2018湖南广播电视大学个人理财第三次作业
个人理财电大网上作业3次保证及格1
[第1题](多选题)退休养老理财的工具有哪些？（）A.房产投资B.储蓄投资C.保险投资D.基金投资[第2题](多选题)下列各项中，应按“个体工商户生产、经营所得”项目征税的有（）。
A.个人独资企业的个人投资者以企业资金为本人购买的住房B.个人因从事彩票代销业务而取得的所得C.出租汽车经营单位对出租车驾驶员采取单车承包或承租方式运营，出租车驾驶员从事客货营运取得的所得D.个人存款利息所得所得[第3题](多选题)个人教育理财除承担普通商业风险外，还可能面临下列特有风险（）。
A.子女培养目标过高带来的风险B.教育理财资金的所有权归属可能导致的风险C.过度投入教育可能导致的风险D.特定教育理财方式可能导致的风险[第4题](多选题)年金按其每次收付款项发生的时点不同，可以分为（）。
A.递延年金B.普通年金C.永续年金D.预付年金[第5题](多选题)货币产生时间价值的原因是（）。
A.货币的拥有者在某段时间内放弃了对货币的使用B.随着时间自动产生C.持有货币的人“忍欲”得到的报酬D.将这些货币要用于投资[第6题](多选题)在进行保险规划时，会面临很多风险，哪些行为会引发风险？（）A.刚工作的小李给自己买了一份10年期的定期人寿保险B.王先生对自己价值100万元的商品房投保了50万元C.王女士为自己价值80万元的房屋在三家保险公司都投保了80万元D.张先生在一家保险公司为自己购买了10份人身意外伤害保险[第7题](多选题)在股票、债券、基金及期货四类投资工具中，按风险由大到小排列，不正确的是（）。
A.债券－基金－股票－期货B.股票－期货－债券－基金C.股票－期货－基金－债券D.期货－股票－基金－债券[第8题](多选题)投资型保险产品包括（）。
A.分红保险B.投资连结保险C.万能寿险D.意外伤害保险[第9题](多选题)应纳个人所得税的项目有（）。
A.劳务报酬B.工资、薪金C.偶然所得D.财产转让所得[第10题](多选题)以下属于房地产价格特性的是（）。
个人理财第一、二次三、四次作业(答案)
个人理财第一次作业一、名词解释1、个人理财：又称个人理财规划、个人理财策划、个人财务规划及个人理财术等。
根据美国理财师资格鉴定委员会的定义，个人理财是指如何制定合理利用财物资源、实现客户个人人生目标的程序。
2、个人理财规划：是通过制定财务计划，对个人（或家庭）财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程。
3、生命周期理论：是指个人在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为的，以在他的整个生命周期内实现消费的最佳配置。
4、客户市场划分：是按照客户的需求或特征将客户市场分成若干个次市场，并针对不同的次市场设计个性化销售组合的过程5、个人财务规划标准流程p17：既个人理财基本程序，包括以下六个步骤：建立客户关系、收集客户基本信息、分析客户财务状况、整合个人理财策略并提出财务策划计划、执行和监控财务策划计划6、资产分配策略P36：是指财务策划师根据客户的目标和风险偏好，确定客户总资产在各类投资产品之间的合理分配比例二、填空题1、个人理财的核心是根据理财者的------资产状况--------与-------风险偏好--------来实现需求与目标。
2、、财务策划宣传常见的可使用的媒体有-------广播与电视---------、--出版物-----------------、-------信件-------、---------互联网---------。
3、个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中--------合理分配财务-----------，达到—人生效用最大化----------------。
4初次面谈，个人财务规划师应尽量了解和判断--------财务目标-----------、------投资偏好-----------、----------风险态度--------------和--------承受能力-----------，甚至更多的信息。
5、影响客户财务状况的宏观经济因素主要有两类：-----------市场参与者----------和-------------影响客户财务状况的经济因素--------------------。
个人理财作业3答案.
