往来款账龄分析表

单位名称：XX公司3月帐龄分析

总经理：财务经理：

填表说明：

1、季报，季末结束后5个工作日内报出

2、各公司上报本表时请将文件名统一修改为“**公司20**年*月往来款账龄分析表”

3、需对各往来款的账龄进行文字说明

4、不论是否异常都要进行帐龄分析

5、按科目导出客商辅助余额后，要按借贷方余额进行重分类，在帐龄分析表上注明是什么报表项目，对应的会计

6、所有客商名称一律以NC系统导出来为准，不能做任何省略

7、必须确保各明细与报表项目一致，坏帐准备用负数表示，坏帐准备和关联方不用做帐龄，但必须列示余额

8、其他应付款下面的代扣社保和代扣公积金只列示余额，不做帐龄分析

9、建业公司和汇丰物业上报时，以汇总报表为基础编制帐龄分析

10、预收帐款不用做帐龄分析

11、所有报表项目的帐龄分析，只做在一张工作表中，如上面演示。列数不能增减。行数可以增加。

12、每个客商分段帐龄的合计必须与余额一致

13、数据统一保留二位小数点，并用千分号间隔

14、每季增加一张工作表，往右边递增，以前帐龄一起保留发出来

15、关联方不做账龄分析，但是必须列余额

编表人：

注明是什么报表项目，对应的会计科目是哪个

不用做帐龄，但必须列示余额

增减。行数可以增加。