内控制度建设总结
学校加强内控制度建设总结
近年来，我校高度重视内控制度建设工作，将其作为学校管理的重要环节，积极推进内控制度体系的建立健全，取得了显著成效。
现将我校加强内控制度建设的工作总结如下：一、加强组织领导，明确工作目标学校成立了内控制度建设工作领导小组，由校领导担任组长，相关部门负责人为成员，负责内控制度建设的统筹规划、组织实施和监督检查。
领导小组明确了内控制度建设的目标，即建立健全内控制度体系，规范学校经济和业务活动，防范和化解风险，提高学校管理水平。
二、完善内控制度体系，强化制度建设学校根据国家相关法律法规和学校实际情况，制定了《学校内控制度体系建设方案》，明确了内控制度建设的指导思想、基本原则、目标任务和实施步骤。
在此基础上，学校逐步完善了财务管理制度、资产管理制度、人事管理制度、采购管理制度、科研管理制度等，形成了较为完善的内控制度体系。
三、加强风险评估，提高风险防控能力学校开展了全面的风险评估工作，对学校经济和业务活动中的风险进行识别、评估和预警。
针对风险评估结果，学校制定了相应的风险防控措施，明确了风险防控责任，确保风险得到有效控制。
四、强化监督检查，确保制度落实学校成立了内控监督检查小组，定期对内控制度执行情况进行监督检查，对发现的问题及时进行整改。
同时，学校还加强了对内控工作的考核，将内控工作纳入各部门和个人的绩效考核体系，确保内控制度得到有效落实。
五、加强教育培训，提高全员内控意识学校将内控知识纳入培训计划，定期开展内控知识培训，提高全体教职工的内控意识。
同时，学校还加强了与外部的交流与合作，引进先进的管理理念和经验，不断提升学校内控管理水平。
六、取得的主要成效通过加强内控制度建设，我校取得了以下主要成效：1. 内控制度体系不断完善，覆盖面进一步扩大，内控管理水平显著提高。
2. 风险防控能力得到加强，学校经济和业务活动中的风险得到有效控制。
3. 教职工的内控意识明显提高，自觉遵守内控制度的意识增强。
4. 学校内部管理更加规范，工作效率和效益得到提升。
企业内控体系年度总结(3篇)
第1篇一、引言随着市场竞争的加剧和企业经营环境的不断变化，内部控制作为企业稳健发展的基石，越来越受到企业的重视。
本年度，我司在内控体系建设方面取得了显著成果，现将年度内控体系工作总结如下：一、内控体系建设情况1. 内控工作领导体制建设本年度，我司进一步完善了内控工作领导体制，明确了内控工作的组织架构、权责划分和责任落实。
公司党委、董事会、经理层等治理主体权责明确，内控工作第一责任人落实到位，确保内控工作顺利推进。
2. 内控工作组织架构及履职情况公司成立了内控工作领导小组，负责统筹协调内控工作。
内控职能部门与各业务部门协同配合，共同推进内控体系建设。
同时，加强人才队伍建设，提高内控人员的专业素质和履职能力。
3. 内控制度体系建设与执行情况本年度，我司修订和完善了多项内控制度，包括资金管理、采购管理、合同管理、项目管理等。
重点领域如资金、金融、招投标、购销等内控制度标准化建设取得显著成效。
同时，加强内控制度的宣贯和培训，确保制度有效执行。
二、内控监督与评估情况1. 重大风险评估监测本年度，我司建立健全了重大风险评估预警监测工作机制，定期开展风险评估和预警。
针对年度重大风险事件，及时报告、应对处置，确保企业稳健运营。
2. 内控审计本年度，公司内部审计部门对内控体系进行了全面审计，重点关注内控制度的执行情况、风险管理和内部控制效果。
针对审计发现的问题，提出整改措施，确保内控体系持续改进。
三、信息化管控情况1. 信息化建设本年度，我司加大信息化投入，推进内控信息化建设。
通过搭建内控信息化平台，实现内控工作的在线管理、监督和评估，提高内控工作效率。
2. 信息化管控加强信息化管控，确保系统安全稳定运行。
对系统访问权限进行严格控制，防止信息泄露和滥用。
四、下一步工作计划1. 持续完善内控体系针对本年度内控体系建设中发现的问题，持续完善内控体系，提高内控工作的针对性和有效性。
2. 加强内控监督与评估进一步强化内控监督与评估，确保内控体系有效运行。
内部控制工作总结报告9篇
内部控制工作总结报告9篇第1篇示例：内部控制工作总结报告为了更好地落实公司内部控制制度，提高公司管理效率和规范性，我认真贯彻执行内部控制相关制度和要求，积极开展内部控制工作，结合公司实际情况，不断完善、落实和监督内部控制工作。
在过去一段时间内，我对公司内部控制工作进行了全面梳理和分析，取得了一定成效，现将总结报告如下：一、内部控制制度完善在这段时间内，我逐步完善了公司内部控制制度，针对各个环节和岗位的工作特点和风险点，制定了相应的管理规定和流程，明确了责任分工和权限权限设置，确保了内部控制的全面覆盖和有效运转。
结合公司发展需求和实际情况，不断修订和完善内部控制制度，使其更加符合公司现状和要求。
二、内部控制风险评估我重点关注公司内部控制风险的评估和识别工作，针对公司运营管理的各个环节和关键业务，开展了全面细致的风险评估工作，及时发现和排查潜在的风险隐患，制定相应的控制措施和应急预案，降低可能发生的风险损失。
三、内部控制监督和检查为了确保公司内部控制制度有效执行和落实，我建立了内部控制监督和检查机制，定期开展内部控制工作的自查和互查，对各环节和岗位的内部控制情况进行细致排查和检查，及时发现和解决问题，为公司的风险防控和管理提供有力支持。
四、内部控制信息披露我积极配合公司相关部门做好内部控制信息披露的工作，确保公司内部控制工作的公开透明和信息披露的真实准确，使公司内部控制工作成效得到有效评估和监督。
五、内部控制改进和创新在工作中我不断学习和总结内部控制的先进理念和成功经验，努力推动内部控制工作的创新和改进，提出了一些切实可行的改进建议和措施，为公司内部控制工作的提升和优化做出贡献。
这段时间内部控制工作得到了有效推进，取得了一些成绩和进展。
但同时也要看到，在内部控制工作中还存在一些问题和不足，需要进一步加强和改进，不断提高内部控制的有效性和全面性，为公司的稳定发展和风险防控提供有力支持。
我将继续努力，认真履行职责，做好内部控制工作，助力公司持续健康快速发展。
企业年度内控工作总结(3篇)
第1篇2022年，在公司领导的高度重视和全体员工的共同努力下，我们企业紧紧围绕内部控制体系建设，深入推进内控工作，取得了显著成效。
现将2022年度内控工作总结如下：一、内控体系建设情况1. 领导体制建设：公司领导高度重视内控工作，明确了内控工作领导体制，建立了以总经理为第一责任人，各部门负责人为直接责任人的内控工作领导体系。
各部门负责人认真履行内控工作职责，确保内控工作顺利开展。
2. 组织架构及履职情况：公司内控部门负责统筹内控工作，加强与各部门的沟通协调，确保内控工作落到实处。
各部门根据内控要求，明确了内控职责，加强内控履职，形成了全员参与、齐抓共管的良好局面。
3. 重大风险评估监测情况：公司建立了重大风险评估预警监测机制，定期开展风险评估，对重大风险进行预警和处置。
2022年，共识别出重大风险X项，制定风险应对措施Y项，有效防范和化解了风险。
4. 信息化管控情况：公司积极推进内控信息化建设，将内控管理纳入企业资源计划（ERP）系统，实现内控管理的数字化、智能化。
通过信息化手段，提高了内控工作的效率和质量。
二、内控制度体系建设与执行情况1. 制修订情况：2022年，公司根据国家法律法规和监管要求，对现有内控制度进行了全面梳理，修订和完善了X项内控制度，确保内控制度与国家法律法规保持一致。
