金管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门备用金的申领、使用以及相关审批流程。
三、备用金的定义备用金是公司为应对紧急情况或特定业务需要而建立的一笔资金。
备用金仅限于国内市场经营活动，并且必须确保用途合法合规。
四、备用金的设置与申请条件1.备用金的设置必须事先经过公司财务部门和相关部门的审批；2.备用金的申请条件：(1)申请人必须具备相应的资格和职责；(2)备用金申请必须详细填写申请表格，并附上相关支出事由的说明；(3)备用金的申请金额应根据实际需求合理确定。
五、备用金的申请流程1.备用金申请人按照规定填写备用金申请表格；2.备用金申请表格需附相关支出事由的说明，并加盖公司公章；3.备用金申请表格由申请人提交至所在部门的主管；4.所在部门的主管审核备用金申请表格，如符合申请条件，则向上级主管再次提交备用金申请表格；5.备用金申请表格逐级审核，最终由公司财务部门进行审批。
六、备用金的使用1.备用金使用必须与备用金的申请事由相符，且不得超出申请金额；2.备用金仅限于公司内部紧急情况下的支出，例如突发设备故障、项目急需采购等；3.备用金的使用必须按照公司相关采购、付款等流程进行；4.备用金的使用必须在备用金余额不足时优先使用，确保备用金能够满足公司内紧急需求。
财务制度及流程备用金管理办法
财务制度及流程备用金管理办法一、前言备用金是企业在进行经营活动过程中为应对不时之需而预留的资金。
科学合理地管理备用金，对于企业保障经营的连续性和稳定性具有重要意义。
为了规范备用金的管理，提高资金利用效率，特制定本备用金管理办法。
二、备用金管理的基本原则1.合理性原则。
备用金管理应以业务需要和风险承受能力为基础，确保备用金的使用符合实际情况。
2.专人专用原则。
备用金管理应专人负责，专款专用，明确责任。
3.严格审核原则。
备用金使用需经过审批程序，确保备用金使用的合法性和合理性。
4.登记核算原则。
备用金的流向、去向及使用情况需要进行详细的登记和核算，确保备用金使用的透明度和真实性。
5.风险控制原则。
备用金管理需要根据企业不同的经营情况和外部环境变化，及时调整备用金的规模和使用方式，确保备用金使用的安全性。
6.监督原则。
备用金管理需设立监督机制，对备用金使用过程进行有效的监督和检查，确保备用金管理制度的执行效果。
三、备用金的来源和用途1.备用金来源：备用金主要由企业的盈余、捐赠、融资等渠道筹措。
2.备用金用途：备用金主要用于应对企业经营中的突发情况，如支付紧急费用、应对市场波动等。
四、备用金管理流程1.备用金申请：有备用金需求的部门应填写备用金申请表，说明备用金用途、金额和使用期限，并报送备用金管理部门审批。
2.备用金审批：备用金管理部门对备用金申请进行审批，审批通过后备用金管理部门通知财务部门划拨备用金。
3.备用金使用：备用金使用部门在备用金管理部门的监督下按照备用金使用计划使用备用金，需要进行备用金使用情况的记录和报告。
4.备用金结余：备用金使用完毕后，备用金管理部门应对备用金的结余情况进行核查，并将结余资金返还企业的备用金账户。
五、备用金管理责任1.备用金管理部门：负责备用金的统筹管理工作，包括备用金预算、申请、审批、使用及结余。
2.财务部门：负责备用金的划拨和收支情况的记录，协助备用金管理部门对备用金情况进行核查。
公司备用金管理制度(6篇)
公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
备用金管理制度范文（4篇）
备用金管理制度范文一、总则1.为了规范和加强单位备用金的管理，提高资金使用效益，减少财务风险，特制定本备用金管理制度。
2.本备用金管理制度适用于单位内所有备用金的管理。
3.备用金是单位为应对突发事件、紧急需求或提升工作效率等目的而设立的专项资金，用于单位运营活动中临时支出或应急支出。
4.备用金的使用应遵循合规、公平、公正、透明的原则。
二、备用金的设立与管理1.备用金的设立应经过合法程序，并按照单位的实际经营情况和财务状况进行合理确定。
2.备用金的管理责任人由单位领导指定，负责备用金的申请、审批、使用、结算等工作。
3.备用金管理责任人应当严格按照财务制度进行备用金的核算、结算和报账工作。
4.备用金管理责任人应当保管备用金的相关凭证和资料，确保备用金的安全和完整性。
三、备用金的申请与审批1.单位部门需要使用备用金时，应向备用金管理责任人提出书面申请，明确申请的用途、金额以及预计使用期限。
2.备用金管理责任人应对申请进行审核，核实申请的合理性和必要性，并在合理范围内予以审批。
3.备用金审批时应足够理性和公正，不得违反国家相关法律法规和单位的财务制度。
四、备用金的使用与结算1.备用金使用应符合备用金设立的用途和范围，不得超出申请的金额和使用期限。
