完成审计工作与审计报告
2024年审计工作总结及审计工作计划
2024年审计工作总结及审计工作计划2024年是新的十二五规划的起始年，也是我公司审计工作的重要节点。
本文将对2024年的审计工作进行总结，并制定审计工作计划。
一、2024年审计工作总结2024年，我公司秉持着专业、客观、独立、公正的原则，认真履行了审计职责，对各类企事业单位的财务状况和业务运行进行了全面、深入的审计。
以下为2024年审计工作的总结：1. 提高审计质量在2024年，我们加强了内部管理，严格遵守审计准则和规范，提高了审计质量。
我们对财务报表进行了全面核对，确保了财务数据的准确性和真实性。
通过深入调查和分析，我们发现了一些潜在的问题，并及时向企事业单位提出了改进建议。
2. 加强风险管理2024年，我们进一步加强对企事业单位的风险管理和内控体系的审计。
我们对重点领域进行了风险评估，并采取相应的审计程序和方法进行审计。
通过审计发现了一些存在的风险，并向单位提供了风险管理的建议，帮助它们加强风险控制。
3. 促进经济社会发展我们积极配合国家政策，推动经济社会发展。
我们对各类企事业单位的经济活动进行了审计，发现了一些存在的问题，并向相关单位提供了改进意见，推动了经济社会发展的可持续性。
二、2024年审计工作计划为了更好地履行审计职责，推动经济社会发展，我们制定了以下2024年审计工作计划：1. 完善审计机制我们将完善审计机制，加强内部管理，提高审计的质量和效率。
我们将加强对审计人员的培训，提升他们的专业技能和审计水平。
同时，我们将优化审计流程，提高审计工作的效率，为企事业单位提供更好的审计服务。
2. 加强风险管理审计在2024年，我们将加强对企事业单位的风险管理审计。
我们将深入了解审计对象的经营环境和内部控制情况，评估其风险水平，并采取相应的审计程序和方法进行审计。
我们将重点关注财务风险、投资风险和经营风险，并向相关单位提供风险管理建议。
3. 推动新技术应用在2024年，我们将积极推动审计新技术的应用。
完成审计工作与出具审计报告实验心得
完成审计工作与出具审计报告实验心得作为一名会计专业学生，我很幸运地有机会参与了完成审计工作与出具审计报告的实验，这次实验让我受益匪浅，对审计工作有了更深入的了解，也学到了很多宝贵的经验。
在这次实验中，我深刻体会到了审计工作的重要性和复杂性，同时也收获了很多心得体会。
审计工作需要严谨的态度和扎实的专业知识。
在实验中，我们需要仔细查阅各种财务数据，对公司的账目进行核对和比对。
在这个过程中，我们需要对会计学的知识有着清晰的认识和理解，需要具备扎实的会计基础，才能够准确地找出问题所在，保证审计的准确性和可靠性。
审计工作需要团队合作和沟通能力。
在实验中，我们需要与团队成员一起协作，相互之间进行交流和讨论，共同解决审计中出现的问题。
在审计过程中，团队成员之间的沟通和配合至关重要，只有通过团队合作，才能够更加全面地审查财务数据，找出潜在的审计风险，保证审计工作的顺利进行。
审计工作需要不断学习和提升自我。
在实验中，我们需要不断学习最新的审计法规和标准，不断提升自己的专业能力和水平。
审计工作是一个不断学习和成长的过程，只有通过不断的学习和提升，才能够更好地适应日新月异的审计环境，提高自身的审计水平。
对于出具审计报告，我们需要做到客观、准确和负责。
在实验中，我们需要对审计结果进行客观、准确地总结和分析，不能够带有个人偏见和情感色彩。
我们也需要对出具的审计报告负起责任，对审计结果的真实性和可靠性负责。
只有通过客观、准确和负责的态度，才能够为企业提供可靠的审计意见，保障投资者和利益相关方的权益。
通过这次实验，我深刻体会到了审计工作的复杂性和重要性，也学到了很多宝贵的经验和知识。
我会把这些心得体会牢记在心，不断提升自我，努力成为一名优秀的审计人员。
相信通过不断的学习和实践，我一定能够胜任未来的审计工作，为企业的稳健发展贡献自己的力量。
2023审计工作年度总结报告(通用6篇)
2023审计工作年度总结报告(通用6篇)篇一：2023审计工作年度总结报告审计部较好地完成了20__年全年的审计工作。
20__年内审工作应以内部控制制度审计为基础，经营业绩审计为中心，尝试经营决策审计，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，体现审计价值。
因此，要做好以下五个方面的工作：一、以内控制度审计为基础，促进公司内控制度健全和完善。
1、先是要完善公司内审制度，20__年已对现行的内审制度进行了修改，20__年为使审计工作有标准可依，根据现有审计业务的类型，准备建立《公司内部控制制度审计办法》、《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》、《委托社会审计管理办法》四项内审制度。
2、内部控制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整，保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，包括对与会计记录、会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。
20__年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查和评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计，尝试经营决策审计。