2. 重点领域内控制度标准化建设情况：针对资金、金融、招投标、购销等重点领域，公司制定了X项内控制度，明确了各环节的审批流程和风险控制措施，确保重点领域内控工作规范有序。
3. 执行情况：公司严格执行内控制度，加强监督检查，确保内控制度得到有效执行。
2022年，共开展内控监督检查X次，发现并整改问题Y项，有效提升了内控工作水平。
三、内控工作成效1. 风险防控能力显著提升：通过内控体系建设，公司风险防控能力得到显著提升，有效防范和化解了各类风险。
2. 内部管理更加规范：内控工作的深入推进，使公司内部管理更加规范，各项工作流程更加清晰，工作效率明显提高。
内控建设年度总结范文(3篇)
第1篇一、前言随着经济全球化和市场竞争的加剧，企业内部控制的重要性日益凸显。
为了提高企业风险管理能力，保障公司资产安全，确保公司合规经营，本年度，我司紧紧围绕内控体系建设，全面深化内控管理，取得了显著成效。
现将本年度内控建设情况进行总结如下：二、内控建设总体情况1. 组织架构优化本年度，我司按照《企业内部控制基本规范》及相关要求，优化了内控组织架构，明确了各部门职责，确保内控体系有效运行。
内控组织架构包括：（1）内控管理委员会：负责内控体系建设的总体规划和决策。
（2）内控办公室：负责内控体系的具体实施和日常管理。
（3）业务部门：负责各自业务领域的内控管理。
2. 制度建设（1）完善内控管理制度：根据国家法律法规和公司实际情况，修订完善了《内部控制管理制度》、《财务管理制度》等20余项内控管理制度，确保制度体系的科学性和可操作性。
（2）制定风险管理制度：结合公司业务特点，制定了《风险管理制度》，明确了风险识别、评估、控制和监控等方面的要求。
3. 内控实施（1）风险识别与评估：本年度，公司组织开展了全面的风险识别与评估工作，共识别出各类风险点100余个，并对风险点进行了评估和分类。
（2）内部控制措施：针对识别出的风险点，制定了相应的内部控制措施，包括加强制度建设、完善业务流程、加强监督检查等。
4. 监督检查（1）内部审计：本年度，公司内部审计部门对内控体系运行情况进行了专项审计，发现并督促整改了20余项内控缺陷。
（2）外部审计：接受外部审计机构的审计，对内控体系运行情况进行了全面评估，提出了改进建议。
三、内控建设主要成效1. 风险防控能力提升通过内控体系建设，公司风险防控能力得到显著提升。
本年度，公司未发生重大风险事件，有效保障了公司资产安全和业务稳健发展。
2. 经营效益提高内控体系的有效运行，有助于提高公司经营管理水平，降低运营成本，提升公司盈利能力。
3. 合规经营水平提升公司严格按照国家法律法规和行业规范进行经营，未发生违规违法行为，合规经营水平得到提升。
2024年内控体制建设工作总结
2024年内控体制建设工作总结____年内控体制建设工作总结一、背景介绍____年，是我国内控体制建设工作的关键年份。
随着我国经济的快速发展和市场环境的复杂多变，内控体系的建设对于企业的良性发展至关重要。
在过去一年中，我们坚持以内控体制建设为核心，以提升公司风险管理能力和经营效益为目标，积极推进各项内控工作的落地和实施。
二、整体工作回顾1. 内控体系规划与设计针对公司的规模、业务特点和市场环境，我们制定了全面的内控体系规划和设计方案。
通过分析现有的内控流程和制度，优化和完善各项内部控制措施，确保公司内部控制体系能够适应公司的快速发展。
2. 内控流程管理我们建立了科学的内控流程管理机制，明确各项流程的责任人和控制点，做到每个环节都有相应的内部控制措施。
通过严格的流程管理，我们及时发现和解决可能存在的问题，提升业务流程的效率和透明度。
3. 内部控制制度建设针对公司主要业务环节和风险点，我们编制了一系列内部控制制度，包括财务管理制度、资金管理制度、人力资源管理制度等。
这些制度的建立和落地，有效地规范了公司的经营行为和内部管理，为公司的稳定运营提供了坚实的保障。
4. 风险管理与评估我们积极开展风险管理与评估的工作，对公司可能面临的各类风险进行了全面的识别和分析。
针对不同的风险，我们制定了相应的风险防范和控制策略，并定期进行风险评估和检查，及时发现和处理潜在的风险。
5. 内控培训与宣传为了推动内控体制建设的落地和实施，我们组织了多场内控培训和宣传活动。
通过内控培训，提高了员工对内部控制的认知和理解，增强了员工的内控意识和责任意识。
同时，我们通过各种渠道宣传内控的重要性和意义，提升了全员对内控工作的重视程度。
三、取得的成果在____年的内控体制建设工作中，我们取得了如下的成果：1. 内控制度的完善：经过一年的努力，我们建立了一套科学、完善的内部控制制度体系，并通过内部审计的考核，确保了各项制度的质量和有效性。
内部控制制度建设与执行情况总结六篇
内部控制制度建设与执行情况总结六篇内部控制制度建设与执行情况1第一条：为了规范会计行为，保证会计资料的真实完整,加强财物管理，提高经济效益，特制定本制度。
第二条：根据学校需要，学校设置三个会计岗位记帐人员、出纳人员、财产保管员。
由校长和总务主任共同负总责。
第三条：学校要依法设帐，并保证其真实完整。
记账人员设总账、明细账、固定资产总账；出纳人员银行存款、现金日记账；财产保管员设固定资产明细账。
会计人员要根据实际发生的经济业务进行核算，保证账实相符、账账相符、账证相符、账表相符。
第四条：加强校务公开的力度，实行财务公开公示制度。
年末要公开本年度财务收支情况，提交教代会审议，并在校务公开栏醒目处予以公示第五条：审批人、经办人的职务要分开，记账人员与经办人的职务要分开，记账人员与财产保管员的职务要分开，审批人、经办人、记账人员与财产保管员在职务分开的同时，应建立相应的责任控制制度和固定资产管理处置制度，权限分离，相互制约。
第六条：记账人员管账不管钱，出纳人员管钱不管账。
会计岗位应当有计划地进行轮换。
第七条：出纳人员可以兼记固定资产明细帐，但是不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第八条：要按照规定取得、填制和审核会计凭证。
原始凭证要真实、合法、准确、完整：记账凭证要附经过审核的原始凭证和有关资料。
第九条：会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿。
帐簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写。
要按照会计记录的正确方法更正。
第十条：财务会计报告要经单位负责人审阅、签字、盖章、后才可对外报出。
第十一条：会计档案要及时传递，按顺序装订成册，妥善保管。
要保证资料的安全与完整，不得隐匿与丢失。
第十二条：发票要经校长和经手人签字才可报销。
大项开支要实行行政干部会签。
第十三条：对认为是违反财政、财务、会计制度规定的财务收支，应当制止和纠正，制止和纠正无效的，应当向校长提出书面意见请求处理；校长应当在接到书面意见起十日内做出书面决定。
单位内部控制工作总结(5篇)
单位内部控制工作总结(5篇)单位内部控制工作总结 1为贯彻落实兴安盟财政局《转发内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础评价工作的'通知》(兴财会〔2024〕22号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅《内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(内财会〔2024〕1093号)文件要求，科右前旗财政局结合我旗实际，积极布置此项工作。
