财务系统需求分析报告

财务系统需求分析报告

一、系统的编写目的

财务管理作为企业管理的组成部分，与经济价值或财富的保值增值有关，是关于创造财富的决策，企业生存、发展、获利的总目标离不开财务的筹资、投资以及对资金的运用管理。另一方面，财务管理目标是制定生产目标、销售目标等一系列目标的基础和前提，这使得财务管理在企业管理中处于一个核心地位，财务管理目标将从根本上反映企业的总目标。

二、可行性研究

近来，美国连续发生的安然、世界通信公司等财务作假事件，不仅沉重地打击了美国的经济和投资者的信心，同时也在全球经济一体化的今天，警示着中国企业的决策者们，要让更多的职业经理人具有一双能够识别伪装的慧眼，使企业能够防患于未然，将风险降至最小。当前中国许多企业面临着许许多多的问题，然而比较具有普遍性的是企业的经营决策仅凭经验感性判断，缺乏必要的理论指导和定量分析，财务会计信息资源未能得到充分利用。

财务管理是为实现企业的目标服务的，并受财务管理的内容制约。基本任务是依法合理筹资并有效地利用企业各项资产，最终提高效益。具体来说，企业的财务管理任务包括以下几方面内容：(1) 依法合理筹集资金，满足企业资金需要量。(2) 有效地分配和使用企业资金，提高资金利用效果。(3) 分配企业的收益，协调各方面的经济关系。(4) 实行财务监督，维护财经法规。所以确立一个合理的财务管理目标对企业的长远发展有着极为重要的意义。

1、经济可行性研究

经济可行性主要依据是成本/效益分析，该系统的目标是以最低的成本，最高的效率、在最短的期限内开发出最实用的财务管理系统，系统实现后，将大大提高财务管理的办公自动化。

2、社会因素可行性

本软件产品受中华人民共和国版权法及国际版权条约和其他知识产权法及条约的保护。所有因触犯法律的法律诉讼请求一律在中华人民共和国内的法院进行判决。

其开发过程和使用过程中，均采用正版软件，排除因版权问题而发生的法律问题。

3、可行性研究结论

综上所述，该项目在技术、经济、操作和社会效益上是完全可行的。

三、系统功能及用户需求分析

1、用户需求

本财务管理系统应该包括：基础数据管理、凭证管理、账簿管理、结账及报表和退出系统等几大功能。

“基础数据管理”用于对会计科目、核算项目以及凭证、帐簿、固定资产等项目进行初始化设置，这些设置一般不轻易改动，包含的功能模块有会计科目、核算项目、比别我、结算方式、常用摘要等。其中“会计科目”是基础资料的重点，财务软件的使用离不开科目的正确设置，其内容包括科目代码、科目名称、助记码、科目类别、是否存货科目、余额方向、数量单位等。

“凭证管理”用于完成凭证制定、审核、记帐、查询等功能，自动生成各种会计帐，包含的功能模块有凭证输入、凭证审核、凭证过账、凭证查询、凭证汇总、凭证检查等。其中“凭证输入”是凭证管理的重点，在凭证输入模块中将实际业务的分录输入到计算机，内容包括凭证状态、会计期间、凭证字号、凭证编号、顺序号、日期、附单据、审核、过帐、制单、借方合计、贷方合计、过帐状态、顺序号码等。一张凭证对应多个分录，分录内容包括分录编号、会计期间、凭证字号、凭证编号、摘要、科目代码、借方、贷方、数量、单价、结算方式、结算号、结算日期等。

“帐簿管理”用于提供各种帐务处理查询筛选的功能，包含的功能有总分类账、明细账、数量金额总账、数量金额明细账核算项目分类总账。总帐可按科目级别、币别、科目范围等查询；明细帐可按期间范围、币别、科目范围查询；还提供数量金额明细帐、核算项目分类总帐等帐簿报表。

“报表管理”用于报表的定义、编制和输出，企业会计核算的结果最后需要用报表的形式反映出来，报表管理一般包括日报表、失算平衡表、科目余额表、利润分配表、损益表、现金流量表、资产负债表等内容。

根据以上需求分析，一个基本的财务管理系统数据库中大致包括100多张数据表，分别存放相应子功能的数据信息，其中“科目表”是关键的表，用于存放科目的信息。其他涉及科目信息的数据表，都只记录科目的代码，根据作为外键的“科目代码”字段相对应。因此“科目表”和其他数据表间的关系是1∶N 的关系。

2、功能需求

需实现数据的及时更新、保护及备份等相关操作。

对于安全性，应采用相关手段保护系统的安全，及时有效的避免各种问题的发生。

用户使用时须有相关授权文件及安全认证信息方可进行权限内的有关操作。

3、安全性、完整性需求

1) 数据精确度

系统处理的数据精确度是系统的重要性能之一。在系统设计和开发过程中，要充分考虑系统当前和将来可能承受的工作量，使系统的处理数据的精确度能够满足企业对信息处理的需求。

2) 时间特性

系统处理的准确性和及时性是系统的必要性能。在系统设计和开发过程中，要充分考虑系统的运行所需时间、处理时间和故障间断时间。数据对本系统是十分重要的。所以要求在进行系统设计时充分考虑系统发生故障的概率和恢复时间，并进行必要的防范。

3) 适应性

在信息时代，面对各种各样的操作系统是十分正常的。所以要求在通用环境下，系统可正常工作。

4) 系统的开放性和可扩展性

在实际的使用过程中，难免会出现一些问题。这就要求系统有可扩展性，能进行程序的修补工作。同时要求系统可自动备份当前数据。

5) 数据的完整性、准确性及安全性

（1）拥有用户、密码模块管理用户权限。

（2）可根据各种条件进行查询。

（3）相应的数据项检测功能。

四、系统流程图如下图1所示：

图1 系统流程图