银行从业资格考试——公司信贷考点(1)

2010年银行从业资格考试公司信贷考试重点：公司信贷概述

1、1公司信贷基础

1、1、1公司信贷相关概念

1、信贷

广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式

狭义的公司信贷：银行的信用业务活动（包含存款、贷款业务）

2、银行信贷

广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动

狭义：专指广义中的后两者

3、公司信贷

1）接受主体：法人和其他经济组织等非自然人

2）经济活动：资金信贷或信用支持

4、贷款

1）承诺条件：接受主体以一定的利率，按期归还

2）价值运动：货币资金使用权转让

5、承兑

银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款

问题：什么是商业汇票？

6、担保

银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。

7、信用证

银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。国际和国内信用证

8、减免交易保证金

银行在与客户的交易中，承担了信用风险，交易保证金因而会产生。银行为客户的交易做出了一种减免安排。实际上是一种信用支持。

9、信贷承诺

1）银行对客户做出的信贷承诺：未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持2）前提：客户满足贷款承诺中约定的先决条件

10、直接融资和间接融资

融资：资金的借贷与资金的有偿筹集

通过金融机构进行的融资为间接融资

1、1、2公司信贷的基本要素

1、交易对象

银行和银行的交易对手（其（事）业法人和其他经济组织）

2、信贷产品

特定产品要素组合下的信贷服务方式

3、信贷金额

以货币计量

4、信贷期限

广义：从签定合同到合同结束的整个期间

提款期：借款合同生效之日全部提款完毕/最后一次提款之日

宽限期：借款合同生效之日一一第一笔还款日

或介于提款期和还款期之间

注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合

同约定是否还息

还款期：第一次还款日一一全部本息清偿完毕之日

《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限（10年）、票据贴现

期限（6个月卜展期及展期期限（短期1、中期1/2、长期3年）

Questio n:根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是（）

A. 自营贷款期限最长一般不得超过10年

B. 票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月

C. 中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半

D. 长期贷款展期期限不得超过5年

贷款利率和费率

其一、管理制度一一执行利率的确定基准利率

其二、利率结构

利率差别：期限和用途

利率档次：利率差别的层次

人民币利率档次：期限（短期、中长期贷款利率和票据贴现利率）

外汇贷款利率档次：市场化，参考利率为国际主要金融市场的利率

其三、利率表达方式

年利率、月利率、日利率

其四、计息方式

计息周期：日、月、季、年

2）费率

利率以外的银行提供信贷服务的价格。一般以信贷产品金额为基数按一定比例计算。类型：担保费、承诺费、银团安排费、开证费等

《商业银行服务价格管理办法》

实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务：7个

收付类业务的收费原则：谁委托，谁付费

6、清偿计划

一次性还款，分次还款（定额？（等额（等额本金、本息）、约定））

7、担保方式：保证、抵押、质押、定金和留置

借款人无力、未按时还本付息或支付相关费用时的第二还款来源。审查贷款项目的主要因素之一。

8、约束条件

提款条件：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他

监管条件：财务维持、股权维持、信息交流、其他

1、1、3公司信贷的种类（10）

1、2公司信贷的基本原理

1、2、1公司信贷理论的发展

银行信贷理论的发展过程就是商业银行发展和金融创新的历史。主线：发展业务和控制风险并存。

1、真实票据理论

起源：亚当•斯密，银行资金的流动性一一发放以商业行为为基础的短期贷款(真实的商业票据)

理论扩展：银行不能发放不动产贷款、消费贷款和长期设备贷款；长期投资的资金来源应为长期资源，如留存收益、发行新股票或长期债券

问题(2)：银行发放贷款能力受到限制，不利于经济发展。银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，是银行具备大量发放中长期贷款的能力；另外加大经济的波动

2、资产转换理论

起源：1918年H.G..莫尔顿《商业银行与资本形成》：银行能否保持流动性，关键在于资产能否转让变现。

理论扩展：银行把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，既可以满足银行的流

动性需求，又可以使得银行效益得到提高。

问题(3):缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件；证券的大量抛售会造成银行的巨额损失；贷款平均期限的延长会增加银行流动性风险.。

3、预期收入理论

起源：1949年赫伯特• V.普罗克诺《定期放款与银行流动性理论》：贷款能否到期归还是以未来收入为基础，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性与安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。

理论扩展：长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的

重要因素。

问题：收入预测和经济周期密切联系，资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，银行的信贷风险增加；银行危机的影响增大。

4、超货币供给理论

起源：20世纪六七十年代非银行金融机构的竞争一一银行资产应该提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，是银行资产经营向深度和广

度发展。

理论扩展：银行信贷的经营管理应与银行整体营销和风险管理结合起来

问题(2)：涉足新的业务领域和盲目扩大规模一一当前银行风险的一大根源；金融的证券化、国际化、表外化合电子化增强了金融的系统风险

Question:资产转换理论带来的问题主要包括()

A. 缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件