银行结算业务及流程
银行结算业务及流程
一、银行结算业务：银行作为社会各项资金结算的中介, 使用票据、和汇兑、、委托收款等方式进行清算行为和开展的业务;二、银行结算业务的种类和内容：1. 银行汇票结算业务：银行以银行汇票作为结算方式,在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的业务；2. 商业汇票结算业务：银行作为受托付款人,在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的业务；3. 银行本票结算业务：银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据结算业务；4. 支票结算业务：由出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据结算业务；5. 信用卡业务：银行通过发行信用卡实现经济主体结算的业务；6. 汇兑结算业务：汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算业务；7. 委托收款结算业务：收款人委托银行向付款人收取款项的结算业务；8. 托收承付结算业务：根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项,由付款人向银行承认付款的结算业务；9. 信用证结算业务：银行依照申请人的申请开出信用证,凭符合信用证条款的单据支付款项的结算业务;三、银行结算业务的具体流程：1. 银行汇票结算业务流程：1申请人填写银行汇票申请书向开票银行申请银行汇票；2申请人将款项交开票银行；3开票银行开出银行汇票；4申请人将汇票交给收款人；4收款人或者持票人向银行出示汇票要求付款;5特别规定:银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月, 签发现金银行汇票,申请人和收款人须为个人, 持票人向银行提示付款时,必须同时提交银行汇票和解讫通知,未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的,银行不予受理;2. 商业汇票结算业务流程：1开票人在承兑银行开立单位银行结算账户；2开票人开立汇票；3开票人向收款人支付汇票；4收款人或者持票人向承对银行出示汇票要求付款；5承对银行收取手续费;3. 银行本票结算业务流程：是由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据;银行本票分为不定额本票和定额本票两种,在同一票据交换区域的单位和个人的各种款项支付,均可以使用银行本票;1银行本票可以用于转账,注明“现金”字样的可以支取现金；2银行本票的提示付款期限自出票日期最长不得超过2个月3银行本票见票即付；4现金银行本票只适用于个人;4. 支票结算业务流程：1开票人在银行开立支票存款业务；2开票人签发支票；3开票人向收款人支付支票；4收款人或者持票人向承对银行出示支票要求付款；5注意事项：支票的提示付款期限自出票日起10日内,出票人必须预留银行签章或支付密码,不得签发与其预留银行签章不符的支票;5. 信用卡业务结算流程：单位或个人申领信用卡,应按规定填制申请表,连同有关资料一并送交发卡银行,符合条件并按银行要求交存一定金额的备用金后,银行为申领人开立信用卡存款账户并发给信用卡,然后持卡人就可以凭信用卡直接支付结算;6. 汇兑结算业务流程：1汇款人向银行申请汇兑结算；2银行接收汇款人的款项；3通知收款人所在地的代理行,请它向收款人支付相同金额的款项；4两个银行通过事先的办法,结清两者之间的债权债务;7. 委托收款结算业务流程：1委托人向托收银行申请委托收款业务；2托收银行通知代收银行收款；3代收银行向委托人的债务人收取款项；4付款人付款;8. 托收承付结算业务流程：1收款人按照签订的购销合同发货后,委托银行办理托收;2收教人应将托收凭证并附发运凭证或其他符合托收承付结算的有关证明和交易单证送交银行;3收款人开户银行接到托收凭证及其附件后,应当按照托收的范围、条件和托收凭证记载的要求对其进行审查,必要时还应查验收、付款人签订的购销合同;4付款人开户银行收到托收凭证及其附件后,应当及时通知付款人;通知的方法可以采取付款人到银行自取或由银行邮寄给付款人;承付贷款分为验单付款和验货付款两种;由收付双方自行商定选择;验单付款的承付期为3天,从付款人开户银行发出承付通知的次日算起,付款人在承付期未向银行表示拒绝付款,银行即视为承付;验货付款的承付期为10天,从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起,对收付双方在合同中明确规定,并在托收凭证上注明验货付款期限的,银行从其规定;付款人收到提货通知后,应立即向银行交验提货通知;付款人在银行发生承付通知的次日起10天内,未收到提货通知的,应在第10天将货物尚未到达的情况通知银行; 在第10天付款人没有通知银行的,银行即视为已经验货,于10天期满的次日上午将款项划给收款人;9. 