内审必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每季度经营业绩审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。
完成审计工作与审计报告
完成审计工作与审计报告1. 确定审计目标和范围在进行审计工作之前，首先需要明确审计的目标和范围。
审计目标可以是评估财务报表的准确性、合规性，或者评估公司内部控制的有效性等。
审计范围则是确定需要审计的具体内容和期间，例如审计一年的财务报表。
2. 制定审计计划在确定审计目标和范围之后，审计师需要制定详细的审计计划。
审计计划包括确定审计程序、时间安排和资源分配等。
审计程序可以包括审阅文档、抽样调查、内部控制评价等。
3. 收集审计证据在审计计划制定好之后，审计师需要开始收集审计证据。
审计证据可以包括财务报表、银行对账单、发票等。
审计师需要对这些证据进行审阅、核实和分析，以评估财务报表的准确性和合规性。
4. 评估内部控制除了审计财务报表外，审计师还需要评估公司的内部控制制度。
内部控制是确保财务报表准确性和合规性的重要环节。
审计师可以通过观察、访谈员工和抽样调查等方式评估内部控制的有效性，并撰写评估报告。
5. 分析和解释审计发现在收集足够的审计证据之后，审计师需要对这些证据进行分析和解释。
审计师可以使用统计分析、比较分析等方法，以检测潜在的风险和问题，并提出相关建议。
6. 撰写审计报告最后一步是撰写审计报告。
审计报告是将审计发现和建议以书面形式呈现给相关方的重要文件。
审计报告通常包括审计目的、范围、发现和建议等内容。
审计师需要确保报告的准确性、清晰度和完整性。
通过以上步骤，审计师可以完成审计工作并撰写审计报告。
审计报告对于相关方来说是了解公司财务状况和内部控制的重要依据，对于公司来说也是改进财务管理和内部控制的重要参考。
因此，审计工作和审计报告的完成对于保障财务报表的准确性和合规性具有重要意义。
审计完成工作情况汇报
审计完成工作情况汇报
尊敬的领导：
我谨向您汇报我所负责的审计工作情况。
在过去的一段时间里，我和我的团队对公司的财务状况进行了全面的审计，现将审计完成的工作情况向您做一份汇报。
首先，我们对公司的财务数据进行了全面的梳理和分析，确保数据的准确性和完整性。
在这个过程中，我们发现了一些数据录入错误和遗漏，及时进行了更正和补充，保证了审计工作的准确性和可靠性。
其次，我们对公司的财务制度和流程进行了全面的审查，发现了一些存在的问题和漏洞，并提出了相应的改进建议。
通过与相关部门的沟通和协调，我们已经开始了一些改革和优化的工作，以确保公司的财务管理更加规范和高效。
此外，我们还对公司的资产和负债情况进行了详细的核对和比对，确保了财务报表的真实性和可靠性。
通过对资产的清查和评估，我们发现了一些不良资产和过期负债，及时进行了清理和处理，为公司的财务健康提供了保障。
最后，我们还对公司的税务情况进行了审计，确保了税收的合规性和完整性。
通过与税务部门的沟通和协调，我们及时了解了最新的税收政策和规定，为公司避免了一些潜在的税务风险。
总的来说，经过我们的努力和审计工作，公司的财务状况得到了有效的监督和管理，为公司的发展提供了有力的支持。
我们将继续努力，为公司的稳健发展贡献自己的力量。
谢谢！。
审计计划完成情况报告
一、报告概述根据年度审计工作计划，本报告对2023年度审计工作的完成情况进行总结，旨在全面反映审计工作成效，分析存在的问题，为今后的审计工作提供参考。
二、审计工作完成情况1. 审计项目完成情况2023年度，审计部门共完成审计项目25项，其中，财务收支审计10项，内部控制审计5项，绩效审计5项，专项审计5项。
审计覆盖面广，涉及公司各部门、子公司及关联企业。
2. 审计成果（1）揭示问题：通过审计，共发现各类问题28项，涉及金额XX万元，其中，违规问题XX项，金额XX万元，不规范问题XX项，金额XX万元。
（2）促进整改：针对发现的问题，审计部门已向被审计单位下达了审计整改通知书，要求其限期整改。
目前，已有XX项问题得到整改，整改金额XX万元。
（3）完善制度：针对审计发现的问题，审计部门提出了一系列改进建议，被审计单位已采纳并制定了相应的整改措施，进一步完善了内部管理制度。
三、存在的问题1. 审计资源配置不足：审计部门人员数量有限，难以满足审计工作需求，导致部分审计项目进度缓慢。
2. 审计手段相对落后：部分审计项目仍采用传统的手工审计方法，效率较低，影响审计工作质量。
3. 审计成果转化率不高：部分审计整改措施落实不到位，审计成果未能得到充分运用。
四、下一步工作计划1. 加强审计队伍建设：加大人员培训力度，提高审计人员的业务素质和职业道德水平。
2. 优化审计资源配置：合理调配审计力量，确保审计工作进度和质量。
3. 创新审计手段：积极引进先进技术，提高审计工作效率和质量。
4. 提高审计成果转化率：加强审计整改跟踪，确保审计成果得到有效运用。
5. 加强与其他部门的沟通协作：加强与财务、人力资源等部门的沟通，形成审计合力，共同推进公司内部控制和风险防范工作。
总之，2023年度审计工作取得了一定的成效，但仍存在一些不足。
在今后的工作中，审计部门将继续努力，不断提高审计工作水平，为公司的发展做出更大的贡献。
审计工作总结及审计工作计划6篇
审计工作总结及审计工作计划6篇第1篇示例：审计工作总结及审计工作计划一、审计工作总结2021年是我部门开展审计工作的一年，通过全体同事的努力，取得了一定的成绩。
在过去的一年里，我们严格按照规定程序，深入开展各项审计工作，确保了审计工作的质量和效果。
