公司往来款管理办法模板
公司关联方资金往来制度模板
公司关联方资金往来制度模板一、背景介绍在现代企业经营过程中，往来资金的管理十分重要。
特别是对于存在关联关系的公司，为了保证资金往来的透明度、规范性和安全性，需要建立一套公司关联方资金往来制度。
本文将针对这一问题提供一个模板，供企业参考和借鉴。
二、制度目的公司关联方资金往来制度的目的是确保资金往来的合规性和透明度，防范利益冲突、不当交易和违法行为的发生。
三、适用范围本制度适用于公司及其关联方之间的资金往来管理，包括财务部门、相关岗位人员和相关交易参与方。
四、主要内容和要求1. 资金往来的准备工作a) 在往来资金前，应明确资金来源、用途、支付方式等相关信息，并获得审批。
b) 建立明确的往来款项分类，例如：业务收入、采购款、借款等。
2. 资金往来的流程控制a) 往来资金的支付必须经过财务部门的审批，并进行合规性审核。
b) 制定资金支付流程，包括申请、审批、支付和登记等环节，并确保相关人员责任分工明确。
3. 资金往来的凭证和记录a) 每笔资金往来需有凭证支持，并按规定的账务制度进行登记和归档。
b) 所有关于资金往来的重要文件和记录必须保存一定时间，并能够提供查阅。
4. 资金往来的核查和审计a) 公司应定期进行资金往来的内部核查，确保资金的合规性。
b) 对于涉及较大金额的往来资金，应进行独立审计，以验证其真实性和合规性。
5. 资金往来的报告和披露a) 公司应按照相关法律法规的要求，定期向上级主管部门报告资金往来情况。
b) 公司和关联方之间的资金往来应及时披露，确保相关方能够获取必要的信息。
六、责任和监督1. 公司财务部门负责制定和执行公司关联方资金往来制度，并对其进行监督和管理。
2. 相关岗位人员应按规定履行职责，确保资金往来的规范和合规。
3. 内部审计部门负责对公司关联方资金往来的审计工作，并提出改进建议。
七、违规行为处理对于违反公司关联方资金往来制度的行为，将按照公司内部纪律和相关法律法规进行处理。
包括但不限于警告、处罚、追究法律责任等。
母子公司往来款合同模板
母子公司往来款合同模板合同编号：_______________________甲方（母公司）：公司名称：_______________________住所：_______________________法定代表人：_______________________联系电话：_______________________乙方（子公司）：公司名称：_______________________住所：_______________________法定代表人：_______________________联系电话：_______________________鉴于：乙方系甲方的全资子公司，现因经营需要向甲方申请往来款支持。
甲方同意向乙方提供往来款，以支持乙方的经营发展。
为明确双方的权利和义务，根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿的基础上，经友好协商，就往来款事宜达成如下协议：一、往来款金额及用途往来款金额：人民币（大写）_______________万元整（小写：￥_______________元）。
往来款用途：乙方承诺将往来款用于_______________（具体用途），不得挪作他用。
二、往来款期限往来款期限自___________年______月______日起至___________年______月______日止。
如实际提供往来款日与该日期不符，以实际提供往来款日期为准。
三、资金占用费往来款自甲方划出之日起，按照银行同期贷款利率计收资金占用费，资金占用费按月支付。
资金占用费所涉及的税负成本，由乙方承担或妥善解决。
四、支付方式甲方以转账的方式将往来款一次性打入乙方指定账户，具体信息如下：用户名：_______________账号：_______________开户银行：_______________五、还款方式乙方应按照本协议约定的还款期限和方式按时归还往来款本金和资金占用费。
公司内外账管理制度模板
公司内外账管理制度模板
账务管理作为企业财务管理的核心，其重要性不言而喻。
一个有效的账务管理制度应当涵
盖以下几个方面：账户设置、收付款管理、账目核对、财务报告以及审计监督等。
以下是
一份标准化的公司内外账管理制度模板，供企业参考和定制。
一、账户设置
企业应根据自身业务需要设立相应的内部和外部账户。
内部账户主要用于记录企业内部的
资金流动和管理，而外部账户则是企业与外部单位进行资金往来的渠道。
所有账户的开设、变更和撤销都应经过财务部门的审核，并由授权人员签字确认。
二、收付款管理
收付款管理是确保企业资金安全的关键。
企业应建立严格的收付款流程，包括收款确认、
款项划转、支付审批等环节。
所有收支事项必须有合法有效的凭证支持，并按照既定程序
进行审批。
三、账目核对
定期的账目核对是确保账务准确无误的重要手段。
企业应每月至少进行一次全面的账目核对，包括对内部账户的自查和对外部账户的对账。
任何发现的差错都应及时纠正，并分析
原因，防止同类问题再次发生。
四、财务报告
财务报告是反映企业经营成果和财务状况的重要文件。
企业应按照规定的时间和格式编制
财务报表，包括资产负债表、利润表等，并对报表内容的真实性、完整性负责。
五、审计监督