为做好行政事业单位内部控制基础性评价工作，科右前旗财政局认真做好《内控规范》的宣传贯彻落实，并严格加以落实，确保内控工作的顺利实施。
向各预算单位转发了兴安盟财政局文件，明确要求各单位加强组织领导，健全工作机制，“一把手”负总责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事日程来统筹安排。
要求在主要负责人的领导下，依据文件要求认真组织开展行政事业单位内部控制基础性评价工作，完成自查并认真撰写行政事业单位内部控制基础性评价工作报告。
建立并严格执行行政事业单位内部控制制度，对于规范会计行为，提高会计信息质量，强化管理，控制风险，防止、发现、纠正错误与舞弊行为等具有重要作单位内部控制工作总结 2按照__印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《市财政局关于认真做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》（宜市财会发〔2024x〕2号）文件规范以及市教育局要求，为进一步提高我校内部管理水*，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我校对本单位的内部控制进行了全面的梳理，现将有关贯彻实施情况总结如下：一、准备工作按照《市财政局关于认真做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》（宜市财会发〔2024〕2号）及市教育局要求，我校成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展，正在拟定市十八中学贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，完善相关制度。
内控建设年度总结范文(3篇)
第1篇一、前言随着市场经济的不断发展，企业面临的风险和挑战日益增多。
为了确保企业稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保安全发展，加强内部控制建设已成为企业发展的必然要求。
本年度，我公司在内控体系建设方面取得了显著成效，现将202X年度内控建设年度总结如下：二、内控体系建设基本情况1. 组织架构：根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，我公司设立了内部控制领导小组，负责全面领导和协调内控工作。
领导小组下设内控办公室，负责具体实施和推进内控体系建设。
2. 制度建设：结合公司实际情况，我们制定了一系列内控管理制度，包括但不限于《内部控制基本制度》、《财务管理制度》、《采购管理制度》、《人力资源管理制度》等，形成了较为完善的管理体系。
3. 风险评估：我们建立了风险评估体系，通过定期开展风险评估，识别、评估和预警潜在风险，为风险防范和内部控制提供有力支持。
4. 内控实施：各部门按照内控管理制度的要求，严格执行内部控制措施，确保各项业务活动合法合规。
三、主要工作及成效1. 完善内控体系：- 优化内控组织架构，明确各部门职责，确保内控工作有效开展。
- 完善内控管理制度，加强制度执行力，提高内控管理水平。
- 加强内控文化建设，提高员工内控意识，形成全员参与内控的良好氛围。
2. 加强风险评估：- 定期开展风险评估，识别和评估潜在风险，为风险防范提供依据。
- 建立风险预警机制，及时发现和处置风险，降低风险损失。
- 加强与外部机构的沟通合作，共同防范和应对风险。
3. 强化内控实施：- 加强内控监督，确保内控措施有效执行。
- 开展内控检查，及时发现问题并整改。
- 强化内控考核，提高内控工作积极性。
4. 提升内控水平：- 加强内控培训，提高员工内控意识和技能。
- 引入先进的管理理念和方法，提升内控管理水平。
- 积极借鉴同行业先进经验，不断改进和完善内控体系。
四、存在问题及改进措施1. 问题：部分内控管理制度不够完善，部分内控措施执行不到位。
内部控制工作总结9篇
内部控制工作总结9篇第1篇示例：内部控制工作总结内部控制是企业管理的一个重要方面，其主要目的是确保企业运作的有效性、高效性和合规性。
在过去一段时间里，我们公司在内部控制方面做了许多工作，取得了一些成绩，也存在一些不足之处。
现在就此进行一次总结，为今后的工作提供参考和指导。
总结公司内部控制工作取得的成绩。
在过去一段时间里，我们公司加强了内部控制的建设和管理，建立了一整套完善的内部控制制度和流程，有效提高了公司的运作效率和管理水平。
我们加强了对风险的认识和控制，建立了风险管理的框架和机制，提高了公司的抗风险能力。
我们也加强了对信息系统和数据的保护，确保了公司信息的安全和完整性。
我们还加强了对员工行为的监督和约束，规范了公司内部的秩序和文化。
总结公司内部控制工作存在的不足之处。
在过去一段时间里，我们公司也存在一些内部控制方面的问题。
首先是内部控制意识不够强，员工对内部控制的理解和重视程度有所不足，导致了一些风险事件的发生。
其次是内部控制制度和流程不够完善，存在漏洞和不足之处，需要进一步完善和改进。
再次是内部控制执行不够严格，一些制度和规定没有得到有效执行，影响了内部控制的有效性和效果。
最后是内部控制监督不够到位，对内部控制的监督和评价工作还不够完善，需要加强监督和评价机制的建设。
提出今后内部控制工作的改进措施。
为了进一步提高公司内部控制的效果和效率，我们将采取以下几点措施：加强对内部控制的宣传和培训，提高员工对内部控制的认识和理解，提高内部控制的意识和重视程度。
完善内部控制制度和流程，修订已有的内部控制制度和流程，填补漏洞和不足，确保内部控制的完整性和有效性。
加强内部控制执行的监督和检查，建立内部控制执行的有效机制和流程，确保内部控制的执行到位。
加强内部控制监督和评价的机制，建立内部控制监督和评价的体系和机制，定期对内部控制的效果和效率进行评价，及时发现和纠正问题，提高内部控制的管理水平和效果。
内部控制是企业管理的一个重要方面，对于保障公司的长期稳定和可持续发展具有重要意义。
公司内部控制工作总结汇报6篇
公司内部控制工作总结汇报6篇第1篇示例：公司内部控制是保障公司财务管理有效性和规范性的重要工作。
作为公司内部控制工作负责人，我对公司内部控制工作进行了总结和汇报，以便向公司领导和股东们展示我所负责的工作成果和未来发展方向。
一、内部控制工作总结1. 风险评估：我们按照公司规定，对公司的各项风险进行了评估，并制定了相应的控制措施。
通过风险评估，我们发现了一些潜在的风险点，并及时采取了措施加以控制，从而保障了公司的正常运营。
2. 内部审计：我们定期对公司的各项财务数据和内部流程进行审计，发现了一些违规行为和管理漏洞，并及时进行了整改。
通过内部审计，我们不仅保障了公司资产的安全，还提升了公司管理水平。
3. 内部控制培训：我们组织了一系列的内部控制培训活动，提升员工对内部控制工作的认识和重视程度，增强员工自觉遵守公司规定的意识，从而有效提升了公司的整体风险管理水平。
4. 内部控制监督：我们建立了完善的内部控制监督机制，及时发现和纠正一些不符合规定的行为，提升了公司内部控制工作的稳定性和有效性。
1. 公司内部控制工作的成效：通过我们的努力，公司内部控制工作取得了显著成效，公司的财务管理更加规范，资产受到有效保护，公司员工的整体合规意识也得到了提升。
