四川长虹2020年三季度经营风险报告

合计
3,216,648.0 7
- 1,734,732.1 9
-46.07 2,395,308.5
38.08
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为1,104,222.71万元，与2019年三季度的 1,183,990.69万元相比有所下降，下降6.74%。在营运资金需求降低的情 况下实现了营业收入的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
-14.61 333,755.85
-15.8
0
4.72 68,869.93 -74.16 14,295.62 -29.78 42,192.14
25.13
-0.43
-100 61.85
7.95 57.08
其他经营性负债
2,401,177.3 6
129,851.71
-94.59 759,353.03
484.78
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
1,327,018.46
1,793,152
0.32 4.03
0.19 8.51
0.77
1.61
2020年三季度 1,813,631.49 0.31 6.26 2.33
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
6、整体协调情况
内部资料，妥善保看，企业的营运资本不能够满足经营业务活动的资金需 要，企业资金持续紧张。
内部资料，妥善保管
第5页 共5页
项目名称 存货
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
1,584,753.5
1,498,821.9
-5.42 1,801,783.6
20.21
内部资料，妥善保管
第2页 共5页
应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
-54.92 260,027.98
- 2,918,722.8 8
-13.65 3,499,531.2 1
15.84 42.17 26.81 26.59
19.9
项目名称
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
内部资料，妥善保管
第3页 共5页
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业当期经营业务活动的开展，需要 1,104,222.71万元的流动资金，企业通过长期性投融资活动准备了 147,672.79万元的营运资金，但这部分资金不能满足企业经营活动的资金 的需求，结果出现了支付困难，现金支付能力为负956,549.91万元，即企 业的支付能力主要依靠短期借款来维持。
应付账款
其他应付款
预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金
0
392,553.78
292,785.04 40,631.99 51,246.78 38,253.13
940,490.04
- 335,209
246,527.05
- 42,550.83 - 13,242.73 - 26,860.83
- 1,176,841.9 2
-
0
-1.1 860,596.82
8.64 -
20.94
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为147,672.79万元，与2019年三季度的 283,120.38万元相比有较大幅度下降，下降47.84%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供1,104,222.71万元的流动资金。但企业投融资活动没有为企业经 营活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
四川长虹2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 四川长虹2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为1,813,631.49万元， 表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时 企业会亏损。营业安全水平为31.19%，表示企业当期经营业务收入下降只 要不超过821,958.64万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企 业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，四川长虹2020年三季度的带息负债为 3,326,561.18万元，实际借款利率水平为0.1%，企业的财务风险系数为 2.33。
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 147,672.79万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
391,070.13
283,120.38
合计
6
1,017,907.5 8
83,286.3
238,584.36
455,690.23
3,380,222.0 3
9
- 1,011,486.0 3
- 56,015.3
146,982.45
205,417.19
-0.63 1,171,695.8 9
-32.74 79,637.51
-38.39 186,386.14
-
-27.6 147,672.79
0.41
-47.84 -3.05
内部资料，妥善保管
第1页 共5页
非流动负债 固定资产 长期投资
2,136,925.9
285,758.46 0
719,494.43
2,145,582.6 6
292,322.16
-
0
711,614.83
2,080,107.5 3
2.3 317,581.18