信用证结算业务流程：1买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付；2买方通知当地银行开证行开立以卖方为受益人的信用证；3开证行请求另一银行通知或保兑信用证；4通知行通知卖方,信用证已开立5卖方收到信用证,并确保其能履行信用证规定的条件；6卖方将单据向指定银行提交,该银行可能是开证行,或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行；7该银行按照信用证审核单据;如单据符合信用证规定,银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付；8开证行以外的银行将单据寄送开证行；9开证行审核单据无误后,以事先约定的形式,对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付；10开证行在买方付款后交单,然后买方凭单取货;。
银行业务中的支付结算和清算流程详解
银行业务中的支付结算和清算流程详解一、支付结算流程支付结算是指银行通过电子系统或其他方式，将资金从一个账户转移到另一个账户的过程。
在银行业务中，支付结算流程分为以下几个步骤：1. 支付指令提交：客户通过网银、手机银行或柜面等渠道提交支付指令，包括转账、缴费、消费等。
指令中包含转出账户、转入账户、金额、目的地等信息。
2. 银行处理：银行系统收到支付指令后，会进行验证和审核，确定支付指令的有效性和合规性。
如果验证通过，银行系统会记录该笔支付指令，并按照要求进行后续处理。
3. 资金扣划：银行根据支付指令的内容，在付款方账户上扣除相应的资金金额，并记录账户余额的变化。
4. 资金划拨：银行将被支付方的账户添加相应的资金金额，并记录账户余额的变化。
5. 系统更新和通知：支付结算完成后，银行系统会更新相关账户的余额信息，并向付款方和收款方发送交易通知，告知支付结果和交易详情。
6. 对账核对：银行会进行内部对账核对，确保支付结算流程的准确性和完整性。
如有异常情况或差错发生，银行会及时进行调整和处理。
7. 结算完成：当支付结算流程全部完成，资金已成功划拨到收款方账户后，该支付指令的结算过程算作完成。
二、清算流程清算是指在银行间、市场间或其他机构之间进行资金交收和头寸调整的过程。
银行业务中的清算流程可以分为以下几个步骤：1. 数据准备：银行根据一定的时间周期，对待清算的交易数据进行准备和整理。
包括交易金额、交易时间、交易方向等。
2. 净额计算：银行根据准备好的交易数据，计算清算净额，即支付方向的汇总金额。
例如，某银行在某个时间周期内收到的所有转入指令总和为1000万元，转出指令总和为800万元，净额计算结果为200万元。
3. 资金准备：银行根据净额计算结果，准备相应的资金用于清算。
资金来源可以是银行自有资金、央行提供的同业拆借款等。
4. 清算机构处理：银行将准备好的清算数据和资金信息提交给相关的清算机构，由清算机构进行结算和清算管理。
银行业务流程
银行业务流程银行作为金融行业的核心机构，扮演着重要的角色，为个人和企业提供各种金融服务。
银行业务流程是指银行在执行各项业务时所遵循的一系列操作步骤和规范。
本文将详细介绍银行业务流程的主要环节，包括开户、存款、贷款、转账和结算等。
一、开户流程1. 客户咨询：当客户对银行开户有兴趣时，他们可以通过电话、互联网或直接到银行柜台进行咨询。
银行工作人员将向客户提供相关信息和要求。
2. 提供所需文件：客户需要准备一些必要的文件，如身份证、居住证明、工作证明和税务证明等。
这些文件将被用于核实客户的身份和信用状况。
3. 填写申请表格：客户需要填写一份开户申请表格，包括个人基本信息、职业信息和联系方式等。
申请表格可以在银行网站上下载或直接在银行柜台填写。
4. 进行面谈：银行工作人员将与客户进行面谈，核实客户的信息和需求，并解答客户可能有的疑问。
面谈的目的是为了确保客户了解并同意相关的银行规定和服务条款。
5. 签署协议：一旦客户通过面谈并满足开户条件，他们将被要求签署一份开户协议。
协议将规定双方的权利和义务，以及银行账户的使用规则。
6. 办理手续：客户需要提供相关文件和签署的协议，完成开户手续。