2. 公司内部控制工作存在的问题：在总结过程中，我们也发现了一些问题，如部分员工对内部控制工作的认识不够深入，控制措施的执行不够到位等。
我们将进一步加强内部控制培训，提升员工的内部控制意识。
3. 公司内部控制工作的未来发展方向：未来，我们将继续加强对公司各项风险的评估，加大内部审计力度，完善内部控制机制，提升员工整体合规意识，确保公司内部控制工作的稳定性和有效性。
公司内部控制工作是公司管理的重要组成部分，我们将继续严格执行内部控制规定，积极应对各种风险挑战，努力提升公司内部控制工作的水平和效果，为公司的可持续发展做出更大的贡献。
感谢公司领导和股东对我们工作的支持和信任。
医保中心内控制度工作总结
医保中心内控制度工作总结一、引言随着我国医疗保险制度的不断完善，医保中心作为基金管理和服务的核心机构，内控制度建设显得尤为重要。
近年来，我医保中心紧紧围绕内部控制这一核心任务，积极开展内控制度建设工作，确保医保基金的安全、合规运作。
现将我中心内控制度工作总结如下，以期为今后的工作提供借鉴和参考。
二、内控制度建设总体情况1. 内控制度体系逐步完善我中心在充分调研的基础上，结合实际工作，逐步建立健全了内控制度体系。
从组织架构、业务流程、风险管理、内部监督等方面，制定了一系列内控制度，涵盖了医保基金管理的各个环节。
2. 内控制度实施取得显著成效自内控制度实施以来，我中心基金管理规范有序，风险防控能力显著增强。
在基金使用、审核、报销等环节，严格按照内控制度要求操作，确保了基金的安全、合规运作。
3. 内控制度宣传和培训深入开展为提高全体工作人员对内控制度的认识，我中心积极开展内控制度宣传和培训工作。
通过举办培训班、座谈会等形式，使全体工作人员熟悉内控制度内容，增强内控意识，提高内控能力。
三、内控制度建设工作亮点1. 组织架构优化我中心在组织架构方面，明确了各部门职责，形成了相互制约、相互监督的机制。
同时，设立专门的内部控制部门，负责内控制度的制定、实施和监督，确保内控制度的有效运行。
2. 业务流程规范我中心对业务流程进行全面梳理，明确了各环节的操作规范和责任主体。
在基金使用、审核、报销等关键环节，实行严格的风险控制，确保业务操作合规、高效。
3. 风险防控措施得力针对医保基金管理中的各类风险，我中心制定了相应的防控措施。
如建立风险预警机制，对基金使用过程中的异常情况进行实时监控；加强内部审计，及时发现和纠正违规行为；建立健全责任追究制度，对违规行为进行严肃处理。
4. 内部监督有效我中心充分发挥内部监督作用，对内控制度的实施情况进行定期检查和评价。
通过内部审计、纪检监察等方式，确保内控制度的有效运行，防止基金流失和违规行为的发生。
公司内控工作总结范文8篇
公司内控工作总结范文8篇篇1一、工作背景与目标在过去的一年中，我们公司积极推动内控工作，旨在提升公司治理水平，确保业务运营的规范性和高效性。
通过建立健全的内控体系，我们旨在预防和减少风险，保障公司资产的安全与完整，为公司可持续发展提供有力支撑。
二、内控体系建设与优化1. 风险评估与识别：我们定期对公司面临的风险进行全面评估和识别，重点关注市场风险、信用风险、操作风险等方面。
通过制定风险应对措施，我们有效降低了风险对公司运营的影响。
2. 内控流程优化：针对公司运营中的薄弱环节，我们进行了深入分析，并对内控流程进行了优化。
通过简化流程、明确职责、强化沟通，我们提高了内控执行的效率和效果。
3. 信息系统建设：我们加强了信息系统建设，确保内控流程的信息化管理。
通过引入先进的信息技术手段，我们实现了数据共享、提高了决策的科学性和准确性。
三、内控执行与监督1. 培训与宣传：我们组织了多次内控培训活动，提高员工对内控工作的认识和重视程度。
同时，通过宣传栏、内部网站等渠道广泛宣传内控知识，营造了良好的内控氛围。
2. 内部审计与检查：我们定期开展内部审计和检查工作，对发现的违规行为和问题及时进行纠正和处理。
同时，我们也鼓励员工积极参与内部审计和检查工作，共同维护公司的利益。
3. 考核与激励：我们将内控工作纳入员工绩效考核体系，对在内控工作中表现突出的员工给予相应奖励和激励。
这进一步激发了员工参与内控工作的积极性和创造性。
四、成果与成效通过不懈努力，我们在内控体系建设、优化和执行方面取得了显著成果。
公司治理水平得到了显著提升，业务运营更加规范和高效。
同时，我们也积极履行社会责任，为公司长远发展奠定了坚实基础。
五、经验总结与未来展望在本次内控工作总结中，我们获得了以下宝贵经验：一是要高度重视内控工作，将其作为公司持续发展的重要保障；二是要不断完善内控体系，确保其适应公司业务发展的需要；三是要加强内控执行力度，提高员工对内控工作的认同感和执行力。
内部控制工作年度总结(3篇)
第1篇一、引言内部控制是企业管理的重要组成部分，对于提高企业经营管理水平、防范风险、促进企业健康发展具有至关重要的作用。
本年度，我单位紧紧围绕内部控制工作目标，不断完善内部控制体系，加强内部控制管理，取得了显著成效。
现将本年度内部控制工作总结如下：一、内部控制体系完善情况1. 制度建设本年度，我单位根据国家相关法律法规和行业规范，结合单位实际情况，修订完善了内部控制制度体系。
主要包括《内部控制基本制度》、《财务管理制度》、《采购管理制度》、《合同管理制度》等，确保内部控制制度体系覆盖公司所有业务领域。
2. 组织架构为加强内部控制管理，我单位调整了内部控制组织架构，明确了内部控制委员会、内部控制办公室、内部控制监督小组等部门的职责，形成了由董事会、管理层、内部控制办公室、内部控制监督小组共同参与的内控管理格局。
3. 风险评估本年度，我单位开展了全面风险评估工作，对各类风险进行识别、评估和分类，建立了风险清单，明确了风险应对措施。
同时，对重大风险进行动态监控，确保风险得到有效控制。
二、内部控制执行情况1. 日常管控（1）业务流程控制：本年度，我单位对业务流程进行梳理，优化业务流程，确保业务流程的合规性和高效性。
（2）岗位职责控制：明确了各岗位职责，实现了岗位分离，防止了权力过于集中，降低了舞弊风险。
（3）财务控制：严格执行财务管理制度，加强资金管理，确保财务报告的真实、完整。
2. 重点领域控制（1）采购管理：加强采购合同管理，确保采购过程的公开、公平、公正。
（2）合同管理：严格执行合同管理制度，确保合同条款的合规性和有效性。
（3）资产管理：加强资产清查，确保资产账实相符。
3. 信息化管控本年度，我单位加大了信息化建设力度，将内部控制要求嵌入到信息化系统中，提高了内部控制执行效率。
三、内部控制监督评价情况1. 内部控制评价本年度，我单位开展了内部控制评价工作，对内部控制体系的有效性进行评估，查找不足，提出改进措施。
落实内控建设工作总结范文(3篇)
第1篇一、工作背景近年来，随着我国市场经济体制的不断完善，企业面临的风险和挑战日益增多。
为了确保企业稳健经营，提高风险防范能力，我们公司积极响应国家关于内部控制建设的要求，于XX年启动了内控体系建设工作。
经过一年的努力，公司内控体系已初步建立，并取得了一定的成效。
二、工作开展情况1. 组织领导公司成立了内控体系建设领导小组，由公司主要负责人担任组长，各部门负责人为成员。
领导小组负责统筹规划、组织协调和监督指导内控体系建设工作。
2. 制度建设根据国家相关法律法规和公司实际情况，我们制定了《公司内部控制基本制度》、《内部控制手册》等一系列规章制度，明确了内部控制的目标、原则、职责和流程。