内部或外部的审计监督是确保账务管理制度执行到位的有效途径。
企业应定期组织内部审
计或聘请专业机构进行外部审计，对账务管理情况进行评估，并提出改进建议。
公司间往来款项合同模板
公司间往来款项合同模板甲方：_______________乙方：_______________根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》及其他有关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，经友好协商，就甲方向乙方提供往来款项事宜，达成如下协议：一、合同金额1. 甲乙双方同意，本合同项下的往来款项为人民币（大写）：____________元整（小写）：_____________元。
2. 甲乙双方同意，在合同有效期内，甲方按照本合同约定的方式向乙方提供往来款项。
二、往来款项的用途1. 乙方将严格按照甲方的要求，合理使用甲方提供的往来款项，确保款项用于合法、合规的生产经营活动。
2. 乙方不得将甲方提供的往来款项用于偿还债务、支付罚款、罚款、赔偿金等法律、法规、规章、政策禁止使用的用途。
三、往来款项的期限1. 本合同项下的往来款项期限为____个月，自甲方实际支付款项之日起计算。
2. 在合同期限内，乙方应当按照本合同约定的还款计划和还款方式，按时足额偿还甲方往来款项。
四、还款计划及还款方式1. 乙方应当按照甲方的要求，制定详细的还款计划，并在合同签订后5个工作日内提交给甲方。
2. 乙方应当按照甲方的要求，采取分期还款的方式，按时足额偿还甲方往来款项。
3. 乙方应当按照甲方的要求，通过银行转账等非现金方式偿还甲方往来款项。
五、担保1. 乙方以其全部资产为甲方提供担保，保证按照本合同的约定履行还款义务。
2. 乙方同意将本合同项下的往来款项纳入乙方银行信用贷款的范围内，由甲方作为贷款银行对乙方进行贷款审批。
六、违约责任1. 乙方未按照本合同约定的还款计划和还款方式偿还甲方往来款项的，应当按照逾期天数计算违约金，违约金计算方式为：合同金额× 日利率× 逾期天数。
2. 乙方未按照本合同约定的用途使用甲方往来款项的，甲方有权要求乙方立即偿还全部往来款项，并按照合同金额的10%计算违约金。
商贸公司往来管理制度
商贸公司往来管理制度一、总则为规范商贸公司与往来单位的合作关系，提高公司经营管理水平，保障公司利益，制定本制度。
二、往来单位管理1. 往来单位的选择原则(1) 往来单位应具备合法经营资格，信誉良好，无违法违规记录。
(2) 往来单位的产品质量、价格、售后服务等方面应符合公司的要求。
(3) 往来单位需遵守国家相关法律法规，遵循市场规则，不得进行任何违法违规活动。
(4) 往来单位需与公司签订合作协议，明确双方权利义务。
2. 往来单位信息登记(1) 往来单位应向公司提供真实有效的营业执照、经营范围、联系方式和财务状况等相关信息。
(2) 公司需建立健全往来单位档案，定期更新维护，保证信息的及时准确性。
3. 往来单位的评估与监督(1) 定期对往来单位进行综合评估，包括产品质量、交货准时性、售后服务等方面。
(2) 对表现不符合公司要求的往来单位采取相应措施，如停止合作、调整采购计划等。
(3) 定期与往来单位进行业务沟通，解决合作中存在的问题，保持良好合作关系。
三、订单管理1. 订单的生成与确认(1) 接到客户订单后，销售部门应及时核实订单内容、数量、交货期等信息，确保订单的准确性。
(2) 销售部门与财务部门共同确认订单价格、支付方式等条款，保证订单的合理性。
(3) 销售部门需及时将确认的订单信息传达给采购部门，确保及时采购所需商品。
2. 订单的执行与跟进(1) 采购部门按照订单要求及时采购所需商品，确保交货期。
(2) 仓储部门负责对入库商品进行验收、分拣、上架等工作，确保商品的质量和数量。
(3) 销售部门负责按时将商品发运给客户，跟踪订单的物流信息，确保订单的及时到达。
3. 订单的结算与回款(1) 财务部门负责对订单的结算工作，确保款项的合规性和及时性。
(2) 跟踪回款情况，及时催促客户进行付款，避免拖欠款项影响公司的经营现金流。
(3) 对拖欠款项的客户采取相应措施，如暂停供货、提起诉讼等，保护公司的权益。
四、合同管理1. 合同的签订(1) 销售部门负责与客户沟通、协商合同条款，确保合同的准确性和合理性。
公司往来款合同模板
公司往来款合同模板甲方（借款方）：乙方（贷款方）：根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，就甲方向乙方借款事宜，达成如下协议：第一条借款金额1.1 甲方借款金额为人民币____元整（大写：____元整），以下简称“借款金额”。
1.2 借款币种为人民币。
第二条借款期限2.1 借款期限为____个月，自借款发放之日起计算，以下简称“借款期限”。
2.2 甲方应在借款期限到期后____个工作日内将本金及利息一次性还清。
第三条借款利率3.1 借款利率为年利率____%，按月计息。
3.2 逾期还款的利息按日加收____%。
第四条借款用途4.1 甲方借款主要用于____（注明借款用途）。
4.2 甲方应保证借款用于合法用途，不得用于违法活动。
第五条借款的发放和回收5.1 借款的发放和回收均通过银行转账方式进行。