2.备用金的使用应及时报备备用金管理责任人，如遇特殊情况应事后向备用金管理责任人说明情况。
3.备用金的结算应按照相关规定进行，必须提供合规的凭证和资料，确保备用金的合理性和合规性。
4.备用金结算后的结余应及时上缴财务部门进行存储，如有特殊情况需退还，应事先向备用金管理责任人提出申请，经核实后进行退还。
五、备用金的监督与检查1.备用金管理责任人应加强对备用金的日常管理，做好备用金的使用记录和资料存档工作。
2.财务部门有权对备用金进行监督和检查，对备用金的使用、结算等情况进行核查和调查。
3.单位内部或外部审计机构有权对备用金进行审计和检查，对备用金的管理和使用情况进行评估和验收。
部门备用金管理制度（3篇）
部门备用金管理制度第一章总则第一条为规范和加强部门备用金的管理，确保备用金的合理使用和安全运作，制定本制度。
第二条备用金是指用于救灾抢险、应急物资和设备的购置、维修、维护等，以及部门日常开支的资金。
第三条部门备用金由部门财务负责管理，实行核定制度和专款制度。
第四条备用金专款专用，不得挪作他用。
备用金的使用必须符合国家有关法律、法规和政策规定。
第五条部门备用金的管理应当遵守廉洁、公开、公正、高效原则。
第二章备用金的核定与发放第六条部门备用金的核定由部门领导负责，经批准后由财务负责发放。
第七条部门备用金的核定要根据实际需要，合理确定金额，并定期进行调整。
第八条部门备用金的发放要及时、准确，并按照规定的账务程序进行记录。
第九条部门备用金的使用计划须经部门负责人审批，并报备有关部门备案。
第十条备用金的发放应当确保资金使用的合理性、及时性和安全性。
第三章备用金的使用管理第十一条部门备用金的使用必须严格按照备用金使用计划进行，不得超额支出，不得滥发滥用。
第十二条部门备用金的使用范围包括但不限于以下方面：（一）救灾抢险：针对自然灾害、事故灾害等紧急情况，用于采取紧急措施并进行抢险救灾工作。
（二）应急物资和设备的购置、维修、维护：用于购买部门所需的应急物资和设备，并进行维护和维修。
（三）部门日常开支：用于日常办公、会议、培训等方面的开支。
第十三条部门备用金的支出必须有合法、合规的购买凭证和使用记录，并按照财务制度进行账务处理和备案。
第十四条部门备用金的使用可以采取招投标、集中采购或委托代购等方式，确保使用的公开、公正、公平。
第十五条部门备用金的使用必须遵守国家有关财务制度和政府采购法规定的规定，不得违反法律法规和纪律要求。
第四章备用金的监督与检查第十六条部门备用金的监督和检查由财务部门和纪检部门负责，定期开展抽查和全面检查。
第十七条对于备用金的使用过程和使用情况，应当建立规范的记录和档案，以备查核。
第十八条对于备用金的使用违规行为，应当及时纠正，追究责任，涉及职务违法违纪的，依法依规严肃处理。
备用金管理制度及流程
备用金管理制度及流程一、制度介绍备用金是用于应对组织内部紧急情况或预先不可预见的支出的一笔资金，一般由财务部门统一管理和控制。
备用金管理制度的目的是确保备用金得到合理的使用和保管，避免滥用和浪费，同时提高财务管理的透明度和效益。
二、备用金管理流程1.备用金的设立备用金需由财务部门提出设立申请，并经过组织高层批准。
备用金的设立金额应根据组织的实际情况和需求进行合理确定。
2.备用金的使用申请当有紧急或不可预见的支出需要用到备用金时，申请人员需向财务部门递交备用金使用申请。
申请中需详细说明支出的原因、金额和使用计划，并附上相关的证明文件。
3.备用金使用审批财务部门收到备用金使用申请后，需对申请进行审查和核实。
如果申请符合备用金使用规定和要求，财务部门将向有权审批的上级或管理岗位申请备用金的使用批准。
4.备用金核发和记录一旦备用金使用申请获得批准，财务部门将核发合适金额的备用金给申请人员，并且在备用金登记簿上记录相关信息。
登记簿上应包括备用金的发放日期、使用事由、金额以及申请人姓名等。
5.备用金使用验收申请人员在使用备用金后，需要向财务部门提交相关的支出凭证或报销单，说明支出的详细情况和金额。
财务部门将进行支出的验收，并核实其合理性。
6.备用金的定期审查财务部门应每月对备用金的使用情况进行审查，检查备用金的使用是否符合规定，是否存在滥用和浪费的情况。
如发现问题，应及时采取措施加以整治。
7.备用金的补充与归还当备用金使用额度超出设立金额时，财务部门需向高层提出补充备用金的申请。
同时，当备用金有剩余时，也需要按照规定的流程归还财务部门，用于备用或其他用途。
8.备用金使用情况报告财务部门应每季度向组织高层提交备用金使用情况的报告，包括使用金额、使用事由、使用部门及其效益评估等。
这有助于高层了解备用金的使用情况，对备用金管理进行评估和改进。