个人理财平时作业三第五、六章一、判断题1、消费信贷按担保的不同分为买方信贷和卖方信贷。
(X2、消费信贷以消费性需求为目的。
(√3、消费信贷以法人或组织为信用对象。
(X4、投资根据对象不同,分为实物投资和金融投资两大类。
(√5、设计投资组合时,必须遵循的原则:在风险一定的条件下,保证组合收益的最大化;在收益一定的条件下,保证组合风险的最小化。
(√6、股票作为一种投资工具,其风险性较高,而收益性较低。
(X7、股票按持有者不同可以分为普通股和优先股。
(X8、股票和债券的发行主体是相同的。
(X二、单选题1、消费信贷根据贷款方式不同可分为两种,分别是封闭式信贷和(C 。
A 、抵押贷款B 、质押贷款C 、开放式信贷D 、保证贷款2、一般用(C 这一指标来衡量自己的信贷能力。
A 、月总收入B 、月还债支出C 、债务支付收入占比D 、月消费支出3、将投资集中到短期和长期两种工具上,并随市场利率变动而不断调整资金在两者之间的分配比例,该种投资策略属于(D 。
A 、投资三分法B 、固定比例投资法C 、固定金额投资法D 、杠铃投资法4、将自有资产分为三部分,第一部分用于投资收益稳定、风险较小的投资品种;第二部分用于投资风险较大、收益较高的投资品种; 第三部分以现金形式保持, 作为备用金, 该种投资策略属于(A 。
A 、投资三分法B 、固定比例投资法C 、固定金额投资法D 、杠铃投资法5、基金发起人在设立基金时,限定了基金单位的发行总额,筹集到这个总额后,基金即宣告成立,并进行封闭,在一定时期不再接受新的投资。
该种基金称为(B 。
A 、开放式基金B 、封闭式基金C 、契约基金D 、股票基金6、基金单位总数不固定,发行者可根据经营策略和发展需要追加发行,投资人可根据市场状况和投资决策赎回(卖出所持有份额或者申购(买进新的份额,该种基金称为 (A 。
A 、开放式基金B 、封闭式基金C 、契约基金D 、股票基金7、我国股份公司在海外发行上市流通的普通股股票称为(D 。
2018电大春个人理财形成性考核册作业详解下-郭盟主
个人理财作业三一、简述外汇结构存款的种类和特征。
参考答案：1、按照可提前终止的次数划分，可分为一次可提前终止结构性存款和多次可提前终止性存款。
2、按照本金有无风险划分，可分为，本金有风险类存款和本金无风险类存款。
3、按挂钩标的划分，可分为与汇率挂钩的结构性存款、与利率挂钩的结构性存款、与其他标的物挂钩的结构性存款等。
4、按照收益率的类型划分，可分为收益率确定型产品、收益率不定型产品及收益率复合型产品。
二、在选择外汇理财产品时，投资者如何避免风险？参考答案：1.根据自己的投资需求及风险承受能力选择投资产品.2.要充分了解外汇理财产品的结构.3.投资进行外汇理财产品投资时,要选择具有专业资格的金融机构.三、个人外汇交易方法有哪些？如何应用？参考答案：1.保值：是投资者通过不同的外币组合，规避汇率风险，即投资者卖出看跌的货币，买入看涨的货币，或投资于将要升值的货币。
2.套汇：是投资者利用国际金融市场上外汇汇率的频繁波动，买低卖高，赚取汇差收益。
3.套利：是投资者将存款利率较低的外币兑换成利率较高的外币，以获取更高的利息收益。
4.套汇、套利相结合。
四、个人信托理财的品种种类主要有哪些？参考答案：1、财产处理信托产品。
2、财产监护信托产品。
3、人寿保险信托产品。
4、特定增与信托产品。
五、如何防范个人信托理财产品的风险？参考答案：1、正确选择受托人（信托机构）。
首先一个合格的受托人应做到忠诚、尽职、谨慎、专业几个方面的要求；其次，在选择受托人的同时，应当考虑以下因素：第一，对信托人做到高度信任。
第二，注意信用风险。
2、与信托机构订立信托合同。
六、中国工商银行推出一款个人外汇可终止理财产品，内容如下：销售期间为2003年10月18-30日，起息日为10月31日收益率为1.45%（当期美元利率一年定期存款利率为0.5625%）；币种为美元；单笔购买金额为10000美元的整数倍；存款最长期限两年，银行在两年期限内每半年离有提前终止权。
个人理财电大网上作业3次保证及格
个人理财电大网上作业3次保证及格∙∙∙∙∙∙）。
分红保险投资连结保险万能寿险∙ A.劳务报酬∙ B.工资、薪金∙ C.偶然所得∙ D.财产转让所得[第10题](多选题)以下属于房地产价格特性的是（）。
∙ A.租金和价格的双重性∙ B.地区性∙ C.增值性∙ D.个体差异性[第11题](多选题)证券投资基金当事人主要包括（）。
基金托管人基金持有人基金承销机构和基金投资顾问等基金管理人）。
绿化费管理费∙ D.公共配套设施费[第13题](多选题)我们在选择贷款的同时，面临着有各种还贷方式，目前的还贷方式有（）。
∙ A.额外还款法∙ B.一次还本付息法∙ C.等额本息还款法∙ D.等额本金还款法[第14题](多选题)金融市场，应包括的要素有（）。
∙ A.信用中介∙ B.金融市场的价格∙ C.信用工具∙ D.资金供应者和资金需求者）。
商业保险优于基本医疗保险二者作用完全相同基本医疗保险需要商业保险的补充基本医疗保险优于商业保险[第16题](多选题)以下对保证收益型理财计划的特征得描述，正确的是（）。
∙ A.通常投资者无权提前终止理财计划协议∙ B.保证客户的本金安全，但不保证客户一定获得收益∙ C.理财收益率为固定收益率，且收益率高于同期存款利率∙ D.理财产品到期，银行向投资者归还全额本金[第17题](多选题)预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有（）。
∙ A.增加在股票市场上的投资∙ B.适当增加基金的购买∙ C.减少国库券的配置∙ D.增长银行储蓄[第18题](多选题)商铺上市初始购买和二手购买的区别在于（）。
商铺上市初始购买时，产权依然在开发商手里，而二手购买时，产权也同时转移关注其价格业咨询机构进行指导购买[第19题](多选题)个人保险规划的原则包括（）。