5.2 借款发放后，甲方应按约定时间还款，乙方应在甲方还款当日将本金及利息扣除。
第六条担保6.1 甲方提供以下担保措施：（1）提供抵质押物担保，具体抵质押物清单见附件；（2）提供信用担保，甲方负责人承担连带责任；（3）提供第三方担保，担保人承担连带责任。
6.2 乙方有权在甲方未按约定还款时，依法行使抵质押权、追偿权等权利。
第七条违约责任7.1 甲方未按约定时间还款的，应支付逾期利息。
7.2 甲方未按约定用途使用借款的，乙方有权提前收回借款。
7.3 乙方未按约定时间发放或回收借款的，应支付违约金。
第八条争议解决8.1 因本合同引起的争议，甲乙双方应友好协商解决。
8.2 协商不成的，可以向合同签订地人民法院提起诉讼。
第九条其他约定9.1 本合同一式两份，甲乙双方各执一份。
9.2 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期至借款期限到期之日止。
甲方（借款方）：乙方（贷款方）：签订日期：____年____月____日附件：抵质押物清单（注：本模板仅供参考，具体条款请根据实际情况和法律法规进行调整。
公司与法人之间资金往来合同模板
公司与法人之间资金往来合同模板甲方（公司方）：_____________________地址：_________________________________法定代表人：_________________________联系电话：__________________________乙方（法人方）：_____________________身份证号码：_______________________地址：_________________________________联系电话：__________________________鉴于甲方和乙方在平等、自愿的基础上，就资金往来事宜达成如下协议，以资共同遵守：第一条资金往来目的甲乙双方基于长期合作的需要，通过资金往来加强双方的业务联系，促进双方的共同发展。
第二条资金往来金额及方式1. 甲方同意向乙方提供资金总额为人民币（大写）：__________元整（￥__________）。
2. 资金往来方式为：一次性支付/分期支付。
具体支付方式和时间由双方协商确定。
第三条资金用途乙方承诺所提供的资金将用于以下用途：_____________________（详细说明资金用途）。
第四条资金使用监管1. 甲方有权对乙方的资金使用情况进行监督，确保资金用途符合本合同约定。
2. 乙方应按照甲方的要求，定期向甲方提供资金使用情况的报告。
第五条资金归还1. 乙方应按照以下时间节点归还资金：_____________________（具体归还时间）。
2. 归还方式为：一次性归还/分期归还。
具体归还方式由双方协商确定。
第六条违约责任1. 如乙方未按约定用途使用资金，甲方有权要求乙方立即归还全部资金，并按未归还资金总额的_______%支付违约金。
2. 如乙方未按约定时间归还资金，应按逾期金额的_______%按日支付逾期利息。
第七条争议解决甲乙双方在履行本合同过程中发生争议，应首先通过友好协商解决；协商不成时，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起诉讼。
公司往来账管理制度
公司往来账管理制度第一章总则第一条目的为规范公司往来账管理，提高财务管理效率，保障财务安全，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内部所有往来账管理工作。
第三条定义1. 往来账：指公司与客户、供应商、合作伙伴等单位或个人之间发生的应收、应付款项及相关往来账目。
2. 往来账管理：指公司对应收、应付款项的核对、记录、结算和监督管理等工作。
第二章往来账管理第四条往来账结算1. 公司应及时对往来账款项进行结算；2. 对于应收账款，应根据实际到账情况及时进行核对并确认；3. 对于应付账款，应按照合同约定或协议进行结算，确保及时付款。
第五条往来账核对1. 公司应对往来账进行定期核对，确保账目准确无误；2. 对于异常账目，应及时查明原因，并做好记录和调整。
第六条往来账记录1. 公司应建立完善的往来账簿记账制度，确保账目记录准确、完整；2. 对于重要的往来账项，应做好备查档案，便于日后查证。
第七条往来账监督1. 公司应建立往来账监督制度，对核对、记录、结算等工作进行监督检查；2. 对于涉及财务风险的往来账项，应加强监督，防范风险发生。
第三章往来账管理流程第八条往来账管理流程1. 收到应收账款或应付账款通知后，应及时登记记录；2. 根据账款的到期时间，及时进行结算；3. 对于账款有异议或异常情况时，应及时处理，并记录备查。
第九条往来账管理人员1. 公司应指定专门负责往来账管理的人员；2. 往来账管理人员要接受专业培训，提高业务水平和管理能力。
第十条往来账管理文件1. 公司应建立完整的往来账管理文件，包括往来账簿、账款通知、结算单据等；2. 往来账管理文件要分类存档，便于查询和查阅。
第四章往来账管理控制第十一条往来账管理控制1. 公司应建立往来账管理控制制度，包括层级审批、权限分配、风险防范等；2. 对于重要往来账项，要进行严格控制和审批。
第五章往来账管理监督第十二条往来账管理监督1. 公司内部应设立专门机构进行往来账管理监督；2. 定期对往来账管理工作进行检查和评估，及时发现问题并加以整改。