三、制度执行和监督四、制度的宣传和培训为了确保备用金管理制度的顺利推行，组织应对所有员工进行相关的宣传和培训，使他们熟悉备用金管理制度的内容和流程，并了解其重要性和意义。
备用金的管理制度（4篇）
备用金的管理制度可以包括以下内容：1.备用金的设立：确定备用金的金额和来源，例如从资本金中划拨一定比例作为备用金。
2.备用金的用途：明确备用金的使用范围和用途，例如用于应急情况、突发事件或资金不足的情况下的支出。
3.备用金的审批程序：规定备用金的支出需要经过相应的审批程序，例如由财务部门负责审批，并确定备用金的使用时限和金额。
4.备用金的管理责任人：指定专人负责备用金的管理和使用，确保备用金的安全和有效利用。
5.备用金的核算和监督：建立备用金的台账，及时记录备用金的收支情况，并定期进行核算和监督，确保备用金的合理使用。
6.备用金的追加与退回：根据实际需要，可以根据一定的程序和规定对备用金进行追加或退回。
7.备用金的报告和披露：定期向上级领导或相关部门报告备用金的使用情况，同时也要按照相关法律法规的要求进行披露。
8.备用金的监督和审计：定期进行备用金的监督和审计，确保备用金的合规性和规范性。
根据实际情况，可以根据以上内容进行适当的调整和完善。
备用金的管理制度（二）备用金是企业在运营过程中必要的费用支出，用于应对紧急情况、未来的投资和支出等。
一个有效的备用金管理制度可以帮助企业合理管理备用金，确保其合理使用，并确保企业的经营稳定。
以下是一个备用金管理制度的基本要点：1. 制定备用金管理政策：明确备用金的使用范围和使用规则，例如什么情况下可以使用备用金，备用金的最大限额等。
2. 设立备用金账户：为备用金单独设立账户，用于存放备用金，确保备用金与其他资金分开管理。
3. 确定备用金的来源：确定备用金的来源，例如每月从企业利润中提取一定比例作为备用金。
同时，明确备用金的增加和减少途径，例如利润增加时可以增加备用金，紧急情况下可以使用备用金等。
4. 审批备用金使用申请：制定备用金使用申请流程，申请人需要提供详细的使用理由和金额，并经过相关部门审批。
5. 监督备用金使用：设立备用金使用监督机构或岗位，对备用金的使用进行监督和核查，确保备用金的合理使用和防止滥用。
公司备用金管理制度范本(五篇)
公司备用金管理制度范本悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。
1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。
3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。
4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。
对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。
(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。
(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。
(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。
(5)严禁先斩后奏。
(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。
(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。
三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。
(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。
(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。
(4)各部门不能私自挪用收入的资金。
(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。
备用金管理规章制度（4篇）
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理，确保备用金的安全和有效使用，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本单位的所有备用金管理活动。
第三条备用金是指用于本单位日常经营及紧急应对突发状况的资金。
第四条备用金需经过预算并获得批准后方可使用，严禁擅自挪用或私自占用。
第五条本单位应设立备用金管理部门或委派专人负责备用金的管理。