3. 风险评估我们对公司各部门、各岗位进行了全面的风险评估，识别出潜在的风险点，并制定了相应的风险应对措施。
4. 内部控制实施（1）财务内控：加强了财务管理制度，规范了财务报销流程，确保了财务信息的真实、准确和完整。
（2）业务流程内控：优化了业务流程，提高了工作效率，降低了业务风险。
（3）人力资源内控：完善了招聘、培训、考核等制度，确保了人力资源的有效利用。
（4）信息安全管理：加强了信息安全管理制度，确保了公司信息系统的安全稳定运行。
5. 监督检查我们建立了内控监督检查机制，定期对内控体系运行情况进行检查，及时发现和纠正问题。
三、工作成效1. 风险防范能力提升通过内控体系建设，公司风险防范能力得到了显著提升，有效降低了经营风险。
2. 管理效率提高内控体系的建立和实施，优化了业务流程，提高了管理效率。
3. 员工素质提升内控体系建设过程中，员工对内部控制的认识和执行能力得到了提高。
4. 企业形象提升公司内控体系的完善，提升了企业的整体形象，增强了客户和合作伙伴的信任。
四、存在问题及改进措施1. 问题部分员工对内控体系建设的重要性认识不足，执行力度不够。
2. 改进措施（1）加强宣传教育，提高员工对内控体系建设的认识。
（2）加强监督检查，确保内控体系有效运行。
内控制度工作年度总结(3篇)
第1篇2023年，我单位在内控制度建设方面紧紧围绕“健全内控体系，提升管理效能，防范经营风险”的工作目标，积极开展了一系列工作，现将年度内控制度工作总结如下：一、内控体系完善1. 制度建设：根据国家相关法律法规和行业规范，结合我单位实际情况，修订完善了《内部控制基本制度》、《财务管理制度》等20余项内部管理制度，确保内控体系覆盖所有业务领域。
2. 流程优化：对现有业务流程进行全面梳理，优化了30余项业务流程，提高了业务办理效率，降低了操作风险。
二、内控执行与监督1. 执行力度：通过开展内控培训、签订责任书等方式，强化员工内控意识，确保内控制度得到有效执行。
2. 监督检查：成立内控检查小组，对各部门、各岗位的内控执行情况进行定期和不定期的监督检查，及时发现和纠正问题。
三、风险防范与应对1. 风险评估：针对业务开展过程中可能出现的风险，开展了全面的风险评估，制定了相应的风险防控措施。
2. 应急处置：建立了突发事件应急预案，对可能出现的风险进行了有效应对，确保了业务稳定运行。
四、内控文化建设1. 宣传教育：通过举办内控知识竞赛、讲座等形式，提高员工对内控的认识，营造良好的内控文化氛围。
2. 激励机制：设立内控奖励基金，对在内部控制工作中表现突出的员工进行表彰和奖励。
五、存在的问题与改进措施1. 问题：部分员工对内控制度理解不够深入，执行力度有待加强。
2. 措施：下一步，我们将继续加强内控培训，提高员工对内控制度的认识，同时加大对内控执行的监督检查力度。
总之，2023年我单位内控制度建设工作取得了显著成效。
在新的一年里，我们将继续努力，不断完善内控体系，提升管理效能，为单位的持续健康发展提供有力保障。
第2篇2023年，我单位内控制度建设工作在上级部门的正确领导和广大员工的共同努力下，取得了显著成效。
现将本年度内控制度工作总结如下：一、内控体系完善与建设1. 内控管理制度建设：根据国家相关法律法规和行业规范，结合我单位实际情况，我们进一步完善了内控制度体系，修订了《内部控制手册》，确保制度覆盖全面、科学合理。
公司内控体系建设工作总结(共6篇)
公司内控体系建设工作总结（共6篇）篇：内控体系建设工作1大庆榆树林油田开发有限责任公司2007年度内控体系建设工作总结2007年，我公司内控工作在有关领导的正确领导下，全面贯彻油田公司关于“建立健全内控体系、完善经营管理机制、切实做到设计有效,执行有力、确保一次通过管理层测试和外部审计”的要求，以“完善内控制度，确保有效运行”为重点，以“设计有效，执行有力”为目标，将抓好体系运行、迎接管理层测试和外部审计、加大整改和完善力度作为全年工作的重中之重，现已达到预期目标，圆满完成了2007年内控体系建设工作任务，为我公司内控体系建设工作以后的开展奠定了坚实的基础。
第一部分：内控体系建设工作开展情况一是高度重视，加强培训，继续营造良好的内控工作氛围。
2007年，我们按照增强全员内控意识的要求，针对内控体系建设、COSO框架、控制环境应知应会、岗位职责描述、业务流程等内容举办了两期内控培训班，公司机关及所属单位200多人次参加了集中培训，基层各单位也都按照公司统一要求对员工进行了培训。
通过不同形式的培训和学习，使广大员工对内控体系建设工作的重要性、相关知识及本单位主要业务流程内容有了更深刻的了解。
公司全体员工逐渐形成了重制度、重程序、重证据的内控工作氛围。
二是精心组织，扎实工作，确保体系设计科学有效。
2007年23-4月份，我们历经近一个月的时间，按照油田公司统一要求，并在规定期限内，结合我公司油田生产经营实际情况，经过无数次的制作、修订与完善，共完成14大类（包括KP02油气田开发建设、KP04油气生产、KP06油气销售、MP01人力资源管理、MP02财务管理、MP03资本运营、MP04采购管理、MP05存货管理、MP06资产管理、MP07科技发展、MP09合同与纠纷管理、SP04经营计划、SP07法律事务、SP08健康安全环保）87个末级子流程的流程图、风险控制措施文档（RCD）、控制程序文件、控制实施证据的绘制、描述及上述末级子流程的信息化转换工作。
2024年内控体制建设工作总结范文
____年内控体制建设工作总结范文一、工作概况____年，本单位在党委的正确领导下，按照国家内控标准的要求，全面推进内控体制建设工作。
通过制定内控体系规范文件、建立内控框架、健全内控流程、加强内控培训等措施，全面提升了内控工作水平。
总的来说，本年度内控体制建设工作取得了较为显著的成绩。
二、工作成果1. 内控体系规范文件的制定____年，本单位制定了《内控管理制度》、《内部投诉举报管理办法》等一系列内控体系规范文件，明确了内控的基本要求和具体操作流程。
这些文件的制定为内控工作的开展提供了有力的法律依据和指导。
2. 内控框架的建立在____年，本单位从其战略目标和管理需求出发，建立了适合自身实际的内控框架。
通过明确责任分工、标准化流程、合理授权等措施，有效提升了内控运作的效率和有效性。
同时，内控框架的建立也为后续内控工作提供了基础。
3. 内控流程的健全本单位在____年，对内控流程进行了全面的梳理和优化。
通过对各项业务流程的分析和改进，消除了流程中存在的风险隐患和漏洞，提高了流程的规范化和标准化程度。
同时，本单位还加强了对关键控制点的监控和检查，确保各项流程的有效实施。
4. 内控培训的加强____年，本单位通过组织内部培训和聘请外部专家授课等方式，加强了全员的内控培训。
培训内容包括内控基础知识、内控工作流程、风险管理等方面的内容，提高了全体员工对内控工作的认识和理解。
同时，在培训中还特别注重了现场操作技能的培养，增强了员工的内控实际应用能力。
5. 内控评估的开展为了检验内控体制的有效性和合规性，本单位开展了一次全面的内控评估工作。
通过内部的自评和外部的第三方评估，全面了解了内控工作的薄弱环节和不足之处，并制定了相应的整改方案。
通过评估活动，本单位进一步深化了对内控工作的认识，为未来的内控工作提供了经验和借鉴。
三、存在的问题1. 内控意识有待进一步提高虽然本单位在内控培训方面有所加强，但仍然存在部分员工对内控概念和具体操作流程的理解不深。