母子公司往来款合同模板
母子公司往来款合同模版甲方（母公司）：公司名称：__________________________________________________________________法定代表人：________________________________________________________________地址：______________________________________________________________________联系电话：__________________________________________________________________乙方（子公司）：公司名称：__________________________________________________________________法定代表人：________________________________________________________________地址：______________________________________________________________________联系电话：__________________________________________________________________鉴于甲乙双方为母子公司关系，为明确双方在往来款方面的权利和义务，根据国家相关法律法规，经双方友好协商，达成如下协议：一、往来款用途本合同项下的往来款仅用于[具体合法用途，如正常经营资金周转、特定项目资金支持等]。
二、往来款金额及期限甲方同意向乙方提供往来款金额为人民币[具体金额]元。
往来款期限自____年__月__日起至____年__月__日止。
三、利息及还款方式若双方约定有利息，利息计算方式为[具体利率及计算方法]。
还款方式为[具体还款时间节点和方式，如分期还款、到期一次性还款等]。
公司内部往来款管理制度
公司内部往来款管理制度一、目的和原则为加强公司内部资金管理，确保资金的安全与高效运用，特制定本制度。
本制度以公正客观为原则，旨在明确内部往来款的管理职责、流程和监督机制，防范财务风险，提高资金使用效益。
二、适用范围本制度适用于公司内部各部门之间以及与员工之间的所有资金往来，包括但不限于借款、垫付款、报销款、工资发放等。
三、管理职责1. 财务部负责制定和修订本制度，监督执行情况，并对违规行为进行处理。
2. 各部门负责人需对本部门的往来款项进行管理和监督，确保资金使用的合规性。
3. 员工应当遵守本制度规定，合理使用和管理个人涉及的往来款项。
四、往来款管理流程1. 借款申请：需提前填写借款申请表，注明借款事由、金额及预计还款日期，经部门负责人审批后报财务部备案。
2. 垫付款项：因公垫付款项须在事项发生后三个工作日内提交相关凭证，并完成报销手续。
3. 报销流程：报销人应提供合法有效的原始凭证，并填写报销单，经部门负责人审核无误后，提交财务部进行复核并办理支付。
4. 工资发放：按照公司薪酬制度，每月定期发放工资，确保员工权益。
五、监督与考核1. 财务部应定期对内部往来款项进行检查和对账，发现问题及时处理。
2. 对于违反管理制度的行为，财务部有权提出整改要求，并视情节轻重采取相应措施。
3. 各部门应配合财务部的监督检查工作，提供必要的资料和支持。
六、其他事项1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有特殊情况需要特殊处理的，应报请公司高层批准后执行。
七、附则本制度由公司董事会审议通过，并由总经理签字后生效。
制度的修改权属于公司董事会，未经授权，任何部门和个人不得擅自更改。
企业内部往来管理制度模板
企业内部往来管理制度模板第一章总则第一条为了加强企业内部往来管理，规范企业内部往来账款的行为，确保企业财务稳健，根据《企业财务通则》和国家其他相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称企业内部往来，是指企业各分支机构、部门之间，以及企业与所属分支机构、部门之间的经济往来。
第三条本制度适用于企业所有分支机构、部门的经济往来管理。
第四条企业内部往来管理应遵循合法、合规、合理、及时的原则，确保企业内部往来账款的真实性、合法性和准确性。
第二章内部往来款项的管理第五条企业内部往来款项主要包括：（一）预付款项：包括预付给各分支机构的费用、预付给供应商的货款等。
（二）应收款项：包括各分支机构应付款项、员工个人借款等。
（三）应付款项：包括企业应付给分支机构的费用、应付给供应商的货款等。
第六条企业内部往来款项的结算方式：（一）转账结算：通过银行转账方式进行结算。
（二）现金结算：在确保安全的前提下，可采用现金结算方式。
（三）电子支付：采用电子支付方式，需确保支付的安全性和准确性。
第七条企业内部往来款项的支付和收取，应严格按照企业财务管理制度执行，确保款项的合法性和准确性。
第八条企业内部往来款项的审批流程：（一）预付款项的审批：预付款项需经财务部门审核，并由相关负责人审批。
（二）应收款项的审批：应收款项需经财务部门审核，并由相关负责人审批。
