财务决算报告模板.docx

精品文档

2010 年度财务决算报告

各位股东 :

受董事会委托，我向股东大会作 2010 年度财务决算报告 , 本报告所涉及的财务数据已经 *** 会计师事务所审计验证 ,并出具了无保留意见审计报告*** 号，审计报告认为：财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年的经营成果和现金流量。

一、企业生产经营的基本情况

2010 年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东

进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的完全独立，

成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会提交了 IPO 材料申报工作，公司机构设置及内控制度趋于完善，公司治理结构逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产成本大幅下降，经济效益和社会贡

献大幅上升；在品牌形象建设方面，成绩也是非常显著，本年度公司获得 *** 奖。

全年生产产品*** 吨，比上年增加了51.87%；全年实现销售产品达*** 吨，比上年增加了37.03%；实现营业收入*** 万元，较去年同期增加了25.38%；实现毛利 10345.17 万元，较上年同期增加了 32.25%；实现利润总额 7484.88 万元，较上年同期增加 30.86%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金

等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳跃性发展。

二、财务收支情况

1、产销情况

项目单位2010 年2009 年增幅 %产量吨900.03592.6251.87%销量吨871.26635.8037.03%其中：出口吨350.28172.99102.48%产销率%96.80%107.29%-10.48%营业收入元171,645,870.18136,898,540.2025.38%

精品文档

其中：出口营业成本毛利总额毛利率元54,041,400.0027.707,600.0095.04%元68,194,149.3258,672,301.6116.23%元103,451,720.8678,226,238.5932.25% %60.27%57.14% 3.13%

（ 1）产量连破历史记录，全年通过技术改造，产量比上年大幅增长51.87%；

（2）因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇 867.24 万美元，比上年 406.92 万美元增长了 113.12%；

（3）公司毛利率逐年增加，全年达到 60.27%，比上年 57.14%增加了 3.13%，主

要原因是因技术进步及工艺改造，产品生产成本有较大幅度下降。

2、期间费用情况

项目单位2010 年2009 年增幅 %营业税金及附加元394,421.49

销售费用元10,883,676.048,248,848.5931.94%管理费用元18,622,721.3211,659,820.0159.72%财务费用元360,498.54717,824.27-49.78%资产减值损失元59,266.221,794,468.53-96.70%合计元30,320,583.6122,420,961.4035.23%（ 1）2010 年 9 月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，2010 年 12 月始，

开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分别为应交增值税的 2%、3%、7%；

（2）销售费用的增加与销量的增加比例基本一致；

（3）管理费用比上年增加了 59.72%，主要是人工费（人员工资、五险一金）的

较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致；

（4）财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加；

（5）公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备， 2010 年公司应收帐款比

2009 年增加不多，而2009 年比 2008 年有很大增长，故资产减值损失比2009 年大幅下降。

3、非经常性损益情况

项目单位2010 年2009 年增幅 %投资收益元63,643.81

营业外收入元1,807,230.031,446,441.0524.94%营业外支出元153,171.0053,383.31186.93%非经常性净收益元1,717,702.841,393,057.7423.30%

4、利润情况

项目单位2010 年2009 年增幅 %

毛利总额元103,451,720.8678,226,238.5932.25%

减：期间费用元30,320,583.6122,420,961.4035.23%

营业利润元73,131,137.2555,805,277.1931.05%

加：非经常性净收益元1,717,702.841,393,057.7423.30%

利润总额元74,848,840.0957,198,334.9330.86%

减：所得税费用元9,225,806.826,958,585.4632.58%

净利润元65,623,033.2750,239,749.4730.62%

（ 1）公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有30%以上的增幅，反

映了公司良好的发展势头；

（ 2）公司本年度所得税率为12.5%，全年所得税费用922.58 万元，比上年增长

了 32.58%。

5、税金情况

单位 :万元

序号税项

2010 年2009 年同比增幅 %应交实交应交实交应交实交

1应交增值税1444.241550.201269.431191.0213.77%30.16% 2城市建设维护税15.22

3教育费附加24.2213.34

地方17.7013.34

中央 6.52

4房产税

5土地使用税

6印花税

7车船使用税

8企业所得税

9代扣个人所得税

10代扣外资红利所得税应交合计

13.4913.178.9018.7551.57%-29.76% 46.2036.9316.6541.61177.48%-11.25% 11.5014.10 4.13 4.48178.45%214.73%

0.130.520.180.22-27.78%136.36% 791.95856.67893.30341.68-11.35%150.72% 20.9919.08 4.92 4.94326.63%286.23% 113.05113.05

2480.992617.062197.511602.7012.90%63.29%

（ 1）全年应交税金2480.99万元，比上年 2197.51 万元增长了12.90%；全年实交税金 2617.06 万元，比上年1602.7 万元增长了63.29%%；

（2）外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司

的税负将有较大增加。

6、利润分配情况