下面对本年度的审计工作进行总结如下：1. 完成了定期审计计划：本年度我们严格按照审计计划，完成了各项定期审计任务。
对涉及单位的财务、资产等情况进行了全面审计，查出了一些问题并依法提出了整改建议。
2. 及时开展特别审计：在本年度，我们根据上级要求，及时组织了一些特别审计工作。
针对特定问题、单位或项目，进行了深入细致的审计，取得了明显成效。
3. 完善了审计管理制度：为了规范审计工作，提高审计效率和质量，我们对原有的审计管理制度进行了修订和完善。
明确了审计流程、责任分工等方面内容，使审计工作更加规范化、科学化。
4. 提升了审计人员的能力：为了适应新形势下的审计需求，我们加强了对审计人员的培训和学习。
不断提升他们的审计技能和专业知识，使之能够更好地开展审计工作。
5. 加强了审计风险防控：为了降低审计风险，我们加强了对审计对象的风险评估和监控。
确保审计工作的独立性、客观性和公正性，做到真正实现审计监督职能。
2022年即将到来，我们已经制定了新的审计工作计划。
在新的一年里，我们将继续严格执行审计法律法规，认真履行审计监督职责，努力提高审计质量和效果。
下面是我们的审计工作计划：1. 制定年度审计计划：我们将依据相关规定，制定全年度的审计计划。
包括定期审计、专项审计等各项任务，明确审计目标和重点，合理安排审计资源。
5. 提高审计风险防控能力：我们将继续加强审计风险防控工作。
严格执行审计规范，建立健全风险预警机制，及时发现和解决审计风险问题，确保审计工作的顺利开展。
我们将在新的一年里，继续秉持严谨务实的工作态度，努力开展审计工作，为维护国家财政金融秩序，增强国家治理效能做出积极贡献。
2024审计总结汇报(3篇)
2024审计总结汇报一、概述2024年是公司规模持续扩大、经营活动增多的一年。
在这一年，我们团队开展了大量的审计工作，包括财务审计、内部控制审计、合规审计等。
通过对公司财务状况和经营活动的全面审查，我们发现了诸多问题，并提出了相应的解决方案。
本次汇报将对2024年的审计工作进行总结，并重点讨论一些重要问题及其解决方案。
二、审计工作概况2024年，我们团队共开展了X个项目，其中财务审计项目X个，内部控制审计项目X个，合规审计项目X个。
在这些项目中，我们紧密合作，团结协作，共同完成了审计工作。
我们以审查公司财务状况和经营活动为主要目标，力求发现问题并给出解决方案，以提高公司的财务管理水平和整体经营能力。
三、财务审计财务审计是我们工作的核心部分。
我们对公司的财务状况进行了全面的审查和分析，并对财务数据的真实性、准确性和完整性进行了验证。
通过财务审计，我们提出了以下几个主要问题：1. 风险管理不足在财务审计中，我们发现公司的风险管理措施存在一定的不足。
公司对风险的识别、评估和控制工作需要进一步加强，建立完善的风险管理体系，以应对各种可能的风险。
解决方案：建议公司加强风险管理意识，加强对风险的监测和预警，建立健全的内部控制制度，加强风险管理的培训和教育工作。
2. 财务报告的准确性我们在审计中发现公司的财务报告存在一定的准确性问题。
公司在编制财务报告时，需要更加严格地执行相关会计准则，并提高财务报告的可靠性和准确性，以提供给内外部利益相关方正确的财务信息。
解决方案：建议公司加强财务人员的培训和教育，加强对财务报告的审核和把关工作，确保财务报告的准确性和可靠性。
四、内部控制审计内部控制审计是我们工作的重要组成部分。
通过对公司内部控制的审查，我们发现了一些存在的问题，并提出了相应的解决方案。
1. 内部控制制度不完善在内部控制审计中，我们发现公司的内部控制制度存在一些不完善之处。
公司需要建立健全的内部控制制度，制定相关的操作和管理规范，加强对内部控制的监督和检查，以提高整体的经营管理水平。
13第十三章 完成审计工作与审计报告(题目和答案)
第十三章完成审计工作与审计报告一、简答题：1. 乙注册会计师审计B公司2009年度财务报表，审计报告日为2010年3月15日，财务报表公布日为3月20日。
B公司在资产负债表日后有如下事项：（1）B公司应收C公司一笔金额较大的货款，在2009年12月31日，C公司经营状况良好，并无显示财务困难的迹象。
但在2010年3月10日，C公司发生火灾，无力偿还B公司的货款。
（2）B公司内部审计人员于3月21日发现2009年度已审计财务报表存在100万元的重大错报，并向公司最高管理层作了汇报。
【要求】（1）假定乙注册会计师在2010年3月11日获知C公司发生火灾，并于当日实施了必要审计程序后，应当提请B公司如何处理？（2）假定乙注册会计师在2010年3月25日获知B公司2009年的财务报表中存在的重大错报，并且被审计单位的管理层已经修改了该财务报表，注册会计师应当采取的措施有哪些？（3）假定乙注册会计师在2010年3月25日获知B公司已审计财务报表中存在着100万元的重大错报，并且被审计单位的管理层未采取任何行动，注册会计师应当采取的措施有哪些？1.【答案】（1）该事项是在资产负债表日后、审计报告日前发生的，虽不影响2009年度财务报表的金额，但可能影响报表使用者对财务报表的正确理解，乙注册会计师应当提请B公司在财务报表中给予以适当披露。
（2）注册会计师采取的措施有：①实施必要的审计程序；②复核管理层采取的措施能否确保所有收到原财务报表和审计报告的人士了解这一情况；③针对修改后的财务报表出具新的审计报告。
新的审计报告应增加强调事项段。
（3）注册会计师应当采取措施防止财务报表使用者信赖该审计报告，并将拟采取的措施通知治理层。