（三）应付款项的审批：应付款项需经财务部门审核，并由相关负责人审批。
第九条企业内部往来款项的核算和报告：（一）企业内部往来款项的核算，应按照企业会计准则和财务管理制度进行。
（二）企业内部往来款项的报告，应真实、准确、完整地反映企业内部往来款项的实际情况。
第三章内部往来款项的监督与检查第十条企业应建立健全内部往来款项的监督机制，确保内部往来款项的合法性和准确性。
第十一条企业应定期对内部往来款项进行审计，发现问题应及时纠正，并追究相关责任人的责任。
第十二条企业应加强对内部往来款项的信息化管理，提高内部往来款项的透明度和效率。
建筑公司往来帐管理制度
建筑公司往来帐管理制度第一部分：总则1. 为加强往来账管理，确保公司资产的安全性、流动性和效益性，特制定本制度。
2. 本制度适用于本公司所有涉及往来账务的活动，包括应收账款、应付账款及其他应收应付款项的管理。
3. 财务部门负责往来账的日常管理工作，其他相关部门应配合财务部门做好账务核对和清理工作。
第二部分：账户设置与管理1. 公司应根据业务需要设立相应的往来账户，包括但不限于客户往来、供应商往来、员工往来等。
2. 财务部门需定期对往来账户进行清理，及时调整错误和异常账目。
3. 任何往来账目的设立、变更或撤销都应有相应的审批程序，并保留完整的审批记录。
第三部分：应收账款管理1. 销售部门负责按照合同约定及时催收客户欠款，并将收款情况及时反馈给财务部门。
2. 财务部门应定期对应收账款进行分析，对于逾期账款要及时采取措施，加速资金回笼。
3. 对于长期未收回的坏账，应按照公司规定的程序进行核销处理。
第四部分：应付账款管理1. 采购部门应在合同规定的期限内按时支付供应商款项，确保公司信誉和供应链稳定。
2. 财务部门应对应付账款进行定期审查，避免出现超额支付或者拖延支付的情况。
3. 对于长期未结清的应付账款，应主动与供应商沟通，寻求解决方案。
第五部分：内部控制与审计1. 公司应建立健全的内部控制体系，确保往来账务的真实性、准确性和完整性。
2. 内审部门应定期对往来账务进行审计，发现问题及时提出整改建议。
3. 对于违反往来账管理制度的行为，公司应依据相关规定进行处理。
第六部分：附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
往来款项管理制度模板
往来款项管理制度模板一、目的为了规范公司往来款项的管理，确保公司资金的安全与高效运作，防止坏账损失，提高公司财务运作的透明度和效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等往来款项的管理。
三、管理原则1. 真实性原则：确保所有往来款项的记录真实、准确。
2. 合法性原则：遵守相关法律法规和公司财务政策。
3. 及时性原则：往来款项的确认、结算应及时进行。
4. 责任性原则：明确往来款项管理的责任人和责任部门。
四、管理职责1. 财务部门负责往来款项的日常管理、核算和监督。
2. 销售部门负责应收账款的催收和客户信用管理。
3. 采购部门负责应付账款的审核和支付。
4. 其他部门应配合财务部门提供必要的往来款项信息。
五、往来款项的确认1. 应收账款：根据销售合同或服务协议确认。
2. 应付账款：根据采购合同或服务协议确认。
3. 预收账款：根据预收款项协议确认。
4. 预付账款：根据预付款项协议确认。
六、往来款项的结算1. 应收账款的结算应遵循合同约定的付款期限和方式。
2. 应付账款的结算应根据合同约定和采购部门的审核结果执行。
3. 预收账款应在服务或产品交付后，按照实际金额进行结算。
4. 预付账款应在收到服务或产品后，根据实际金额进行结算。
七、坏账准备1. 财务部门应定期对往来款项进行分析，评估坏账风险。
2. 对于存在回收风险的往来款项，应计提相应的坏账准备。
八、往来款项的监督与检查1. 财务部门应定期对往来款项进行核对和分析。
2. 对于长期挂账的往来款项，应进行专项审计。
九、信息披露1. 财务部门应定期向管理层报告往来款项的管理情况。
2. 对外披露的财务报告中，往来款项信息应真实、完整。
十、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起生效，原有相关制度同时废止。
3. 对本制度的修改和补充，应由财务部门提出，经管理层批准后方可执行。
请根据公司实际情况对以上模板进行适当调整和补充。
会计负责公司往来管理制度
会计负责公司往来管理制度任何一份往来管理制度的核心都应建立在明确的目标基础之上。
这些目标包括确保资金的安全、优化资金流动性、降低交易成本以及防范财务风险等。
为了实现这些目标，制度中需要包含对往来账户的监控机制、账款回收策略、信用管理政策及风险评估程序。
具体到日常操作层面，制度应当涵盖以下几个方面：一、账户开立与维护：规定公司所有银行账户的开立、使用和维护流程，包括审批权限、账户用途分类以及定期审查机制。
同时，要确保所有银行账户资料的及时更新和安全保管。
二、应收账款管理：明确账款的确认、记录、催收及坏账处理流程。
强调定期的账款年龄分析，以便及时采取相应的催收措施或计提坏账准备。
三、应付账款管理：制定供应商选择、评审标准，以及付款条件和流程。
要求会计人员严格按照合同约定进行支付，并对逾期未付的账款进行分析，避免不必要的信誉损失。