银行工作人员将为客户办理开户手续，生成银行账户并发放银行卡。
二、存款流程1. 选择存款类型：客户可以根据自己的需求选择不同类型的存款，如活期存款、定期存款或储蓄存款等。
不同类型的存款有不同的利率和期限。
2. 填写存款单：客户需要填写一份存款单，包括存款金额、存款类型和存款期限等。
存款单可以在银行柜台获取或在银行网站上下载。
3. 存入现金或支票：客户可以选择将现金或支票存入银行账户。
如果存入现金，银行工作人员将对现金进行清点并记录在存款单上。
4. 确认存款信息：银行工作人员将核对客户填写的存款单信息，并生成存款凭证。
客户可以要求打印或保存存款凭证作为存款的证明。
5. 更新账户余额：一旦存款成功，银行将根据存款金额更新客户的账户余额。
银行单位结算业务的操作流程与要点
银行单位结算业务的操作流程与要点随着现代经济的不断发展，银行单位结算业务在商业活动中扮演着重要的角色。
本文将探讨银行单位结算业务的操作流程与要点，帮助读者更好地理解和应用这一领域的知识。
一、结算业务的基本概念与分类结算业务是指银行根据客户的委托，通过各种支付手段，将客户的资金从一个账户转移到另一个账户的过程。
根据结算方式的不同，结算业务可以分为现金结算和非现金结算两大类。
现金结算是指通过现金支付手段进行的结算，主要包括现金存取、现金转账等操作。
非现金结算则是通过电子支付手段进行的结算，如电子转账、网上支付等。
二、银行单位结算业务的操作流程1. 客户委托：客户将结算业务的委托书提交给银行，包括转账金额、收款账户等信息。
2. 银行受理：银行收到客户委托后，核对委托书的完整性和准确性，并受理客户的结算请求。
3. 资金划拨：银行根据客户的委托，将资金从客户的账户划拨到收款方的账户。
这一过程可以通过现金支付或者电子支付方式进行。
4. 结算凭证：银行在完成资金划拨后，生成结算凭证，包括转账凭证、收款凭证等，作为双方交易的证明。
5. 结算通知：银行将结算结果通知客户，包括转账成功与否、具体时间等信息。
客户可以通过银行柜台、手机银行等渠道查询结算结果。
6. 结算记录：银行将结算业务的相关信息记录在系统中，以备日后查证和核对。
三、银行单位结算业务的要点1. 资金安全：银行在进行结算业务时，必须确保资金的安全性。
采取安全措施，如加密技术、身份验证等，防止资金被盗窃或篡改。
2. 准确性和及时性：银行在处理结算业务时，要保证操作的准确性和及时性。
核对客户的委托书，确保转账金额、账户信息等准确无误，并在规定的时间内完成资金划拨。
3. 服务质量：银行在进行结算业务时，要提供高质量的服务。
包括友好的服务态度、高效的办理速度、便捷的查询渠道等，以满足客户的需求。
4. 风险控制：银行在进行结算业务时，要注意风险控制。
建立风险评估机制，对涉及大额资金或高风险交易进行审慎审核，确保结算业务的安全性和稳定性。
银行单位人民币银行结算账户业务操作规程
附件：xx银行单位人民币银行结算账户业务操作规程第一章总则第一条为规范我行单位人民币银行结算账户（以下简称单位银行结算账户）业务流程，防范操作风险，根据中国人民银行（以下简称人行）《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》，以及《xx银行预留印鉴管理办法》等相关规定，制定本操作规程。
第二条我行各分支机构办理单位银行结算账户业务，适用本操作规程。
第二章单位银行结算账户开立第三条单位客户申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。
客户须填写《xx 银行开立单位银行结算账户申请书》，并提供《人民币银行结算账户管理办法》所规定的账户资料的原件及加盖单位公章的复印件。
同时，开户行应与客户签定《单位银行结算账户管理协议》。
客户因转户申请开立基本账户的，还需提供机构信用代码证；客户首次申请开立基本账户，还需提交《机构信用代码申请表》。
第四条开户行经办人员受理客户提交的开立单位银行结算账户申请书后，应对客户提供的账户资料的真实性、完整性、合规性进行初步审核，特别应严格审核申请开立基本账户的单位客户所提交的证明文件，同时应通过企业信息平台核实单位客户提交的证明文件的真实性，审核无误后经办人在开户申请书银行审核栏签字确认，同时在开户资料复印件上加盖“与原件相符”章及审核人名章，并将开户资料提交营业部经理复审。
第五条营业部经理应对客户提供的账户资料的真实性、完整性、合规性进行复审，审核无误后在开户申请书银行审核栏签署意见，并在开户资料复印件上签章确认及加盖业务公章。
第六条营业部经理复审通过后，经办人员应根据xx银行预留印鉴管理相关规定为客户办理预留印鉴手续，然后在综合业务系统执行“1211开企业账户”交易，建立客户账户信息并产生单位结算账号。