通常，针对上市公司客户，注册会计师可以考虑在中国证券监督管理委员会指定的媒体上刊登公告，指出审计报告日已存在的、对已公布的财务报表存在重大影响的事项及其影响。
注册会计师决定采取的具体措施取决于自身的权利和义务以及所征询的法律意见。
审计学完成审计工作与审计报告山东大学期末考试知识点复习
第十四章完成审计工作与审计报告复习提要一、期初余额审计（一)期初余额的含义理解期初余额的概念，需要把握以下特征:期初余额是所审计会计期间期初已存在的余额；期初余额反映了前期交易、事项及其会计处理的结果；期初余额与注册会计师首次接受委托相联系。
（二）期初余额的审计注册会计师对期初余额进行审计，应当获取充分、适当的审计证据,以证实：1．期初余额不存在对本期财务报表有重大影响的错报或漏报。
2．上期期末余额已正确结转至本期，或者已恰当地重新表述.二、复核期后事项与或有事项(一）复核期后事项1．截至审计报告日发生的事项.2．审计报告日后至财务报表报出日前发现的事实.3．财务报表报出后发现的事实。
(二）复核或有事项1．或有事项的种类。
或有事项包括直接或有事项和间接或有事项两类。
2．或有事项的复核程序。
或有事项复核的主要目标在于确定或有事项的存在，主要是寻找未记录的或有事项。
(三）被审计单位管理当局声明书与律师的询问函1．被审计单位管理当局声明书。
2．对律师的审计询问函。
三、评价审计结果注册会计师在评价审计结果阶段主要应完成以下各方面的工作：（一)评价审计证据是否足于支持审计结论注册会计师评价审计结果，对财务报表形成意见时，应综合考虑审计证据是否充分.（二）复核财务报表反映的公允性完成审计工作时，注册会计师应确定财务报表的反映是否合法、公允。
(三）撰写审计总结，形成审计意见审计总结包括以下内容：1．序言。
2．审计概况。
3．审计结论.(四)签发审计报告前对审计工作底稿的最终复核1．签发审计报告前对工作底稿复核的意义。
（1)实施对审计意见恰当性的质量控制。
(2)保证审计工作已达到会计师事务所的工作标准。
（3）抵制妨碍注册会计师判断的偏见。
2．复核审计工作底稿的内容。
（1）审计程序的恰当性。
(2)审计工作底稿的充分性。
（3)审计过程中是否存在重大遗漏。
(4）审计工作是否符合会计师事务所的质量要求.四、审计报告的意义、作用和种类（一）审计报告的意义审计报告是注册会计师向委托人提供的表明审计意见的书面报告，是审计工作的最终结果。
审计工作总结报告范文3篇
审计工作总结报告范文第一篇：审计工作总结报告尊敬的领导：我经过几个月的审计工作，现将工作总结报告如下。
一、审计范围本次审计工作主要针对某公司2019年度财务报表进行审计，审计内容包括账务凭证、收支明细、工资单、税收缴纳、资产负债表、利润表等。
二、审计流程1.进入审计现场：对公司营业场所、行政管理和会计制度的了解与熟悉。
2.申报会计账号：确定公司会计账号，通过对会计账号的生成和使用进行了解。
3.初步审核审计对象的账务凭证，了解其内容及合理性：通过核对审计对象的账务凭证和账务书中的内容，确保其正确无误并且合理。
4.进一步审核审计对象的账务凭证：对一些涉及到金额较大的账务凭证进行进一步的审核、确认其真实性。
5.各个板块的核对：对账务、资金等各个板块进行了逐一核对、核实，可以了解到财务状况的精细。
6.最后检查：对所有核对的内容进行最后检查，保证审计文件的准确性和完整性。
三、审计工作中存在的问题1.财务人员流动性过大：公司的几位财务人员轮流调动、互换岗位，导致其财务知识掌握程度不一，无法保证财务工作的连续性。
2.资金流动松散：公司资金流动较为松散，导致很难控制财务风险。
3.内部审计不够到位：公司内部审计工作没有足够的措施和标准，导致对公司内部财务问题不能及时有效地进行处理。
四、审计意见公司的财务管理存在一些问题，建议公司加强内部审计，完善各个流程，确保财务管理工作的顺畅开展。
同时，建议公司加强人力培训，对财务人员进行定期培训和交流，提升其专业能力和工作效率。
此次审计工作中，在自身工作尽责的同时，也发现了公司内部的一些问题和破绽，建议公司吸取教训，完善各项工作。
最后，感谢领导对我的信任，让我在这项工作中得到了成长和锻炼。
敬礼！审计员：XXX日期：XXXX年XX月XX日第二篇：审计工作总结报告尊敬的领导：我在过去几个月里，参与了某公司2018年度法律审计的工作。
现将工作总结报告如下。
一、审计范围本次审计的范围主要包括公司的法律档案和合规性，如备案、证照、文件、合同、条约等。
审计年度工作总结报告6篇
审计年度工作总结报告6篇审计年度工作总结报告 (1) 201x年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。
一、审计工作的开展与完成情况1.加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。
我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。
2.加强对具体项目的审计工作。
我们严格按照制定的审计计划对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。
要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。
二、项目上普遍存在的问题及整改措施(一)审计中发现的问题1.由于有的NC帐套核算2个及以上工程项目,造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2.会计凭证存在手续不完整,白条入账现象。