四、内部控制与审计：强化内部控制制度，确保财务活动的合法合规性。
定期的内部或外部审计可以帮助发现问题并改进流程。
五、风险管理：通过建立风险评估体系，识别潜在的财务风险并制定应对策略。
这包括但不限于市场风险、信用风险和流动性风险的管理。
六、信息披露与报告：保证财务信息的透明度，及时准确地向管理层和股东报告财务状况。
同时，确保遵守相关的法律法规，对外提供必要的财务报告。
七、持续改进：鼓励会计团队不断学习和适应新的财务管理工具和技术，以提高工作效率和质量。
这份制度范本的实施，不仅需要会计人员的专业知识和技能，还需要得到高层管理者的支持和其他部门的配合。
通过规范的往来管理，可以有效提升企业的财务管理水平，为企业的稳健运营和持续发展打下坚实的基础。
清查公司往来报告制度模板
清查公司往来报告制度模板一、总则为确保公司财务的准确性和及时性，规范公司往来款项的管理，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，特制定本制度。
本制度适用于公司所有部门和员工，对往来款项的收付、核对、报告等行为进行规范。
二、往来款项管理1. 往来款项的收付应严格按照公司财务制度执行，确保款项的合法性、准确性和及时性。
2. 各部门在收到往来款项时，应立即向财务部门报告，并在规定时间内完成核对、入账。
3. 财务部门应定期对往来款项进行核对，确保账务准确无误。
对发现的异常情况，应及时查明原因，并进行处理。
4. 往来款项的支付应严格按照审批程序执行，确保资金的安全和合理使用。
三、往来款项报告1. 财务部门应按月编制往来款项报告，报告内容包括：往来款项的收付情况、核对情况、异常情况及处理结果等。
2. 往来款项报告应于每月结束后5个工作日内报送给公司高层领导和相关部门。
3. 公司高层领导和相关部门应对往来款项报告进行认真审查，对存在的问题提出整改要求，并督促整改落实。
4. 财务部门应根据公司高层领导和相关部门的整改要求，及时调整和改进往来款项管理措施。
四、责任追究1. 对不按照本制度规定执行，导致公司财务损失的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
2. 对违反本制度规定，滥用职权、泄露公司机密的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
3. 对不按照规定报告往来款项情况，造成公司财务风险的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
五、附则1. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
2. 本制度解释权归公司财务部门所有，如有未尽事宜，由公司财务部门补充完善。
3. 公司可根据实际情况对本制度进行修订，修订后的制度自发布之日起生效。
（以下无正文）清查公司往来报告制度模板一、总则（一）目的（二）适用范围（三）原则二、往来款项管理（一）收款管理（二）付款管理（三）核对与清理三、往来款项报告（一）报告内容（二）报告时间（三）报告对象（四）报告流程四、责任与追究（一）责任规定（二）追究机制五、附则（一）解释权（二）修订程序（三）生效时间注：本模板仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
财务内部往来制度范文模板
财务内部往来制度范文模板一、总则1.1 为加强财务管理，规范内部往来账务处理，确保财务信息的真实、完整和准确，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构（以下简称“各部门”）之间的财务往来事项。
1.3 公司财务部门负责解释和监督本制度的执行。
二、内部往来款项的管理2.1 内部往来款项主要包括：借款、预付、应收、应付等款项。
2.2 各部门发生内部往来款项时，必须严格按照公司财务管理制度和审批程序进行。
2.3 内部往来款项的收付款项，必须通过银行转账方式进行，严禁现金支付。
2.4 各部门应定期对内部往来款项进行对账，确保账务清晰、准确。
三、内部往来款项的审批与报销3.1 内部借款3.1.1 各部门因工作需要向公司财务部门借款，应提交《内部借款申请表》，经部门负责人签字同意，报财务部门审批。
3.1.2 财务部门对借款申请进行审批，审批通过后，办理借款手续。
3.1.3 借款部门应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期的，应提前向财务部门申请。
3.2 内部预付3.2.1 各部门因工作需要向其他部门支付预付款项，应提交《内部预付款申请表》，经部门负责人签字同意，报财务部门审批。
3.2.2 财务部门对预付款申请进行审批，审批通过后，办理预付款手续。
3.2.3 收款部门应在约定的预付款项到账后，按照实际发生费用向借款部门开具发票，并在规定时间内办理报销手续。
3.3 内部应收、应付款项3.3.1 各部门之间的内部应收、应付款项，应按照实际发生业务进行核算。
3.3.2 内部应收款项的收取，应提交《内部应收款项收款凭证》，经对方部门签字确认后，报财务部门备案。
3.3.3 内部应付款项的支付，应提交《内部应付款项付款凭证》，经对方部门签字确认后，报财务部门备案。