内部控制工作总结报告6篇
内部控制工作总结报告6篇篇1一、背景在过去的一年里，本单位在加强内部控制管理、提升风险防范能力方面取得了显著成效。
本报告旨在回顾内部控制工作的实施情况，总结经验教训，并提出未来工作计划，以确保内部控制体系持续优化，提高管理效率和风险防范水平。
二、内部控制实施概况1. 制度建设和执行情况过去一年，本单位围绕内部控制规范开展了一系列工作。
在制度建设方面，修订和完善了财务管理、资产管理、合同管理等一系列制度，使内部控制机制更加健全。
在制度执行层面，通过定期开展内部审计和风险评估，确保各项制度得到有效执行。
2. 风险防范和控制措施本单位高度重视风险防范工作，建立了风险预警机制和风险评估体系。
通过定期风险评估，及时发现潜在风险点，并采取相应的控制措施进行应对。
在财务风险管理方面，加强了对资金运作的监控，确保了资金的安全运行。
在业务风险方面，优化了业务流程，减少了操作风险。
3. 内部审计和监督工作内部审计在本单位内部控制工作中发挥着重要作用。
我们定期开展内部审计，对各部门、各业务环节进行全面审查，确保内部控制制度的执行和风险防范措施的有效实施。
同时，加强了对内部控制工作的监督，对违规行为进行严肃处理。
三、内部控制工作成效1. 提高管理效率通过加强内部控制管理，本单位的业务流程更加规范，工作效率得到显著提高。
同时，内部控制制度的完善和执行，减少了人为错误和违规行为的发生，提高了工作质量。
2. 增强风险防范能力通过建立健全的风险预警机制和风险评估体系，本单位的风险防范能力得到显著提升。
在应对各类风险时，能够迅速采取有效措施进行应对，保障了单位的稳定运行。
3. 促进单位可持续发展内部控制工作的有效开展，为单位的可持续发展奠定了坚实基础。
规范的管理和有效的风险防范，为单位的业务拓展和长期发展提供了有力保障。
四、经验和教训总结1. 加强内部沟通在内部控制工作中，加强内部沟通至关重要。
通过有效的沟通，可以提高员工对内部控制制度的理解和认同，促进制度的贯彻执行。
2023年内控管理工作总结范文5篇
2023年内控管理工作总结范文5篇第1篇示例：2023年内控管理工作总结一、综述随着经济全球化的深入发展，企业所面临的风险也愈加多元化和复杂化。
内控管理，作为企业治理的重要组成部分，其重要性日益凸显。
2023年，我公司深入贯彻落实国家关于内控管理的相关政策，不断强化内控意识，积极推动内控管理工作，并取得了一定的成效。
现进行总结如下：二、内控管理现状1. 内控体系建设不断完善。
公司不断加强内控制度的建设，规范内控流程，不断丰富内控手册，使其更符合公司的实际情况，提高内控制度的有效性和适用性。
2. 内控责任落实到位。
公司领导高度重视内控管理工作，严格落实内控责任制，明确各部门的内控职责和任务，促使内控工作得到有效开展。
3. 内控文化建设初步形成。
公司注重加强内控文化的宣传和培训工作，提高员工对内控理念的认知和接受程度，初步形成了以内控理念为核心的企业文化。
三、内控管理成效1. 风险管理能力明显提升。
公司建立了风险识别、评估、控制和监测的全流程风险管理机制，有效地降低了企业面临的各类风险。
2. 业务运作效率得到提高。
内控管理工作的开展，有力地推动了公司各项业务的规范化和流程化，提高了工作效率，降低了运营成本。
3. 内部监督机制得到强化。
公司对内部监督机制进行了加强和完善，明确内部监督职责和程序，有效地防范了内部不端行为，保护了公司财产和员工利益。
四、内控管理的问题与挑战虽然在2023年，我公司内控管理工作取得了一定的成效，但同时也面临着一些问题和挑战。
主要表现在：1. 内控理念仍需进一步强化。
虽然内控理念已初步融入公司文化，但仍需通过培训和宣传等方式进一步加强员工内控观念意识，使各级员工充分认识到内控对企业的重要性。
2. 内控流程仍需优化。
公司的业务流程和内控流程尚存在适应性差、刚性等问题，需要通过不断优化和完善内控流程，提高其适应公司实际发展需求的能力。
3. 内控监测手段亟待加强。
目前公司内控管理工作中监测手段和技术相对滞后，需要引入更先进的技术手段，提高内控监测的实时性和全面性。
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内控制度建设总结内控制度建设总结每个工作的地方都会有制度下面是小编带来的内控制度建设总结欢迎阅读内控制度建设总结【1】为了适应公司全国性布局与规范管理的发展要求贯彻中建总公司、局内部控制标准化发展战略公司于XX年8月结合“决策与业务流程优化及组织再造”启动了内部控制制度标准化工作xx年3月出台《公司管理手册》、《各系统标准管理手册》共11本xx年发布了《搅拌站标准管理手册》、《生产作业指导书》、《技术作业指导书》、《人财物及后勤作业指导书》、《搅拌站记录表样》公司继搅拌站标准化完成后紧接着于xx年5月启动了分公司标准化建设目前已完成《分公司标准化手册》XX年4月试运行现已建立起总部分公司搅拌站三个层次的一套高效、科学的内控管理流程标准化体系实现公司管理无缝连接近三年来公司在内控体系的贯彻上突出“执行”二字重在“狠”、“严”上下功夫多次邀请三局领导和外部专家进行了内部流程制度评审与指导修订有效地实现了防范风险的目的而且推动了公司各项管理的规范化、制度化、标准化、程序化促进了公司管理水平的提升主要体现在以下几个方面:一、强化内控执行、按程序办事的规矩日渐形成公司根据内控要求结合自身管理存在着有章不循、执行力不强的现象进行了对照检查找出了差距和不足为此公司采取了一系列举措以确保内控体系执行有力加强培训注重宣贯确保手册相关内容人人掌握开展以集中学习和分散学习相结合标准学习与案例分析相结合全面学习和重点学习相结合培育标准化企业文化增强标准化意识各单位召开“达标活动”推进动员会统一思想提高认识全面安排部署由公司各系统部门从内部选举标准内部培训师按标准手册制作PPT培训课件进行专业标准制度宣贯培训将标准制度中相关内容编成相关工种的培训资料制作成岗位操作规程上墙等活动为内控体系的有效执行奠定了扎实的基础健全内控工作网络确保组织机构落实公司成立了内控标准化体系工作领导组(内控制度方向把关)、评审组(内控制度质量把关)、工作组(内控制度编制)进一步加强了内控工作组织领导和机构落实狠抓落实层层负责确保流程控制实现真正的落地为了使内控真正落到实处公司制定《公司标准化管理办法》、《星级搅拌站评定管理办法》明确标准化各级、各部门的职责规定企业标准的制定、宣贯实施及监督检查考核具体方法措施主要有:(1)与“创先争优”和“标准化青年先行”工作相结合开展技能比武、知识竞赛等多种形式为进一步推进标准化管理工作公司将《搅拌站管理手册》中厂站标准化管理内容开展知识竞赛武汉事业部、成都分公司、天津分公司、设备运输分公司、西安筹备组分别组队参加了竞赛(2)搅拌站星级评定为推进公司搅拌站各项业务标准化夯实搅拌站基础管理公司根据分级管理与激励的需要设置“达标搅拌站、三星、四星、五星级搅拌站”四个等级开展星级评定每季度分公司星级评定小组组织所属搅拌站对照《考评标准》对各站、各科室、各岗位的业务操作、内控管理、监督制约等情况进行全面评估逐项打分对符合《考评标准》条件单位推荐申报公司由公司结合大检查进行验收二、严考核硬兑现确保控制到位、执行有力确保内控的有效执行取决于两个方面一是思想是否重视责任是否落实;二是监督是否到位、措施是否有力公司通过组织内控标准化知识考试并将“考试合格与否”与个人任用、升迁进行挂钩与新员工能否转正、转岗进行挂钩通过上