3.会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清;有的项目经济业务会计分录处理不当。
4.有的项目建造合同总金额，预计总成本刷新不及时。
支持性文件有的不充分，甚至流于形式。
5.有的项目债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。
关于审计工作报告范文(5篇)
关于审计工作报告范文（5篇）关于审计工作报告范文（5篇）范文是写作技巧和表达能力的实际示范，可以帮助写作者在报告写作中更加得心应手。
今天小编在这给大家整理了一些关于审计工作报告范文，就让我们一起来看看吧！关于审计工作报告范文（篇1）为加强财务管理，合理使用资金。
医院组织有关人员于20__年3月9日对医院财务收支情况进行了内部专项审计。
具体情况如下：一、审计情况：1、年末总收入285万元，全部为医疗收入。
门诊收入231万元，其中：挂号收入3.1万元、诊察收入2.5万元、检查收入39.4万元、化验收入40.1万元、治疗收入53万元、收入药品92.9万元。
住院收入51万元，其中：床位收入4.1万元、诊察收入1.8万元、检查收入5.2万元、化验收入1.7万元、治疗收入16万元、手术收入8.2万元、药品收入14万元。
2、年末总支出267.4万元，其中：医疗业务成本31万元，其他支出236.4万元。
总支出中：人员经费122万元，其中：基本工资91万元、绩效工资31万元。
3、年末总资产133.8万元。
流动资产21.8万元，其中：货币资金10.5万元、应收帐款6.7万元、存货4.6万元。
固定资产112万元。
固定资产原值118.1万元、累计折旧6.1万元。
固定资产净值112万元。
4、负债及所有者权益133.8万元，其中：流动负债116.2万元(应付帐款31.6万元、其他应付款84.6万元)、所有者权益17.6万元。
未分配利润17.6万元。
5、全年总诊疗人次数14367人，其中：门诊14152人、住院215人。
6、全年药品采购入库合计金额89.1万元，全年购入设备3.2万元。
二、审计评价审计结果表明，医院实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制，能够较好地合理编制预算，真实反映财务状况，依法组织收入，努力节约支出;加强经济管理，实行成本核算，强化成本控制，实施绩效考评，提高资金使用效率;加强资产管理，加强经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
医院内部审计工作总结 内部审计工作总结报告(3篇)
医院内部审计工作总结内部审计工作总结报告(3篇)医院内部审计工作总结内部审计工作总结报告篇一一、完成主要工作20__年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。
1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。
2014年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出建议36项。
10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。
通过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。
2、开展专项经营考核审计20__年7月，公司为扭转__汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。
为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营情况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认__汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。
3、完善投资企业审计，提供投资评估依据为评价外商投资企业的管理效果，根据集团公司领导的安排，对投资企业进行了审计，对3家公司2014年度的财务收支和资产负债情况进行了审计，以深入、全面地评价投资公司的管理效果。
特别是泰一公司的经营合同到期，需要对未来一段时间进行经营预测，为投资决策提供依据。
4、加强离任审计，提供人事管理参考20__年，宝__原总经理、新_湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考。
审计总结报告(5篇)
审计总结报告（5篇）审计总结报告（5篇）总结报告是一种用于概述和总结已经发生或正在发生的事件、过程、计划等的文档。
今天小编在这给大家整理了一些审计总结报告，就让我们一起来看看吧！审计总结报告精选（篇1）根据《____有限公司内部审计制度》（__发[20__]13号）文件有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精心组织，在各部门（单位）的积极配合下，圆满完成了20__年度的内部审计工作。
一、领导重视，制度健全。
建立内审机构是保证内审工作的前提，近年来，我公司内审工作得到了进一步强化，建立了由一把手直接领导下的审计监督体系。
负责监督、审查和评价企业经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性，促进组织目标的实现。