∙ A.量力而行原则∙ B.先大人，后小孩∙ C.家庭互保原则∙ D.先保障，后投资[第20题](多选题)优先股是相对于普通股而言的，是指在利润分红及剩余财产分配的权利方面，优先于普通股，是要有( )。
电大个人理财题库(三种题型完整版)
个人理财题库（本班同学还想更快直接跳到最后一页）（题型包括：判断76/ 单选145/ 多选57） 一、判断题（正确的打“（√）”，错误的打“（X）”） 1、个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。
（ （X）） 2、按照银监会对个人理财业务的定义，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍和宣传不属于理财顾问服务。
（ （√） ） 3、目前，证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。
（ X ） 4、中银理财贵宾卡为带有“中银理财”标识的借记卡，与普通借记卡具有相同的服务功能。
（X） 5、中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点。
（√） 6、知识营销原则是指，理财客户经理在营销过程中，使客户在获得物质上的享受、知识上的提高的基础上，自觉地接受中行所提供的各项服务。
（X） 7、中国银行理财团队中的成员包括理财客户经理、理财产品经理、柜员和引领员。
（√） 8、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。
（X） 9、对个别VIP客户，理财中心工作人员可接受客户委托，替其保管存折、存单、密码、钥匙、有价证券、协议书、印章等文件和物品。
（X） 10、理财客户经理负责维护和管理客户关系，与客户之间实行单线联系。
（X） 11、个人/家庭管理纯粹风险的工具包括商业保险、社会保险和雇主提供的雇员团体保险。
（√） 12、税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机，也是遗产规划的惟一目标。
（X） 13、将终值转换为现值的过程被称为“折现”。
14、复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。
（X） 15、预期收益率相同的投资项目，其风险也必定相同。
（X） 16、优先认股权是上市公司给予优先股持有人在未来某个时间或者一段时间以确定的价格购买一定数量该公司股票的权利。
（X） 17、美元对日元升值10%，则日元对美元贬值10%。
2018湖南广播电视大学个人理财第二次作业
A.保本浮动收益理财计划C.公证费D.房屋共用部位共用设施维修基金A. 残疾、孤老人员、烈属取得的所得B. 外籍个人从外商投资企业取得的红利D.保险赔款B.基金持有人C. 基金承销机构和基金投资顾问等D. 基金管理人 A.刚工作的小李给自己买了一份 10年期的定期人寿保险V■ B.王先生对自己价值100万元的商品房投保了 50万元代C.王女士为自己价值80万元的房屋在三家保险公司都投保了 80万元M［第11题］（多选题）在进行保险规划时，会面临很多风险，哪些行为会引发风险？（ ［第9题］（多选题）常用的财务报表有哪些（ A. 预算及决算表B. 现金流量表C. 损益表.资产负债表［第10题］（多选题）证券投资基金当事人主要包括（ C.因自然灾害遭受重大损失））A.基金托管人)D.张先生在一家保险公司为自己购买了 10份人身意外伤害保险■［第12题］（多选题）以下关于债券和股票说法正确的是（A. 收益率相互影响B. 都是筹资手段［第13题］（多选题）下列属于定期储蓄的有（）° 2A.零存整取B.存本取息C.储蓄一本通［第14题］（多选题）下列各项中，应按“个体工商户生产、经营所得”项目征税的有（A.个人独资企业的个人投资者以企业资金为本人购买的住房B.个人因从事彩票代销业务而取得的所得C. 岀租汽车经营单位对岀租车驾驶员采取单车承包或承租方式运营，岀租车驾驶员从事客货营运取得 的所得A.同时具有保障功能和投资功能B.费用较低［第15题］（多选题）投资型保险产品与普通的保障型保险产品相比，具有的特点包括（ ）.都属于有价证C.都有规定的偿还期限.定活两便储)D.个人存款利息所得所得)C给付的保险金由风险保障金和投资收益组成［第16题］(多选题)目前我国商业银行个人理财的基本业务包括:A.人民币理财产品D.保费中含有投资保费() D.股票［第19题］（多选题）李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休规划，对此，理财客户经理给岀的下列评价恰当的是（A.证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具B.与分红型、投资连结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低［第20题］（多选题）金融市场，应包括的要素有（A.信用中介B.金融市场的价格C.信用工具D.资金供应者和资金需求者。
【精品】电大个人理财作业网考题及答案
《个人理财》试题及答案（总计：判断76/单选145/多选57）一、判断题(正确的打“√",错误的打“X”）1、个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。
(）X2、按照银监会对个人理财业务的定义，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍和宣传不属于理财顾问服务. （）√3、中银理财贵宾卡为带有“中银理财"标识的借记卡，与普通借记卡具有相同的服务功能.（）X4、中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点.()√5、中国银行理财团队中的成员包括理财客户经理、理财产品经理、柜员和引领员。
