对账系统操作流程

对账系统操作流程

对账系统操作流程

1目的

本文件规定了XX行（以下简称“本行”）对账系统操作流程及控制要点，旨在加强本行银企集中对账工作，规范银企对账系统的操作，有效防范经营风险，保证集中对账工作有序开展。

2适用范围

适用于本行银企对账中心业务。

3定义、缩写与分类

3.1定义：

银企集中对账系统是指接收综合业务系统原始数据，生成对账单，并由对账中心经过影像设备对对账单回执进行扫描识别，实现银企集中对账的系统。

3.2缩写：

对账系统

3.3分类：

1.面对面对账是指由行社专职对账人员负责发放和回收回执的对账方式，必须坚持双人办理并逐笔勾对发生额，由专职对账人员与网点客户经理共同负责。

2.邮递委托对账是指对账单经过邮局发放，并由邮局负责在规定时间内收回对账回执的对账方式。

4职责与权限

5原则与基本规定

5.1原则：

对账工作应贯彻和坚持“质量为先，风险为重，兼顾效率”的原则。

（一）真实性原则。对账结果必须真实反映会计核算和业务处理结果的信息，不相符的应予反映。

（二）风险性原则。经过对账，揭示违规业务、操作风险和管理风险。

（三）及时性原则。对账工作应在业务发生或会计核算发生后一定时限内进行。

（四）动态性原则。对账工作应连续、周期性进行。

（五）差异性原则。可根据业务种类、以往回执率高低等因素，科学、合理确定对账频率。

5.2基本规定：

对账工作要符合“工作岗位相对独立，对账人员相对分离、突出重点账户”规定。

6流程描述与控制要求