对本集团公司的财务管理、工程项目管理、原材料管理及有关制度的落实与可行性等方面进行审计监督。
为了开展有效监督，依据相关法规、规定制定了审计工作制度、各岗位人员工作标准，明确了工作内容与要求，责任和权限。
由于领导重视、制度健全，使我公司内审工作处在一个良好的运作状态，保证了各项工作的开展。
二、完善程序，落实职责。
公司对有关的管理制度、办法进行了不断的修订和完善，在经济合同、工程支出等必审项目的管理制度中增加了审计监督关口，把审计监督作为一个必不可少的环节和控制点，纳入到有关工作的管理和控制过程之中，从根本上解决了审计监督的切入点问题。
目前，有关招投标、合同签定、工程预决算等工作，全部实行了事前、事中和事后相结合的审计方式。
从制度上推动了事前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。
三、加强培训，提高水平。
根据内部审计知识面不断拓展的形势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。
每年组织内审人员参加省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及《内部审计准则》培训班，并定期参加供电系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习交流，通过不断交流，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的方法，达到相互促进，共同提高。
项目完成审计情况汇报
项目完成审计情况汇报
感谢各位领导和同事们的到来，今天我来向大家汇报我们项目的完成审计情况。
首先，我要感谢整个团队在这段时间里的辛勤付出和努力工作。
经过我们的共
同努力，项目已经完成了审计阶段的工作，并且取得了一定的成果。
接下来，我将就项目完成审计情况向大家做一份详细的汇报。
在项目完成审计的过程中，我们首先对项目的整体进展情况进行了全面的梳理
和总结。
我们对项目的各个环节和关键节点进行了详细的审计，包括项目的立项阶段、需求分析阶段、设计开发阶段、测试阶段以及上线运营阶段等。
通过审计，我们发现项目在各个阶段都取得了一定的成绩，但也存在一些问题和不足之处。
其次，我们对项目的质量、进度、成本等方面进行了全面的评估和分析。
我们
发现，在项目的执行过程中，虽然我们尽力做到了最好，但在质量控制、进度管理和成本控制方面还存在一些不足之处。
这些问题需要我们进一步加强管理和改进措施，以确保项目能够按时、按质、按量完成。
最后，我们对项目的风险和问题进行了全面的排查和分析。
我们发现，项目在
执行过程中存在一些潜在的风险和问题，需要我们及时采取措施加以解决。
同时，我们也发现了一些项目管理的经验和教训，这些都将成为我们今后工作的宝贵财富。
总的来说，项目完成审计情况汇报就是以上内容。
希望我们能够在今后的工作中，充分吸取经验和教训，不断改进和完善我们的工作，为项目的顺利实施和成功运营打下坚实的基础。
谢谢大家！。
审计计划总结报告范文(3篇)
第1篇一、前言为全面贯彻落实国家审计法规和政策，提高审计工作质量和效率，本年度审计计划紧紧围绕公司发展战略和业务实际，以规范财务管理、防范经营风险、促进企业健康发展为目标，通过科学制定审计计划，严格执行审计程序，确保了审计工作的顺利进行。
现将本年度审计计划执行情况总结如下：一、审计计划执行情况1. 审计项目完成情况本年度共完成审计项目20项，其中内部审计项目15项，外部审计项目5项。
审计项目涉及财务审计、经营审计、管理审计等多个方面，涵盖了公司各业务板块和部门。
2. 审计发现问题及整改情况通过审计，共发现各类问题60个，涉及财务、管理、合规等方面。
针对发现的问题，审计组提出整改建议，要求被审计单位在规定期限内整改完毕。
截至目前，已整改问题50个，整改率为83.33%。
3. 审计成果运用情况（1）推动制度建设：针对审计发现的问题，审计组协助被审计单位建立健全相关制度，进一步完善公司内部控制体系。
（2）促进经营管理：审计成果为管理层提供了决策依据，有助于优化公司业务流程，提高经营管理水平。
（3）防范经营风险：审计发现的问题有助于公司及时发现和防范潜在风险，保障公司稳健经营。
二、审计计划总结1. 审计计划制定合理本年度审计计划紧密结合公司发展战略和业务实际，充分考虑了审计资源、审计对象和审计重点，确保了审计工作的针对性和有效性。
2. 审计程序规范审计组严格执行审计程序，确保了审计工作的客观公正。
在审计过程中，充分运用现代审计技术，提高了审计效率。
3. 审计成果丰富本年度审计成果丰富，为公司经营管理提供了有力支持。
通过审计，推动了公司内部控制体系的完善，促进了经营管理水平的提升。
4. 审计团队素质过硬审计组成员具备较高的专业素质和丰富的实践经验，能够独立完成审计任务，为审计工作提供了有力保障。
三、存在的问题及改进措施1. 存在问题（1）审计资源有限：由于审计资源有限，部分审计项目难以在规定时间内完成。
（2）审计成果转化率不高：部分审计成果未能得到有效转化，对经营管理的影响有限。
完成审计工作与出具审计报告
完成审计工作与出具审计报告审计这事儿，听起来是不是特专业、特严肃？其实啊，就跟咱平常做数学题、写作文差不多，只不过更复杂点儿，要求更严格点儿。
我还记得我刚开始接触审计工作的时候，那真是一头雾水。
有一次，我们接到一个小公司的审计任务。
公司不大，可问题不少。
一进他们办公室，各种账本、票据堆得到处都是，那场面，简直就像个杂货铺。
咱们先来说说完成审计工作这部分。