营业部经理应对经办人员在综合业务系统录入的账户资料信息与纸质原始资料的一致性进行复审，审查无误后进行交易授权。
第七条“1211开企业账户”交易完成后，经办人员应留存相关资料复印件，同时打印一式三联开户申请书、一联业务通知单，开户申请书应加盖业务公章，业务通知单上加盖经办和复核员名章。
商业银行柜面会计与结算业务
商业银行柜面会计与结算业务柜面会计与结算业务是商业银行与客户直接交互的环节，是直接面对客户的工作岗位。
因此，柜面工作人员每天需要处理大量的各类业务，如存款、取款、转账、业务咨询等。
柜面会计与结算业务的基本流程是：客户到柜台办理业务→柜员登记客户信息和业务类型→客户办理业务→柜员处理业务→柜员稽核并打印凭证→柜员核对并签字→完成业务。
这个流程看似简单，但是实际操作中需要柜员具备扎实的会计知识和细致的工作态度，以确保每一笔业务的准确与安全。
在柜面会计与结算业务中，柜员需要注意的事项有以下几个方面：一是保持仔细认真的工作态度。
由于柜面业务涉及到大量的金额和客户资金，一丝一毫的差错都可能导致严重的后果，因此柜员必须具备高度的责任心和细致的工作态度。
二是遵守相关规定和操作流程。
商业银行有一套完善的业务规定和流程，柜员必须严格按照相关规定和操作流程进行办理，以确保业务的准确性和合规性。
三是及时和准确的沟通反馈。
柜员在处理业务时，难免会遇到各种问题和疑惑，必须及时与领导和同事沟通交流，及时反馈问题和解决方案，以确保业务的顺利进行。
柜面会计与结算业务在社会经济发展中发挥着重要作用。
随着经济的发展和社会人口的增长，人们对金融服务的需求越来越高，银行的柜台业务也越来越繁忙。
因此，商业银行需要不断提高柜员的专业水平，加强培训和学习，提高柜员的综合素质和服务能力。
同时，商业银行还需要借助现代科技手段，提高柜面业务的自动化程度和效率，进一步提升客户体验和服务质量。
尽管如今互联网金融的发展与普及已经改变了人们的金融习惯和行为，但柜面会计与结算业务仍然是商业银行不可或缺的一环。
柜面会计与结算业务作为商业银行与客户直接进行交互的环节，其重要性不可忽视。
因此，商业银行需要重视柜面会计与结算业务，加强人员培训和技能提升，不断将柜台服务打造为银行品牌的重要组成部分，为客户提供更便捷、高效、安全的金融服务。
总之，柜面会计与结算业务是商业银行的重要业务之一，对银行的经营管理起到重要的支撑作用。
银行会计之支付结算业务的核算
银行会计之支付结算业务的核算一、支付结算业务概述支付结算业务是银行作为中间人从客户账户中划拨资金，用于完成各种经济交易的过程。
其核心功能是为客户提供转账、清算、结算等服务。
支付结算业务主要包括电子支付、现金支付、票据支付和跨境支付等多种形式。
二、支付结算业务的核算流程1. 支付凭证的制作：根据客户的支付指令，银行会计根据支付业务的不同形式制作对应的支付凭证，包括转账单、支票、承兑汇票等。
支付凭证上需要包含支付金额、收款人信息、支付日期等必要信息。
2. 支付凭证的审核：支付凭证制作后，需要由银行会计进行审核。
审核主要包括确认支付金额是否正确、收款人信息是否准确等。
审核过程需要严格遵守银行内部的审批规定和流程。
3. 支付凭证的登记：支付凭证审核通过后，银行会计需要将支付凭证登记于账务系统或支付结算系统中。
登记内容包括支付金额、支付日期、账户余额等。
同时，应将支付凭证存档备查。
4. 资金划拨：支付凭证登记完毕后，银行会计需要根据支付凭证的内容，对客户账户进行资金划拨。
资金划拨可以通过电子支付系统、现金柜台等方式进行。
划拨完成后，需要及时更新客户账户余额。
5. 支付结算的核对：支付结算完成后，银行会计需要对支付结果进行核对。
主要包括核对支付金额与支付凭证金额是否一致、核对收款人信息是否正确等。
6. 支付结算的凭证处理：支付结算的相关凭证需要进行入账处理。
包括生成支付凭证的会计凭证、银行存款凭证等。
同时，还需要将支付结算结果反馈给客户，如发送转账回单、支付凭证复印件等。
三、支付结算业务的核算事项1. 支付手续费的核算：银行在为客户提供支付结算服务时，通常会收取一定的手续费。
支付手续费的计算通常按照交易金额的一定比例进行。
在核算支付手续费时，需要根据相关规定计提和结转相应的手续费收入。
2. 收付款账户的核对：在进行支付结算业务时，银行会计需要对收款人信息进行核实和确认。
特别是对于跨境支付业务，需要仔细核对外币账户信息和国际银行账户号等。
银行结算业务课程
银行支票的填写（5）
现金支票填写样本
支票的结算程序（7）
转账支票结算程序1
支票正送，收付款方为同一开户银行
转账支票结算程序2