（）√6、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。
（)X7、对个别VIP客户，理财中心工作人员可接受客户委托，替其保管存折、存单、密码、钥匙、有价证券、协议书、印章等文件和物品。
（）X8、理财客户经理负责维护和管理客户关系，与客户之间实行单线联系。
(）X9、税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机，也是遗产规划的惟一目标。
（）X10、将终值转换为现值的过程被称为“折现”。
(）√11、复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。
（）X12、美元对日元升值10％，则日元对美元贬值10%。
(）13、商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。
（）√14、央行不但是外汇市场的参与者，而且是外汇市场的操纵者.（)√15、期权费是指期权的执行价格.（)X16、一国的国际收支处于顺差状态，本币供大于求，将贬值；国际收支处于逆差状态，则本币求大于供，将升值。
(）17、标准普尔500指数对美元汇率的影响最大. (）X18、上海黄金交易所是国内的一级黄金市场。
(）√19、黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀的有效手段.（)√20、个人实盘黄金买卖的投资者在需要时可以向银行申请办理黄金的实物交割。
(）X21、风险保留是指自己承担风险可能带来的损失,它是一种自保险.()√22、只有符合一定条件的可保风险才可以运用保险来进行管理。
个人理财第三次作业-附答案.doc
个人理财第三次作业一•判断正误(每题2分，共20分)1(X)受托财产所产生的收益由委托人享受。
正确：受托财产所产生的收益由受益享受2 (X)信托关系成立的唯一标准是信托合同签定。
正确：信托关系成立是信托合同签定3.(X)国际上的信托是建立在委托制度基础上。
正确：国际上的信托是建立在财产权转移基础上的4(X)房地产投资冋收期一般较短。
正确：房地产投资回收期一般较长5( X )委托人的债权人不得对委托人的信托财产行使强制执行权。
正确：受托人的债权人不得对委托人的信托财产行使强制执行，抵消等行为6(7)财产监护信托重在护养人而非物。
7( X )义务教育应该由政府负责，不能追求利润。
正确：义务教育应由政府公共支出作保证，通过财政拨款方式，不能追求利润8(X)国际上通常将艺术品投资与股票、房地产并列为三大投资项目。
正确：艺术口投资和房地产投资，金融证券投资是世界上公认的效益最好的三大投资项目9(V)消费税的实际税负人是消费者。
10(V)退休养老投资最理想的模式应该是按比例组合投资。
二•单项选择(每题2分，共10分)1.( C )享受受托财产所产生收益的人是：A委托人B受托人C受益人D投资人2(C)信托最基本的职能是：3. ( C )权利信托业务包括:A资金信托B财产信托C有价证券信托D员工持股信托4(C)目前我国社会保障三大支柱中属于政府提供的是•:A共同基金养老保险B补充养老保险C基本养老保险D个人储蓄养老保险5. ( C )目前我国劳务报酬适用的比例税率是：A 10%B 15%C 20%D 30%三•多项选择(每题3分，共15分)1.(ABC)退休养老投资原则包括：A保证本金安全B保证流动性C量入为出D追求高收益E.逐期增加投资2.(ABC)传统教育投资工具包括.：A储蓄B定息债券C保险D基金E.直接购买股票3.(ABCDE)信托的构成要素冇：A委托人B受托人C受益人D信托财产E.信托目的.4.(ABCE)房地产投资方式包抓A购房B抵押放款C购买房地产证券D购买房地产信托凭证E.合伙投资5.(DE)现代信托制度起源于:B 遗产托孤D 用益设计 E.尤斯制A 遗嘱托孤C 衡平法 四.案例分析：（本题55分）（一）万能险的“高收益”（25分）1. 资料2006. 4. 4晨报讯（记者凌云焰）将原打算存定期的钱买了 “高收益”的力能险，一年后不仅没有收益，账户 资金述大为减少。
电大职业技能实训平台《个人理财》单机版全部答案
电大职业技能实训平台《个人理财》单机版全部答案试卷：策略二总共得 98 分返回第 1 大题： ( 得 18 分 ) 是非题1 . ( 应得2 分，实得 2 分 ) 选定信托公司之后，投资者应重点关注与信托公司签署的信托合同。
是否正确答案是2 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 房地产抵押放款是一种能够分享借款人投资收益，且不承担风险的投资方式。
是否正确答案否3 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 传统外币储蓄存款适合投资个性保守的投资人。
是否正确答案是4 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 单位比较法是一种简便、迅速、应用广泛的成本估价法。
是否正确答案是5 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 个人外汇结构性存款需要信用额度。
是否正确答案否6 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 本金有风险外汇结构性存款是普通外汇存款和利率期权的组合。
是否正确答案是7 . ( 应得 2 分，实得 0 分 ) 个人外汇结构性存款中的收益率确定型理财产品，可分为收益变动型和收益递进型两类。