四、内部往来款项的监督与检查4.1 财务部门应定期对各部门的内部往来款项进行审计，确保账务处理的合规、合法。
公司资金往来管理制度规定
公司资金往来管理制度规定一、总则本制度旨在规范公司资金的收支管理，确保资金安全、合理流动，防止资金滥用和侵占，提高资金使用效率。
公司所有部门及员工必须严格遵守本制度的规定，对资金的调拨、支付、结算等行为进行有效监控和管理。
二、资金计划与预算管理1. 公司应根据年度经营计划和实际运营需求，制定详细的年度资金预算，并经董事会审批后执行。
2. 各部门需根据年度资金预算制定月度资金计划，并在每月底前提交至财务部门审核。
3. 财务部门负责监督资金预算的执行情况，定期向管理层报告资金流动状况。
三、资金审批流程1. 所有资金支出必须经过相关部门提出申请，并附上相应的支持文件。
2. 单笔支出金额在一定额度以上的，需由部门负责人初审后，提交至财务部门复审。
3. 对于超出预算或特殊性质的支出，需报请总经理或董事会批准。
4. 财务部门在完成审批后，负责办理支付手续，并记录资金流向。
四、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁私设小金库或账外循环。
2. 财务部门应建立完善的收款流程，确保收款的及时性和准确性。
3. 对于应收账款，财务部门应定期与业务部门核对，加强催收工作，减少坏账损失。
五、资金支付管理1. 公司支付任何费用都应通过银行转账或其他可追溯的方式，便于审计和监督。
2. 财务部门应定期对账户进行清理，取消不必要的授权支付功能，确保资金安全。
3. 对于大额支付，应实行双人复核制度，防止操作失误或欺诈行为。
六、资金监控与风险管理1. 公司应建立健全的内部审计机制，定期对资金流动进行审计。
2. 财务部门需及时发现并报告异常资金流动，采取措施防范潜在风险。
3. 公司应建立应急预案，对突发的资金危机能够迅速做出反应，保障公司运营不受影响。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
往来款管理制度模板
往来款管理制度模板一、总则1. 本制度适用于公司所有涉及往来款项的业务流程，包括但不限于应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
2. 设立往来款管理制度的目的是为了规范公司往来款项的管理，确保资金安全，提高资金使用效率。
二、职责分工1. 财务部门负责往来款项的日常管理和核算工作。
2. 业务部门负责提供往来款项相关的业务信息，并协助财务部门进行账务核对。
三、往来款的管理1. 账务登记：财务部门应根据实际发生的经济业务及时、准确地进行账务登记。
2. 账龄分析：定期进行账龄分析，对超过信用期限的往来款项进行特别关注，并采取相应措施。
3. 催收与支付：对于应收款项，业务部门应协助财务部门进行催收；对于应付款项，财务部门应根据公司资金状况合理安排支付时间。
四、信用政策1. 公司应制定明确的信用政策，包括信用期限、信用额度等，并根据市场变化适时调整。
2. 对于新客户或大额交易，应进行信用评估，并取得相应的担保或保险。
五、坏账准备1. 财务部门应根据往来款项的账龄和客户信用状况合理计提坏账准备。
2. 对于可能无法收回的款项，应及时进行坏账处理，并报管理层审批。
六、监督检查1. 内部审计部门应定期对往来款管理制度的执行情况进行监督检查，并提出改进建议。
2. 对于违反往来款管理制度的行为，应追究相关人员的责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应经过公司管理层审议通过后实施。
八、附件1. 往来款管理流程图2. 往来款账龄分析模板3. 信用政策评估表请根据公司实际情况对以上模板内容进行适当调整和补充。
国企往来款项管理制度模板
第一章总则第一条为加强国有企业的财务管理，规范往来款项的收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有往来款项的收支管理，包括但不限于应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：往来款项的收支必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）真实性原则：往来款项的记录必须真实、准确、完整。
（三）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。
（四）效率性原则：提高资金使用效率，促进企业健康发展。
第二章管理职责第四条企业财务部门负责往来款项的统一管理，包括：（一）制定往来款项管理制度；（二）审核往来款项的收支申请；（三）监督往来款项的收支执行；（四）定期编制往来款项报表，分析往来款项状况。
第五条各部门负责本部门往来款项的具体管理，包括：（一）编制往来款项收支计划；（二）履行审批手续；（三）及时办理往来款项的结算；（四）定期清理往来款项，确保账实相符。
第三章往来款项管理流程第六条往来款项收支申请：（一）各部门根据业务需要，提出往来款项收支申请；（二）财务部门对申请进行审核，确保其合法性、真实性；（三）审核通过后，办理相关手续。