述措施公司规章制度的约束力和员工的责任意识得到了明显的提升公司范围内已经形成了严格依照内控流程操作、层层将执行、事事讲程序的良好局面三、管理制度和管理程序进一步科学化、规范化、标准化针对公司内部控制工作相关要求认真开展了公司业务流程梳理工作编制《内控职责表》业务中重大风险不可遗漏并要在制度相应位置用规定的编号标注出来风险包括质量、环境、职业健康、安全、成本、法律等风险控制要求的关键控制点将每一个控制点逐一说明明确其内控责任增强了公司抵御风险的能力推动了管理制度的规范化管理制度在内控体系运行中起着重要的支持作用合理、完善的管理制度是体系正常运行的重要保障通过内控和审计发现公司有些规章制度存在执行力度不够的地方一些控制缺乏制度支持目前按公司领导的要求正在进行制度梳理和规范工作计划修订《公司管理手册》四、加强控制环境建设内控文化已经成为企业文化一个新的组成部分控制环境建设是内控体系的基础是有效实现内部控制的保障直接影响着公司内部控制的贯彻执行通过多种形式的宣传、教育目前公司已经初步形成了一种工作有目标行动有准则前行有动力的内控环境尤其是公司各级领导以身作则、率先垂范不符合内控要求的事坚决不办依程序履行领导的示范作用极大地推动了公司内控文化的形成扩展阅读:内部控制与企业文化建设的研究内部控制与企业文化建设的研究加强和完善企业内部控制制度实施企业文化建设不仅是当前理论界和实务界最为关注的话题同时也是一些上市公司进行治理的重要内容它对治理会计信息失真解决公司内部管理失控提高企业的竞争力和凝聚力具有重要意义一、内部控制与企业文化的关系内部控制作为一项复杂的企业运作保障机制其有效性则直接关系到企业经济效益的提高、会计信息质量的增加和企业资产的安全完整性等大问题因此美国coso委员会在其《内部控制整体框架》的报告中指出:“内部控制是由企业董事会、经理当局以及其他员工为达到财务报告的可靠性、经营活动的效率和效果、相关法律法规的遵循等三个目标而提供合理保证的过程”同时提出内部控制包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素coso报告提出的这个由“三个目标”和“五个要素”组成的内部控制的整体框架是迄今为止被国际社会所认可的最具权威性的内部控制理论和内部控制定义我国《内部会计控制规范基本规范(试行)》中所规定的内部会计控制是指:“单位为了提高会计信息质量保护资产的安全、完整确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法措施和程序”虽然我国的内部控制还是建立在会计控制的基础上的与coso 委员会提出的内部控制框架体系还存在差距但已是异曲同工内部控制是企业的一种系统管理工程它是通过一整套详细、具体的操作规范来约束企业各个环节、部门人员的经济行为是一种制度规范的规程操作系统内部控制制度则是企业中最高的规范制度企业内部的任何人都无权凌驾于内部控制制度之上制度执行中应有特殊群体和个人执行中的一视同仁、公平合理是内部控制制度得以贯彻执行的生命线俗话说没有规矩不能成方圆企业的内部控制制度就是企业经营运转的基本规矩是检查管理者、各部门员工工作质量的尺度也是衡量企业经济效益和管理水平的标准由此可见加强和完善企业内部控制制度是企业管理的客观需要企业内部控制制度的建设和执行又与企业文化建设密切相关企业文化是一种企业的经营理念、经营制度依存于企业而存在的共同价值观念的组合企业内部控制制度的贯彻执行有赖于企业文化建设的支持和维护因为企业文化是培养诚信忠于职守、乐于助人刻苦钻研、勤勉尽责的一种制度约束企业文化是本文来自文秘114转载请保留此标记将企业员工的思想观念、思维方式、行为方式进行的统一和融合使员工自身价值的体现和企业发展目标的实现达到有机的结合根据经验得知各项制度都有失效的时候而当制度失效时企业经营靠的就是企业文化(魏杰、2)企业文化是一个企业的中枢神经它所支配的是人们的思维方式、行为方式在良好的企业文化基础上所建立的内部控制制度必然会成为人们行为规范得到很好的贯彻执行会有效地解决公司治理和会计信息失真的问题所以内部控制制度是企业正常运营的行为标准而企业文化则是统一员工思想、价值观念的黏合剂通过二者的有效结合能够从根本上解决企业经营中的不协调、不统一的问题能够有效地提升企业的管理水平提高企业的经营效益和效率这里的关键问题是企业所制定的内部控制制度必须是科学合理的企业文化必须是企业价值观和经营理念的建设由此所实现的二者结合才会创造企业发展的奇迹二、内部控制制度建设的思考企业的内部控制是企业内部各个经营环节的协调约束机制它是一种制度建设我们知道科学管理要求主观符合客观任何一项管理办法其客观成分越多科学性越强内部控制制度的制定也不例外应本着实事求是的原则制定切实可行的控制标准由于每个企业都有自己的经营特点和独特的环境条件、发展目标、经营管理方式其控制的关键点不同因此;在制定企业内部控制制度时应注意解决好以下问题:(一)关于内部控制的目标公司治理实际上是指所有者对企业经营者进行监督和控制的一整套制度安排而内部控制则是实施监控管理的直接手段因此其内部控制目标就显得十分明确即通过这种制度安排要达到一种什么效果美国coso报告中规定的内部控制的目标是三点即保证财务报告的可靠性;提高企业经营的效果和效率;保证相关法律法规的遵循性我国所确定的内部会计控制目标则是:一是规范单位会计行为保证会计资料、完整;二是堵塞漏洞、消除隐患防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为保护单位资产的安全完整;三是确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行通过对上述控制目标的比较可见coso定义中的内部控制目标它既包括对会计行为的控制要求又包括对企业效率效果的需求作为企业是一种营利性组织其存在的意义就是要有经济效益要有效率没有效益和效率的企业就没有存在的必要企业有盈利、并且能够快速发展这是对企业经营者的起码要求我国内部会计控制目标则根据我国企业内部控制的缺失和失效、管理混乱、有章不循、有法不依的实际状况提出来的有着鲜明的背景特点控制管理的重点则是建章建制维护企业内部的经营秩序正是由于内部控制层次的特定要求因此所提出的内部控制的目标就相对较低侧重于会计处理秩序和业务处理秩序方面的规范要求存在着为控制而控制的倾向缺乏为经营目的服务的缺陷有什么样的内部控制目标就会产生相应的内部控制制度客观地分析内部控制目标有利于我们认识和理解内部控制要素把握内部控制的重点和难点建立科学和完善的企业内部控制制度(二)关于内部控制的内容内部控制的内容应对企业经营管理的重要方面和重要环节实施全方位的控制明确控制的关键点内部控制的重点:一是对企业资金进行的控制各项资金的收支业务必须按照手续制度办事按预算计划执行要合理调动资金讲究资金的使用效率和效果避免财产物资的损失浪费zh是加强各环节责任人的监控管理避免权利滥用造成经济损失;三是要从根本上解决偷懒和搭便车的问题偷懒可以说是人的一种本能在没有制度约束下人们都有停下来歇一歇的想法都想尽量轻松、自在而企业是营利性组织它的宗旨就是盈利是为了追逐剩余价值而存在的所以员工的偷懒是企业经营的大敌要让员工不偷懒就要用制度来约束根据企业的实际情况按照控制的关键点制定业务处理的具体规则、程序和要求按工作对象所具有的数量特征的精细化确定岗位的操作规程实现工作过程的标准化和制度化用量化标准来约束员工行为企业内部控制的范围应包括企业各项经营管理活动在内控制度制定中不应留控