支票倒送，收付款方为同一开户银行
转账支票结算程序3
支票正送，收付款方为不同开户银行
转账支票结算程序4
支票倒送，收付款方为不同开户银行
支票的账务处理
银行本票（3）
银行本票(4)
银行本票（5）
银行本票（6）
不定额银行本票遗失如何处理 填明“现金”字样和代理付款人的银行本票遗失，由失票人向付款人或代理付款人办理挂失止付，同时向人民法院申请止付通知书。 未填明“现金”字样和代理付款人的银行本票遗失，不得挂失止付，但失票人可以凭人民法院出具的其享票据权利的证明向出票银行请求付款或退款。
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银行本票（2）
本票概念：银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 本票的种类：银行本票按照其金额是否固定可分为不定额银行本票和定额银行本票两种。 不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额，并用压数机压印金额的银行本票；定额本票面值分别为1000元、5000元、10000元和50000元 定额银行本票是指凭证上预先印有定固定面额的银行本票。 银行本票可用于转账，注明“现金”字样的可支取现金。 本票适用范围：在同一票据交换区域的单位和个人的各种款项支付，均可以使用银行本票 。 本票的有效期：提示付款期限自出票日期最长不得超过2个月 ，银行本票见票即付 。
商业承兑汇票
商业承兑汇票程序
商业承兑汇票的账务处理
出票单位
接收单位
银行现金支付结算业务流程
支付结算工具
银行本票
银行本票是银行签发的，承诺自己 在见票时无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据。一般用于本地结 算。银行本票见票即付。提示付款期限 自出票日起最长不得超过2个月。
支付结算工具
银行汇票
银行汇票是出票银行签发的，由其 在见票时按照实际结算金额无条件支付 给收款人或持票人的票据。一般用于异 地结算。银行汇票的提示付款期限自出 票日起1个月。
银行现金结算业务流程
授课老师
古丽珍
支付结算业务概述
支付结算种类及结算方式 （一）按支付结算业务实现的方式不同，支付结算分为现金结算 和银行转账结算。 1.发生经济活动的双方，以现金方式完成货币给付及其资金清算 的，称为现金结算。 2. 发生经济活动的双方，以信用方式代替现金支付，通过在银行 账户间划转款项，完成货币给付及其资金清算的，称为转账结算。 （二）按所使用的支付结算工具不同，支付结算业务分为“三 票”、“一卡”、“三方式”。 “三票”是指汇票、支票和本票，其中汇票包括银行汇票和商业 汇票，“一卡”是指银行卡，“三方式”是指汇兑、托收承付和 委托收款。
支付结算据可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支 取现金的支票不得背书转让。票据出票人在票据正面记载“不得转让” 字样的，票据不得转让。 2.票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日 期。持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外， 还应在背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。 3.以背书转让的票据，背书应当连续。背书连续，是指票据第一次背书转让 的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背 书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据 的最后持票人。（也就是说当A把票据背书转让给B，A就是背书人，B 就是被背书人。B又把票据转给C，那B从刚才的被背书人变为了背书人， C是这次票据转让的被背书人）。票据的背书人应当在票据背面的背书栏 依次背书。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据 凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接 处签章。
银行业务中的支付结算和清算流程详解
银行业务中的支付结算和清算流程详解在银行业务中，支付结算和清算是至关重要的环节。
支付结算涉及到客户向银行发起支付请求，并由银行完成相应的资金交割和账务处理，而清算则是指各参与方通过相互结算和清理的方式，最终实现资金的兑付和结算。