第二章备用金的申请和审批第六条任何单位内部的备用金需经过申请和审批程序，方可使用。
第七条备用金的申请者应填写备用金申请表，并详细说明使用理由、金额和期限等。
第八条备用金的审批者应根据实际情况和预算状况，进行审批决定，并及时通知申请者。
第九条备用金的审批决定需书面形式，并留存备案。
第三章备用金的使用管理第十条备用金的使用应符合法律、法规和相关政策的要求。
第十一条备用金的使用应注重经济合理性和效益性，严禁浪费和滥用。
第十二条备用金的使用者应及时报账，并提供相关支出凭证和报销单据。
第十三条备用金的使用部门应定期向备用金管理部门报告使用情况，并接受监督和检查。
第四章备用金的保管和保险第十四条备用金应由专人负责保管，保管人应具备一定的财务知识和责任心。
第十五条备用金应存放在安全可靠的地方，保险柜或银行保险箱是最佳选择。
第十六条备用金应通过合适的渠道购买保险，以确保备用金的安全。
第十七条备用金的保管人应定期进行清点和核对，并填写备用金清单。
第五章备用金的盘点和结余处理第十八条备用金应定期进行盘点，检查备用金的数量和真实性。
第十九条备用金的盘点应由备用金管理部门或专人负责，并形成盘点报告。
第二十条如发现备用金盘亏或盘盈，应及时调查原因，并做出处理决定。
第二十一条备用金的结余应及时上缴财务部门或存入银行，确保备用金的安全和有效利用。
第六章违纪和处罚第二十二条对于违反备用金管理规定的行为，应根据情节轻重进行相应的处罚。
第二十三条备用金管理部门有权对备用金的使用情况进行监督和检查。
第二十四条备用金管理部门有权对备用金管理规定进行解释和修订。
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备用金管理制度
一、目的：
为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
二、备用金解释：
备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
四、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
五、备用金借款和报销手续
5.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负责人和总经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部处办理借款手续。
财务人员审
核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5.2 借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经部门负责人和经理审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5.3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
六、备用金的管理
6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6.3 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后
一次催办通知后还不办理者，财务部将从下月起直接从工资中抵扣，不再另行通知。
6.4 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。
备用金申请流程如下
备用金保管人填写备用金申请，写明具体用途部门经
理审批财务部复核财务总监或总经理审批
A、无超出个别及累计额度财务部发放备用金。
B、超出个别额度但不超出累计额度财务总监或总
经理审批财务部发放备用金。
C、超出累计额度，财务部不发放备用金
1、各部门备用金支出需取得相应发票及到财务部报销，如备用金是作一次性支出，
部门备用金保管人需在支出后七天内报销，如备用金作为经常零星支出，部门备用金保管人需在每月月底前到财务部报销。
如有需要，可再申请。
2、备用金支出后在报销时，需要在费用明细栏写明具体用途和支出明细（如用途跟
申请时不同，必须详细解释），同时必须提供发票。
3、备用金支出报销流程：备用金保管人填写报销凭证部门经理审核财务
复核财务总监或总经理审批
4、其他部门临时借款范围（审批额度按照第二项标准执行）：
员工出差借款时，需要根据具体情况申请借款额度，首先由备用金保管人填写备用金申请，然后部门经理审批，再交由财务总监或总经理审批。
并在员工出差回公司后七天内报销冲账。
其他因公借款，首先由备用金保管人填写备用金申请，然后部门经理审批，再交由财务总监或总经理审批，在费用支出后需七天内到财务报销冲账。