制盲点所制定的内控制度要具有很强的操作性便于执行和检查(三)建立合理的授权控制机制内部控制实质上是对企业经营过程中员工行为的规范约束是对人的行为要求的控制管理这种控制管理要解决两个关键问题一是从事该业务活动人员资格的认定问题;二是合理委托授权问题人员资格认定是客观判断职工工作能力和品质的过程通过这种认定能够合理确定工作岗位的合适人选形成企业内部控制的组织梯队而合理委托授权要解决的是责、权、利的约束问题人员的先定和分派使用是建立合理授权控制机制的核心问题在用人问题上应本着知人善用用其所长避其所短的原则选择好合格人员安排其从事适合他的工作才能使企业的效率和效果得到最大限度的提高不论是企业还是社会凡是出现重大的舞弊和经济案件都是用人不当、授权不当的结果所以加强对人员的监控管理内控制度建设中的关键问题首先要将岗位的责任、权利、利益严格确定下来使员工的每天工作都在制度的约束中进行其次要建立适时的监控系统让不称职的员工离开其工作岗位内部控制的重点是对企业内部各层次管理者的监督、约束、协调工作要使内部各层次管理者的工作能够协调有序、各负其责就要建立各层次的授权委托制度通过这种授权委托形成内中合理的监控系统以便保证内部控制制度的贯彻执行委托授权是一种任务、责任相匹配的适当授权是一种职务之间相互制衡、相互约束的权利分配要通过合理的授权和责任界限的严格划分实现用一个人的工作可以证实另一个人工作的准确性还要通过定期轮岗制保持员工的工作热情防止有关人员之间的相互勾结避免违法违规事件的发生(四)企业内部控制应关注员工的培养和教育内部控制制度是靠人去执行的再好的制度如果没有高素质的人去执行也不会产生好的效率、效果来加强对员工的培养和教育应是内部控制建设中的重要内容首先应加强对企业员工诚实守信的教育因为如果没有诚信就会出现偷工减料、弄虚作假、欺上瞒下、投机取巧的现象就会直接影响企业的形象和企业产品的信誉其次要关注员工自身价值的建设注重其创新能力的培养和提高应当对不同的工作岗位每年提出不同的知识更新要求通过培训、考试、考核和业绩评估等形式提升企业全体员工的能力水平同时管理者还应创造适宜的工作环境、工作条件以便满足职工的尊重需求和自我实现的需要采用适当的激励手段调动职工工作的积极性和创造性(五)应制定严格的责任追究制度和惩罚规定责任追究制度是企业内控制度贯彻执行的根本保证如果没有严格的责任追究制就会使各项合理的规章制度形同虚设这个企业也就没有什么凝聚力和战斗力可言惩罚规定是责任追究制度的补充它既是治理违法违规、偷懒、弄虚作假的直接手段又是树立正风打击歪风邪气的有力武器这种制度规定是必须的也是有效的在内控制度面前人人平本文来自文秘114转载请保留此标记等全体员工都应是内部控制制度的执行者和维护者在企业内部不应有特殊员工尤其是对违法违规的处理上必须坚持公平、公正性原则要一视同仁一碗水端平这样的内部控制制度才是有效的并具有权威性三、企业文化建设的思考泰勒曾指出:“在引进最好的制度之后获得成功的程度同管理人员的能力、言行一致及其职权受到的尊重成正比例”即好的环境条件是内部控制制度得到贯彻执行的关键也是企业成功的基础要创造一个具有高度亲和力、凝聚力和竞争力的企业必须要有内部环境条件的支持即是企业文化(一)企业文化建设中应关注的问题企业文化是一种价值观念它通过组织、群体、个体的行为和语言表现出来尽管不同的企业文化其表现形式不同但这些文化的内容都包含着公正、诚实、勤奋、正直、自尊等特征它是企业精神的再造形成企业的一种共识现代企业文化的建设笔者认为应重点关注以下问题:1、在企业员工的思想观念、思维方式、行为规范、行为方式等方面实现一种统一不是简单的命令式和形式上的认同在我国很多企业并没有形成企业自己的独立文化即使规定出各种制度和要求来也没有创造出良好的执行氛围没有很好地将企业的制度与文化、习惯、行为标准很好的结合起来由于缺乏文化氛围的支撑当企业发生一点变故如总经理换人企业就会成为一盘散沙没有任何战斗力因此要想企业能够持续发展必须要使企业员工在价值观上达到一种统一要对统一的行为标准有着强烈的认同感这种潜移默化所塑造的企业风格才能形成一种无形的力量推动企业的进步2、企业文化建设中的实质和形成的有效结合作为企业文化的外在形式和表现是很重要的它可以鼓舞士气凝聚力量创造一种积极热情和充满朝气的氛围但形式毕竟是形式它永远代替不了内在素质的建设外在形式好学而内在的价值观的形成却是长期的艰苦磨炼而形成的文化作为通过教育和模仿而传承下来的行为习惯对于各种制度安排都将生产直接影响所以企业文化的培养和塑造更应注重内涵应该说企业管理者的素质是企业文化塑造的原动力只有企业管理者有高尚的道德情操有比较健康的人格和完善的价值理念这样才能影响和激励企业内部文化氛围的建设才能避免和消除企业文化建设中的短期化行为3、强调协作和团队精神作为一个企业各个部门之间团结协作具有团队精神是力量的象征充满竞争力的表现而且任何人的自我价值都可以通过这种集体的力量得到发展和实现在企业文化的建设中必须强调团队精神的认同感如果没有这种价值观上的认同就会出现企业内控制度难以执行盲目突出自己的现象企业的力量最主要就是来自于企业内部的协作和团队精神这是现代市场经济条件下的客观要求因此企业还要创造保护和倡导协作精神和团队精神的良好氛围 (二)企业文化建设的方式、方法企业文化建设实际是一种制度建设它与企业内部控制制度相辅相成互为补充相得益彰它所包括的内容应以文字形式确定下来以便组织企业职工学习、掌握和遵循一般可以采取员工手册的方式让全体员工人手一册并定期学习和培训企业文化建设的过程是一个信仰、道德、理念、规则和行为不断强化的过程不是一朝一夕所能实现的它是一种历史的积累和沉淀所凝聚的力量所以企业内部的文化学习、宣传和鼓励就显得极为重要在企业文化的建设中领导者的言行对文化的建设起着至关重要的作用他的言行将决定着企业文化建设的方向和内容决定着企业文化建设的形式和内涵所以企业内部控制制度的建设和企业文化建设都受到企业管理者个人意志和素质的影响在这一点上业内人士都深有感触解决问题的办法一是增加外部监控力度提出建设标准和条件全力推动企业内部控制制度的建立和执行;二是要选好企业负责人要让真正干事业的人担任领导工作;三是企业负责人要以身作则严格要求自己要珍惜国家、投资者和职工给予自己的工作机会踏实敬业一切从企业发展着想自觉遵守企业内部控制制度和企业的价值观念的规范要求只有这样才能把企业办好综上所述笔者认为在企业的制度建设中企业文化建设是基础内部控制制度是手段只有将二者紧密地结合起来实施全过程的管理才能凝聚起企业真正的力量这个企业才会朝气蓬勃充满活力内部控制和企业文化建设都应成为一种制度安排这种制度安排应从公司治理的角度予以强化同时作为会计的主管部门应强调制度规范的标准化和监督检查的经常化如果制度规范的标准化和监督检查的经常化能够实施将有助于规范市场经济秩序和促进企业内部控制制度和企业文化的建设内控制度建设总结【2】为了适应公司全国性布局与规范管理的发展要求贯彻中建总公司、局内部控制标准化发展战略公司于20XX年8月结合“决策与业务流程优化及组织再造”启动了内部控制制度标准化工作20XX年3月出台《公司管理手册》、《各系统标准管理手册》共11本20XX年发布了《搅拌站标准管理手册》、《生产作业指导书》、《技术作业指导书》、《人财物及后勤作业指导书》、《搅拌站记录表样》公司继搅拌站标准化完成后紧接着于20XX年5月启动了分公司标准化建设目前已完成《分公司标准化手册》20XX年4月试运行现已建立起总部分公司搅拌站三个层次的一套高效、科学的内控管理流程标准化体系实现公司管理无缝连接。