是否正确答案否8 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 保险费的“三差益”是指死差益、利差益、费差益。
是否正确答案是9 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 对于短期内需要用钱的家庭，可以把急用钱用来买信托理财产品。
是否正确答案否10 . ( 应得 2 分，实得 2 分 ) 投资连结险，在投资部分盈亏风险完全由被保险人自己承担。
是否正确答案是第 2 大题： ( 得 30 分 ) 单选题1 . ( 应得 3 分，实得 3 分 ) 汇率变化最重要的影响是对（）的影响。
A . 消费者B . 股民C .贸易D . 外汇卖家正确答案:C .2 . ( 应得3 分，实得 3 分 ) 与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是（）。
A . 具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小。
B . 信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。
电大形成高财第3次作业答案
（1）根据上述资料调整资产负债表相关项目。
货币性资产：期初数= 900×（132÷100）=1188（万元）期末数= 1000×（132÷132）=1000（万元）货币性负债期初数=（9000+20000）×（132÷100）=38280（万元）期末数= （800+16000）×（132÷132）=24000（万元）存货期初数= 9200×（132÷100）=12144（万元）期末数= 13000×（132÷125）=13728（万元）固定资产净值期初数=36000×（132÷100）=47520（万元）期末数= 28800×（132÷100）=38016（万元）股本期初数=10000×（132÷100）=13200(万元)期末数=10000×（132÷100）=13200(万元)留存收益期初数=（1188+12144+47520）-38280-13200=9372(万元)期末数=（100＋13728+38016）-24000-13200=15544（万元）盈余公积期初数=5000×（132÷100）=6600（万元）期末数=6600+1000=7600（万元）未分配利润期初数=2100×（132÷100）=2772（万元）期末数=15544-7600=7944（万元）（2）根据调整后的报表项目重编资产负债表M公司资产负债表（一般物价水平会计）要求：（1）根据上述资料，计算非货币性资产资产持有损益存货：未实现持有损益 =400000-240000=160000（元）已实现持有损益 =608000-376000=232000（元）固定资产：设备房屋未实现持有损益 =134400-112000=22400（元）设备房屋已实现持有损益=9600-8000=1600（元）土地：未实现持有损益 = 720000-360000=360000（元）未实现持有损益 =160000+ 224000+360000=542400（元）已实现持有损益=232000+1600=233600（元）（2）重新编制资产负债表资产负债表（1）编制7月份发生的外币业务的会计分录：借：银行存款（$500000×7.24） 3620000贷：股本 3620000借：在建工程 2892000贷：应付账款（$400000×7.23） 2892000借：应收账款（$200000×7.22） 1444000贷：主营业务收入 1444000借：应付账款（$200000×7.21） 1442000贷：主营业务收入 1442000借：银行存款($300000×7.2) 2160000贷：应收账款 2160000（2）分别计算7月份发生的汇兑损益净额银行存款外币账户余额=100000+500000-200000+300000=700000（美元）账面人民币余额=725000+3620000-1442000+2160000=5063000（美元）汇总损益金额=700000×7.2-5063000=-23000（元）应收账款外币账户余额=500000+200000-300000=400000(美元)账面人民币余额=3625000+1444000-2160000=2909000（元）汇总损益金额=400000×7.2-2909000=-29000（元）应付账款外币账户余额=200000+400000-200000=400000（美元）账面人民币余额=145000+2892000-1442000=2900000（元）汇总损益金额=400000×7.2-2909000=-29000（元）汇总损益净额=（-23000）+（-29000）-（-20000）=-32000（元）即计入财务费用的汇况损益为-32000元（3）编制期末记录汇兑损益的会计分录借：应付账款 20000贷：财务费用 20000借：银行存款 23000贷：应收账款 23000（1）6月29日开仓时交纳保证金=4365×100×8%=34920（元）交纳手续费=4365×100×0.0003=130.95（元）会计分录如下：借：衍生工具——股指期货合同 34920贷：银行存款 34920借：财务费用 130.95贷：银行存款 130.95（2）由于是多头，6月30日股指期货下降1%，该投资者发生亏损，需要交易所要求补交保证金亏损额=4365×1%×100=4365（元）补交额=4365×99%×100×8%-（34920-4365）=4015.8（元）借：公允价值变动损益 4365贷：衍生工具——股指期货合同 4365借：衍生工具——股指期货合同 4015.8贷：银行存款 4015.8在6月30日编制的资产负债表中，“衍生工具——股指期货合同”账户借方余额34570.8元（34920-4365+4015.8）作为资产列示于资产负债表的“其他流动资产”项目中（3）7月1日平仓并交纳平仓手续费平仓金额=4365×99%×100=432135（元）手续费金额=4365×99%×100×0.0003=129.64（元）借：银行存款 432135贷：衍生工具——股指期货合同 432135 借：财务费用 129.64贷：银行存款 129.64（4）平仓损益结转借：投资收益 4365贷：公允价值变动损益 4365。