第七条往来款项收支结算：（一）财务部门根据审批结果，办理往来款项的收支结算；（二）各部门按照规定办理收付款项；（三）财务部门及时记录收支情况，确保账目准确。
第八条往来款项清理：（一）各部门定期清理往来款项，确保账实相符；（二）对逾期未结的往来款项，及时采取措施，如催收、追讨等；（三）对无法收回的坏账，按照规定程序进行处理。
第四章监督与考核第九条企业设立往来款项管理监督小组，负责对本制度执行情况进行监督。
第十条对违反本制度的行为，按照企业相关规定进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第五章附则第十一条本制度由企业财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
第十三条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
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公司往来款管理办
法模板
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xx 往来款管理办法（草稿）
第一章总则
第一条为了加强XX 信息装备股份有限公司往来款管理工作，进一步保护投资者的合法权益，规范企业资金往来行为，保证企业资金高效利用，并减少坏账风险，根据《集团公司XX 办法》，结合本公司具体情况，特制定本办法。
第二条本办法所称往来款项是指企业在经济活动中发生的应
收预收款、应付预付款、应收应付票据、其它应收款、其它应付
款。
现就相关项目进行详细规定。
（预付账款和应收票据、预收账款和应付票据分别参照应收账款和应付账款相关规定执行）
第二章应收账款管理
第三条应收账款是指因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费等。
第四条应收账款的归口管理部门为公司财务部和市场部，财务部负责数据传递和信息反馈，市场部负责客户的联系和款项催
收，财务部和市场部共同负责客户信用额度的确定。
1、财务部应将销售收入及时入账，不得账外设账，确保应收账款数据真实可靠。
2、应收账款实行责任到人的管理制度，本着“谁经办，谁催收，谁引起，谁解决”的原则，市场部作为应收账款的归口部门
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主体，重点负责客户资信、信用额度、款项催收等事宜，财务部作为协助部门应当做好往来对账、坏账审核、坏账计提等工作。
第五条在市场开拓和产品销售中，凡利用信用额度赊销的，必须严格按照每个客户预先评定的信用限额内办理相关业务，超信用额度的发货需要经销售总监（或主管销售的副总经理）批准。
第六条对信用额度在50 万元以上，信用期限在 3 个月以上的客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在100 万以上的信用期限在 3 个月以上的，除业务经理走访外，主管市场的副总经
理每年必须走访一次以上。
在客户走访中，应重新评估客户信用等
级的合理性，并结合客户的经营情况、交易状况及时调整信用等级。
第七条财务部应于每月初 5 日内完成上月应收账款对账工作，针对上月应收账款逾期情况通报市场部，并编制＜应收账款账龄分析表＞，由经办业务人员核对无误后报市场总监（主管销售的副总经理）批准进行账款回收工作。
第八条业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收工作，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问，每季度不得少于两次），访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起当日填写＜问题客户报告单＞，并建议应采取的措
施，或视情况填写＜坏账申请书＞，由业务主管审查后提出处理意
见，凡确定为坏账的须报总经理批准后按相关财务规定处理。
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销售人员不得接触销售回款，且坏账业务与业绩考评相挂钩。
第九条预付账款是指单位在外购商品、劳务并预先支付的价款。
第十条公司在签订外购商品和劳务等合同时，原则上不得签订预付条款，确实需要签订该条款的，应当严格执行公司资金审批等相关制度，涉及大额资金支付的，应当严格按照公司“三重一大”文件执行。
第十一条应收账款经业务人员多次催收无效的，须及时升级到管理层，经过管理层拜访、高层谈判等途径依然无效的，市场部应
提交诉讼申请至法律部门，经过法律途径予以解决。
第十二条债权性资产核销应遵照以下规定：
1、债务单位宣告破产，应当取得法院破产清算的清偿文件及执行完毕证明；
2、债务单位被注销、吊销工商登记或被政府责令关闭的，应当取得清算报告及清算完毕证明；
3、债务人失踪、死亡（或被宣告失踪、死亡）的，应当取得有关方面出具的债务人已失踪、死亡的证明及其遗产（或代管财产）已经清偿完毕或无法清偿或没有承债人能够清偿的证明；
4、涉及诉讼的，应当取得司法机关的判决或裁定及执行完毕的证据；无法执行或债务人无偿还能力被法院终止执行的，应当取得法院的终止执行裁定书等法律文件；。