这就像是在一个大迷宫里找出口，得仔细、得耐心。
第一步，得把各种财务数据、业务资料收集起来，这就好比是在为我们的“探险”准备工具和地图。
你要是少拿了一样，可能就会在迷宫里迷路。
然后，就得一项一项地核对、分析，看看有没有记错账的、有没有不合规的操作。
这时候，就得瞪大眼睛，一个数字都不能放过。
比如说，有一次我在查一笔销售业务，发现发票上的金额和实际入账的金额对不上。
我就顺着这条线索，翻了好多相关的凭证和记录，最后才发现是会计在录入数据的时候不小心敲错了一个数字。
这一个小错误，要是不发现，可能就会影响整个审计结果。
再来说说出具审计报告。
这就像是给这个公司的财务状况做一个总结，告诉大家这个公司到底是“健康”还是“生病”了。
报告得写得清楚、明白，让不懂审计的人也能看懂。
写报告的时候，可不能随便乱写。
得有数据支持，得有分析推理，还得有结论和建议。
比如说，我们发现这个公司在成本控制方面做得不好，那在报告里就得详细地说明是哪些环节出了问题，为什么会出问题，然后给出一些具体的改进建议，比如优化采购流程、降低库存成本等等。
完成审计工作和出具审计报告，这整个过程就像是一场精心策划的演出。
从准备到登台，每一个环节都不能出错。
而且，还得时刻准备应对各种突发情况。
最后，回到我最开始提到的那个小公司的审计。
经过我们一番努力，终于把问题都找出来，报告也写好了。
公司老板拿着报告，一脸感激地对我们说：“多亏了你们，我们才知道问题出在哪儿，以后一定好好改进。
”那一刻，我突然觉得之前的辛苦都值了。
完成审计工作、出具审计报告
二、复核财务报表和审计工作底 （一）对财务报表总体合理性实施分析程序 （二）复核审计工作底稿
审计工作底稿复核的二个层次：项目组内部 复核和独立的项目质量控制复核。
三、期后事项 期后事项是指财务报表日至审计报告日之间
发生的事项，以及注册会计师在审计报告日后知 悉的事实。 （一）财务报表日后调整事项，即对财务报表日 已经存在的情况提供了新的或进一步证据的事项。 如果这类事项的金额重大，应提请被审计单位对 本期财务报表及相关的账户金额进行调整。 （二）财务报表日后非调整事项，即表明财务报 表日后发生的情况的事项。这类事项因不影响财 务报表日财务状况，而不需要调整被审计单位的 本期财务报表。但如果被审计单位的财务报表因 此可能受到误解，就应在财务报表中以附注的形 式予以适当的披露。
【项目演练10-5 多选题】下列有关审计报告的表 述中，正确的有（ ）。
A.审计报告是对审计过程和结果的总结，是 体现审计成果的主要形式
B.国家审计报告是审计机关对被审计单位的 财政收支、财务收支的真实、合法、效益发表审 计意见的书面文件
C.国家审计机关和内部审计机构在实施审计 后，通常要撰写简式审计报告
• 1.块状结构：近似立方体型，长、宽、高大体相等，组分一般
大于3cm，1～3cm之内的称作核块状结构体，外形不规则，多
在粘重而乏有机质的土中生成。
• 2.片状结构：水平面排列，水平轴比垂直轴长，界面呈水平薄片状；农田 犁耕层、森林的灰化层、园林压实的土壤均属。
• 3.柱状结构：沿垂直轴排列，垂直轴大于水平轴，土体直立，结构体大小 不一，坚实硬，内部无效孔隙占优势，植物的根系难介入、通气不良、结 构体之间有形成的大裂隙，既漏水又漏肥。
2024年最新内部审计工作总结报告优秀
2024年最新内部审计工作总结报告优秀尊敬的领导及各位同事：受领导的委托，我作为内部审计员，对2024年的内部审计工作进行了全面、深入的开展和总结。
经过团队的共同努力，我们成功地完成了各项任务，并取得了一系列优秀的成绩。
现将2024年最新内部审计工作总结报告作如下汇报：一、工作目标的完成情况2024年，我们在充分了解领导对内部审计工作期望的基础上，制定了明确的工作目标和计划。
通过全面梳理、分析和评估，我们对公司的内部控制制度、财务风险管理、业务流程等方面进行了全面审计，并提出了针对性的改进建议。
所有工作任务按时完成，达到了预期目标。
二、工作成果的亮点及突出表现在2024年的审计工作中，我们发挥了团队协作和专业能力，取得了以下亮点和突出表现：1. 提升了审计效率：通过优化审计流程和采用先进的审计工具，我们有效地提高了审计效率，节约了时间和成本。
2. 提高了信息安全和数据保护水平：我们对公司的信息系统进行了全面安全评估，并提出了有效的安全措施，确保了公司信息的保密性、完整性和可用性。
3. 预防了潜在的财务风险：通过对财务数据的全面审计和分析，我们发现了一些潜在的财务风险，并及时提出了预防措施和改进建议，避免了财务损失的发生。
4. 优化了业务流程：我们对公司的核心业务流程进行了审计和分析，并提出了优化建议，帮助公司提高了运营效率和竞争力。
三、改进措施和建议在2024年的审计工作中，我们也发现了一些不足之处。
为了不断提高审计工作的质量和效率，我们提出了以下改进措施和建议：1. 加强与各部门的沟通与协作：加强与各部门的沟通和协作，及时了解业务运作情况和发现存在的风险，为审计工作提供更准确的依据和建议。
2. 进一步提升审计团队的专业能力：加强团队成员的培训和学习，提升专业知识和技能，适应新的审计规范和要求。
3. 制定更具针对性的改进建议：在审计报告中提出更具针对性和可操作性的改进建议，为公司的持续改进提供更加有力的支持。
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? 在就上述有关问题与治理层沟通时，提交书面沟通函，并获得治理层 的确认。
? 四、编制正式的试算平衡表