2018湖南广播电视大学个人理财第二次作业
[第1题](多选题)下列理财计划中,银行需要承担全部或部分风险的有（）。
A.保本浮动收益理财计划B.非保本浮动收益理财计划C.最低收益理财计划D.固定收益理财计划[第2题](多选题)本书中介绍的储蓄规划策略有( )。
A.增加储蓄本金，开源节流B.规划好存取时间C.选择合适的存储方式D.采用合理的存款组合[第3题](多选题) 下列属于个人理财目标的有（）。
A.防范风险和储备未来的养老所需B.增加收入和实现财富最大化C.减少不必要的支出D.为孩子准备教育金[第4题](多选题)购买一手房时，哪些费用不是必须交的（）。
A.律师费B.契税C.公证费D.房屋共用部位共用设施维修基金[第5题](多选题)下列可作为个人教育理财投资工具的有（）。
A.教育贷款B.债券C.教育保险D.个人储蓄[第6题](多选题)教育储蓄的优点包括（）。
A.利率优惠B.存期灵活C.收益率较高D.可优先办理助学贷款[第7题](多选题)下列个人应按税法规定的期限自行申报缴纳个人所得税的有（）。
A.2010年取得年收入15万元的中国公民B.从境内两处取得工资的中国公民C.从事汽车修理、修配业务取得收入的个体工商户D.从法国获得特许权使用费收入的中国公民[第8题](多选题)下列项目中，经批准可减征个人所得税的有( )。
A.残疾、孤老人员、烈属取得的所得B.外籍个人从外商投资企业取得的红利C.因自然灾害遭受重大损失D.保险赔款[第9题](多选题)常用的财务报表有哪些（）。
A.预算及决算表B.现金流量表C.损益表D.资产负债表[第10题](多选题)证券投资基金当事人主要包括（）。
A.基金托管人B.基金持有人C.基金承销机构和基金投资顾问等D.基金管理人[第11题](多选题)在进行保险规划时，会面临很多风险，哪些行为会引发风险？（）A.刚工作的小李给自己买了一份10年期的定期人寿保险B.王先生对自己价值100万元的商品房投保了50万元C.王女士为自己价值80万元的房屋在三家保险公司都投保了80万元D.张先生在一家保险公司为自己购买了10份人身意外伤害保险[第12题](多选题)以下关于债券和股票说法正确的是（）。
电大个人理财作业答案及考试答案
1.结余比率主要反映个人提高其（）的能力。
（2.00分）A. 支出能力B. 净资产水平C. 净资产规模D. 偿债能力2.生命周期处于单身期的家庭理财规划策略不包含（）。
（2.00分）A. 消费支出规划B. 投资规划C. 保险规划D. 现金规划3.规划书中理财目标一般按（）排序。
（2.00分）A. 内容由少到多B. 重要性由近到远C. 重要性由远到近D. 内容由多到少4.意外开支准备主要是应对意外伤害或疾病导致的暂时停止工作以及（）。
（2.00分）A. 投资失败B. 养老保险C. 失业导致的收入中断D. 教育费用5.与时间成正比的收入，称为（）。
（2.00分）A. 理财收入B. 投资收入C. 主动收入D. 被动收入6.一般将家庭资产分为（）。
（2.00分）A. 使用资产、固定资产、奢侈资产B. 财务资产、固定资产、奢侈资产C. 财务资产、使用资产、奢侈资产D. 财务资产、固定资产、使用资产7.人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的首要目标是（）。
（2.00分）A. 财务独立B. 财务安全C. 财务自由D. 财务自主8.在个人理财活动中，必须要把（）放在首位。
（2.00分）A. 个人理财的方法和技巧B. 个人理财方案的调整C. 规避个人理财风险D. 个人理财方案的实施9.个人理财计划的首要步骤是（）。
（2.00分）A. 了解个人的投资风险偏好B. 制定个人理财目标C. 明确个人/家庭的财务状况D. 了解个人/家庭的基本状况10.下列（）因素不是个人的风险偏好的影响因素。
（2.00分）A. 学识B. 性别C. 年龄D. 财力11.在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？（2.00分）A. 住房抵押贷款B. 信用卡贷款C. 汽车贷款D. 教育贷款12.下列哪项不属于个人财务信息。
（2.00分）A. 资产负债状况B. 投资偏好C. 风险管理信息D. 社会保障信息13.家庭资产是指一个家庭拥有的或者控制的具有市场价值的物品，可以分为使用资产、财务资产和（）。
【精品】个人理财第三套答案解析
个人理财第三套答案解析个人理财第三套答案及解析1、C解析：若逾期市场利率下降，应增加股票、债券、外汇配置，减少储蓄配置。
2、A解析：按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。
3、D解析：贫富差距大，私人银行业务更易开展，所以A错误。
在股市低迷时期，通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，所以B错误。
减少财政赤字属于消极的财政政策，会造成相应的资产价格下跌，所以C错误。
4、D解析：利率对于个人理财策略来说是最基础、最核心的影响因素之一。
5、B解析：风险厌恶型投资者厌恶风险，对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险。
6、D解析：因为年纪已大，虽然愿意冒险但仍然不适合投资高风险股票型基金，可建议投资有保本设计的连动式债券，来参与股票上涨额外获利的机会。
7、B解析：A的变异系数CV=标准差/预期收益率=0.07/10%=0.7。
变异系数（CV）描述的是获得单位的预期收益须承担的风险。
变异系数越小投资项目越优。
8、C9、A10、A解析：成长型客户一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、风险承受能力较高的人士，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像进去的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具。
11、C解析：C选项，客户应当确保其资金来源合法，不得利用理财业务洗钱，不得将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益用来购买理财产品。
12、C解析：C，有时这种随机性被错误误解为股票市场是非理性的，然而，恰恰相反，股价的随机变化正表明了市场是正常运作或者说是有效的。
13、B解析：若半年付息一次（复利），3年后的本息和FV=5000*（1+0.05/2）^6=5798.47元，所以B选项错误；A选项中单利计算，3年后的本利和，FV=5000+5000*5%*3=5750，所以A选项正确；C选项中，复利计算，3年后的本利和FV=5000*（1+0.05/4）^12=5788.13，所以C正确；D选项中，按照复利每季度付息一次，3年后的本息和FV=5000*（1+0.05/4）^12=5803.77，所以D 选项正确。
电大个人理财第三次作业
第三次作业判断题1.一般情况下，投资者可进行适当的分散投资，将个人资产投资到不同类型的外汇理财产品，或是投资于不同的币种，从而能有效地分散投资风险。
（√）2.分红保险的出现，解决了因通货膨胀、货币贬值所造成的被保险人实际保障水平下降的问题。
(√)3.非寿险投资型保险的合同期满后，如获得过保险赔偿，可以领取本金，但不能领取投资收益。
（×）4.保险公司经营个人理财保险产品的盈余只来源于对被保险人投资账户的管理费用和投资收益分成。
（×）5.由于我国目前保险公司的资金运用渠道还有一定的限制，国内资本市场和货币市场的运行又不稳定，金融资产价格波动幅度较大，这样势必会增加经营管理风险。
（×）6.年金保险具有高度储蓄性，有养老保障的功能。
（√）7.如果你想把可能产生的损失，设定在你所能忍受的范围之内，你就必须设定停损点。
（）8.资金规模小的保守型投资者，由于不愿承担过大的风险，应该尽可能利用银行提供的外汇衍生工具，在汇市中进行“套期”而获得满意的收益。
（×）9.套汇是投资者利用国际金融市场上外汇汇率的频繁波动，买低卖高，赚取外汇收益。
（×）10.投资连接保险具有很高的透明度。
（√）11.我国商业银行要求客户开立个人外汇买卖交易专用账户。
(×)12.当市场一窝蜂抛空某一币别时，大家都需要借该币别来交割，这时，该币别短期利率就可能居高不下，投资者进场前别忘了考虑汇率风险。
（）单选题1.经过200多年的发展，（）已成为世界寿险市场上的主流产品。
A.分红保险B.投资连接保险C.万能人寿保险D.年金保险2.在投资连接保险中，投资部分的盈亏风险完全由（）承担。
A.保险人B.投保人C.被保险人D.保险公司3.个人保险理财产品的最显著特点，是具有（）和投资双重功能。
A.社会管理B.资金融通C.风险保障D.风险管理4.两得宝是投资者向银行（）一份存款货币的看涨期权合约。
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[第1题](分析题) 2008年，王建国家庭有一个9岁的读小学二年级的女儿和一个6岁的读幼儿园的儿子。
王建国自幼家境贫寒，只读过三年小学，现主要经营一家废品收购站。
现在他每天主要依靠看电视获取信息，但由于其人比较老实，客户比较稳定，所以生意一直不错。
但面临网络信息社会，他深觉手头信息闭塞，扩大经营力不从心。
王建国的人生目标有两个：一是希望儿女能接受良好的教育，别像自己一样没文化；二是等60岁退休后生活无忧，能周游世界。
目前王建国每年税后收入30万元，而孙爱菊在客运公司售票，每月收入2500元，且单位为其缴纳五险一金。
全家资产主要有：①价值100万的按揭商品房一套，首付30%，20年期，利率6%，按月本利平均摊还，已还5年；②价值27万元的轿车一辆；③活期存款2万元，以备急用；④定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。
需要指出的是，目前夫妻二人均无商业保险。
全家支出主要有：①家庭每年生活费支出408万元；②儿女学费支出1.6万元；③儿女均参加书法班支出1万元；④旅游费用支出2万元；⑤交际费用支出3万元。
面对进入2008年以来的通货膨胀，王建国感到自己的钱缩水了，担心攒下的钱不够子女留学和自己以后防老。
因此，王建国经人介绍找到某银行财富管理中心高级客户经理——国际金融理财师（CFP持有者）赵旭东。
经过多次接触后，他将自己的家庭情况及所担心的问题告知了赵旭东，并将80万元资产交给赵旭东全权打理，请他给自己的家庭做财务规划。
经
过半年多的理财经历后，王建国尝到了专业理财的甜头。
[第1小题](单选题)根据家庭生命周期理论，关于王建国家庭所处的生命周期，下列表述正确的是（）。
A.这个周期从结婚开始，儿子完成学业结束
B.这个周期从女儿出生开始，儿子完成学业结束
C.这个周期从儿子完成学业，王建国夫妻退休结束
D.这个周期从女儿出生开始，王建国夫妻退休结束
[第2小题](单选题)王建国现在所处的人生阶段的理财活动主要是（）。
A.量入节出，增加存款