? 试算平衡表是在被审计单位提供未审财务报表的基础上，填入调整分 录、重分类分录等内容以确定审定数与报表列报数的表式。
? 3. 有关汇总表的编制
? 通常需要将建议调整的不符事项、未调整不符事项、重分类错误以及 附注中漏报的事项分别汇总至“账项调整分录汇总表”、“重分类调 整分录汇总表”、“未更正错报汇总表”和“列报调整汇总表”。
? 三、与被审计单位召开总结会，就必要事 项进行沟通
? 会同被审计单位召开总结会，就下列必要事项进行沟通，形成总结会 会议纪要并经双方签字认可：①审计意见的类型及审计报告的措辞。 ②账项调整分录汇总表、重分类调整分录汇总表、列报调整汇总表、 未更正错报汇总表以及试算平衡表草表。③对被审计单位持续经营能 力具有重大影响的事项。④含有已审计财务报表的文件中的其他信息 对财务报表的影响。⑤对完善内部控制的建议。⑥执行该项审计业务 的注册会计师的独立性。
? 审计报告初稿完成之后，通常要求被审计单位交换意见。注册会计师 报告本次审计所发现的问题，并说明建议被审计单位作必要调整或表 外披露的理由，管理层也可以申辩其立场。如达成了协议，签发标准 审计报告，否则。发表其他类型的审计意见。
? 八、项目经理复核工作底稿
(1) 是否已复核已完成的审计计划，以及导致对审计计划作出重大修改的 事项。
第十四章 完成审计工作与审计报告
第一节 完成审计工作
? 一、审计完成阶段的工作
? 审计完成阶段是整个审计过程的最后一个阶段，根据中注协《注册 会计师财务报表审计工作底稿编制指南》，此阶段的工作包括：① 汇总审计过程中发现的审计差异。②与被审计单位召开总结会，并 就必要事项进行沟通。③编制正式的试算平衡表。④对财务报表进 行总体复核，评价财务报表总体合理性。⑤编制专业意见分歧解决 表和重大事项概要。⑥评价审计结果，形成审计意见，并草拟审计 报告。⑦由项目负责经理复核工作底稿。⑧由项目负责合伙人复核 工作底稿。⑨必要时，实施项目质量控制复核。⑩向适当的高级管 理人员获取经签署的管理层声明书，并确定其日期与审计报告的日 期一致。 撰写审计总结。 完成审计工作完成情况核对表。 完成 业务复核核对表。 同时考虑被审计客户的持续经营能力，关注或有 事项和期后事项。 正式签发审计报告。
? 在总体复核阶段执行分析程序，所进行的比较和使用的手段与风险评 估程序中使用的分析程序基本相同，但两者的目的不同。在总体复核 阶段执行的分析程序主要在于强调并解释财务报表项目自上个会计期 间以来发生的重大变化，以证实财务报表中列报的所有信息与注册会 计师对被审计单位及其环境的了解一致、与注册会计师取得的审计证 据一致。因此，两者的主要差别在于执行的时间和重点不同，以及所 取得的数据的数量和质量不同。另外，因为在总体复核阶段执行的分 析程序并非为了对特定账户余额和披露提供实质性的保证水平，因此 并不如实质性分析程序那样详细和具体，而往往集中在财务报表层次 。
(2) 对被审计单位已审计财务报表形成审计意见并草拟审计报告。在审计 过程中，项目组每个成员所执行的测试可能只限于某几个领域或账项 ，其审计结果仅限于其测试的领域或账项。在完成审计工作阶段，为 了对财务报表整体发表适当的意见，必须将这些分散的审计结果加以 汇总和评价，这些工作可以先由项目经理初步完成，然后再逐级交给 部门经理和主任会计师认真复核。汇总和评价完成后就可以对财务报 表形成审计意见，并据此草拟审计报告初稿。
? 二、汇总审计过程中发现的重大差异
? 1. 汇总审计过程中发现的重大差异涵盖的内容
? 召开项目组会议，汇总审计过程中发现的审计差异，根据错报的重要 性确定建议被审计单位调整的事项，编制账项调整分录汇总表、重分 类调整分录汇总表、列报调整汇总表、未更正错报汇总表以及试算平 衡表草表。
? 2. 审计差异的内容
? 审计项目组成员在审计中发现的被审计单位的会计处理方法与企业会 计准则不一致之处，即审计差异内容。
? 审计差异内容按是否需要调整账户记录可分为核算错误和重分类错误。 核算错误是指企业因对经济业务进行了不正确的会计核算而引起的错 误，用审计重要性原则来衡量每一项核算错误，又可把这些核算错误 分为加以调整的不符事项和不建议调整的不符事项(未调整不符事项)； 重分类错误是指企业因未按企业会计准则列报财务报表而引起的错误。
? 将项目组成员间意见分歧的解决过程，记录于专业意见分歧解决表中 。汇总重大事项，编制重大事项概要汇总表。
? 七、评价审计结果，形成审计意见，并草拟审 计报告
? 评价审计结果的目的有两个，一是确定审计意见的类型，二是确定是 否遵循了审计准则。评价审计结果主要包括下列工作：
(1) 对重要性和审计风险进行最终评价，确定是否需要追加审计程序或提 请被审计单位作出必要调整。具体分别从下列两个角度的影响来研究 ：①按财务报表项目确定可能的错报金额；②确定财务报表项目可能 错报金额的汇总数(即可能错报总额)对财务报表层次重要性水平的影 响程度。
? 3. 再评估重大错报风险
? 在运用分析程序进行总体复核时，如果识别出以前未识别的重大错报 风险，注册会计师应当重新考虑对全部或部分各类交易、账户余额、 列报评估的风险是否恰当，并在此基础上重新评价之前计划的审计程业意见分歧解决表和重大事项概要
? 五、对财务报表进行总体复核，评价财务 报表总体合理性
? 1. 总体要求
? 在审计结束或临近结束时，注册会计师运用分析程序的目的是确定财 务报表整体是否与其对被审计单位的了解一致，注册会计师应当围绕 这一目的运用分析程序。这时运用分析程序是强制要求，注册会计师 在这个阶段应当运用分析程序。
? 2. 总体复核阶段分析程序的特点