B.负担减轻，准备退休
C.增加收入，筹退休金
D.偿还房贷，筹教育金
[第3小题](单选题)下列有关评估王建国风险承受能力的描述，错误的是（）。
A.过去没有专业知识，又没有投资经验，承受投资风险的能力较弱
B.年富力强，所能承受的投资风险较大
C.生意一直不错，抗风险能力强
D.子女教育金需动用时间离现在尚远，能承担相应风险
[第4小题](单选题)王建国家庭支出中，属于选择性支出的是（）。
A.每年学费支出
B.每年旅游费用
C.每月的房贷支出
D.家庭每月生活费支出
[第5小题](多选题)赵旭东对王建国家庭的财务情况作出了家庭财务诊断，正确的是（）。
A.养老无忧
B.家庭紧急备用金不够
C.保险不足，应随家庭成员增加提高寿险保额，购买房屋寿险
D.以定期存款和债券型基金准备子女教育金合理
[第2题](分析题)上海一名男职工，2010年其60岁退休，上海上年度在岗职工月平均工资为3566元。
累计缴费年限为15年时，个人账户中有50000元，本人平均缴费指数为0.6。
[第1小题](单选题)他的基础养老金是多少？（）
A.427.92元
B.3566元
C.50000元
D.5000元
[第2小题](单选题)他的个人账户养老金是多少？（）
A.3566元
B.787.71元
C.427.92元
D.359.79 元
[第3小题](单选题)他的月基本养老金为多少？（）
A.359.79 元
B.787.71元
C.3566元
D.427.92元
[第4小题](单选题)参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满（）年的，就可以
按月领取基本养老金。
A.15
B.20
C.25
D.10
[第5小题](多选题)基本养老金根据（）城镇人口平均预期寿命等因素确定。
A.个人账户金额
B.个人累计缴费年限
C.缴费工资
D.当地职工平均工资
[第3题](分析题)A女士，今年34岁，是一名普通的教师，离异，每月工资约5000元，现有一套住房市值约96万元，定期存款20万，基金投资5000元，其它家庭资产共计12万元。
开支：每月衣食费1500元，交通费1000元，其它1000元。
理财目标：希望有足够的保障并扩大投资比重，并给5岁的儿子攒够未来的教育
资金以保证其能够在国内的一流高校读完硕士。
[第1小题](单选题)A女士希望扩大投资比重的行为是否是正确行为？（）
A.正确，因为基金投资收益较高
B.错误，应当保持现有投资比例，但是要扩大存款并买保险
C.错误，应当放弃基金而选择其他收益好的投资手段
D.正确，因为除每月各种消费以外A女士还有1500元的结余
[第2小题](单选题)A女士的基金投资属于哪类教育理财工具（）。
A.教育理财融资工具
B.长期教育理财工具
C.传统教育理财工具
D.其他教育理财工具
[第3小题](单选题)A女士计划将一部分资金投入高风险理财工具以便获得更高的收益，但是不宜高
于（）。
A.3万元
B.2万元
C.1万元
D.0.5万元
[第4小题](多选题)A女士给儿子准备教育金时以下那些行为是正确的（）。
A.等到45岁以后再制定自己的养老计划
B.至少准备一年可供儿子出国留学的费用
C.以民办学校的收费标准评估教育金
D.不买保险
[第5小题](多选题)A女士经过努力获得了新的职称，工资上涨了不少，她计划选择风险较低，收益
相对稳定的传统理财工具进行教育理财，请问她有以下哪些选择？（）
A.定息债券
B.教育保险
C.教育储蓄
D.政府债券
[第4题](分析题)李太太是一位年轻的全职家庭主妇，“先生赚钱，太太理财”是这个丁克家庭的财富打理原则。
作为资产配置的一部分，李太太将存在上海某外资行的家庭资产拿出了一部分购买银行理财产品。
“可以说，去年我几乎还没有什么理财经验，买银行产品也只是觉得高信誉度应该有高收益保障吧。
”可是，一款投资海外市场的QDII产品却让李太太尝到了苦头，现在她回忆：“其实我根本不适合这类高风险
的产品，当初客户经理给我做的风险测评却显示的是‘风险偏好型投资者’。
”
[第1小题](单选题)不同类型的银行理财产品赎回条款各异，一般而言，投资者投资下列哪种类型的
理财计划可以自由赎回？（）
A.新股申购类理财产品
B.贷款类银行信托理财产品
C.货币型理财产品
D.债券型理财产品
[第2小题](单选题)某投资者在8月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品，8月21日将其卖出，8月18日的7日年化收益率为2.75%，8月19日的7日年化收益率为2.5%，8月20日的7日年化收益
率为2.55%，投资者在此期间理财收益为（）。
A.213.7元
B.143.84元
C.21.37元
D.14.38元
[第3小题](单选题)某投资者购买10万元甲银行期限为3个月(90天)的人民币债券理财计划，到期一次还本付息，预期本产品年化收益率为2.75%，则投资者到期可获得的理财收益为（）。
（注：一年按
360天计算）
A.68.75元
B.275元
C.687.5元
D.2750元
[第4小题](单选题)目前，各家银行的个人外汇理财产品实际上都是（）。
A.浮动利率债券
B.证券投资基金
C.衍生金融工具
D.结构性存款
[第5小题](多选题)下列关于个人外汇理财产品的论述正确的是（）。
A.结构性外汇理财产品也被称为“存款”，亦即没有投资风险
B.个人外汇理财产品的客户要想获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失
C.收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止
D.目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金100%的安全。