在支付结算中，流程如下所示：1. 客户发起支付请求：客户通过各种渠道（例如网上银行、手机银行、ATM等）发起支付请求，包括转账、缴费、购物等各种形式。
2. 支付系统处理：一旦支付请求进入银行的支付系统，银行将根据交易的要求进行处理。
系统会校验支付请求的合法性、账户余额是否充足以及其他风险控制措施。
3. 资金交割：如果支付请求通过了系统的校验，银行将从付款人账户中划扣相应款项，同时将款项划入收款人账户。
这一过程通常涉及核心支付业务系统、银行间清算系统和人民银行的结算系统等。
4. 账务处理：银行在完成资金交割后，需要进行相应的账务处理，包括更新账户余额、生成交易凭证、更新交易流水等。
5. 支付结算完成通知：一旦支付结算完成，银行会向付款人和收款人发送相应的支付结果通知，以便双方了解交易的最终结果。
支付结算流程的目的是确保资金的安全、准确和及时处理，同时为客户提供便捷的支付服务。
银行在这个过程中承担着重要的角色，需要保证系统的安全性、可靠性和高效性，以满足客户的需求。
支付结算的实施取决于各种因素，包括支付渠道的选择、支付额度的限制以及支付系统的技术能力等。
银行需要根据实际情况制定相应的政策和措施，以确保支付结算的平稳进行。
而在清算方面，银行业务的清算流程如下：1. 交易数据汇总：银行根据一段时间内的交易记录，对交易数据进行汇总。
2. 清算准备：银行根据交易数据，对各参与方的应收款项和应付款项进行计算，并准备好结算资金。
3. 清算支付：根据计算结果，银行将结算资金支付给各参与方。
这一过程通常通过银行间清算系统进行操作。
4. 清算确认：参与方收到款项后，需要进行清算确认，确认款项的到账情况无误。
银行存款结算业务
银行存款的结算方式 现行票据结算方式主要有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付、信用卡等方式。 按结算双方所在地区不同
同城结算方式
通用结算方式
异地结算方式
目录
CONTENTS
01
同城结算
03
异地结算
02
通用结算
银行汇票结算方式
银行汇票
银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人办理转账结算或支取现金的票据。银行汇票一律记名，付款期为1个月（不分大月、小月，一律按次月对日计算；到期如遇例假日顺延），逾期的汇票，兑付银行不予受理，但汇票人可持银行汇票或解讫通知到出票银行办理退款手续。
银行汇票结算的程序 汇款人需要使用银行汇票必须按照规定填写“银行汇票申请书”，出票银行受理“银行汇票申请书”并收妥款项后，签发银行汇票。汇款人持银行汇票可向收款单位办理结算。收款单位对银行汇票审核无误后，将结算款项及多余金额分别填写在银行汇票和解讫通知的有关栏内，连同进账单送交开户银行办理转账结算。
02
汇兑分为信汇和电汇两种。信汇是指汇款人委托银行以邮寄方式将款项划转给收款人；电汇则是指汇款人委托银行通过电报方式将款项划转给收款人。后者的汇款速度比前者迅速。
03Βιβλιοθήκη 汇兑适用于异地之间的结算，同城范围的结算不适用汇兑结算。汇兑适用于单位和个人清理结算尾款、交易旧欠、自提自运的商品交易以及汇给个人的差旅费或采购资金等的结算，其手续简便，方式灵活，便于汇款人主动付款；收付双方不需要事先订立合同；应用范围广泛。
银行本票分为定额本票和不定额本票。定额本票面额分别为1 000元、5 000元、10 000元和50 000元。
银行汇票与银行本票的区别
银行基本业务流程图完整版
银行基本业务流程图图2．1：单位结算账户开户申请人提交开户资料审核开户资料否是否通过是2501登记客户资料2505账户开户退还开户资料送人民银行审批2503注销客户资料是否通过否2506账户销户是2202维护开户登记证核准号第1 页图4．1：准贷记卡业务流程个人或单位担保信息个人基本信息维抵押资料维护产生申请人客户质押资料维护申请表维护（增、删、查、改）开卡、制卡、重制卡、到期换卡、挂失补卡（由市分行卡部完成）发卡到网点卡片启用（通过邮寄或公司送存、取、转帐、消费⋯⋯挂失、冻结、止付⋯⋯到期不换销卡销户第 2 页图4．2: 借记卡业务流程个人基本信息维产生申请人客户申请表维护（增、删、查、改）开户存、取、转帐、挂失、冻结、消费⋯⋯止付⋯⋯到期不换销卡销户图5.1: 公司贷款发放如是抵（质）押贷表外记账款（5603）信贷部门提交放款资料会计部门审核放款资料发放贷款记账（2401或2406）如是一般贷款贷款发放完成第 3 页图5.2: 公司贷款联机归还复利清算（7312）信贷部门提交签章齐全的还款凭证会计部门审查还款资料利息试算（7304）贷款归还（2402或2405）贷款结清客户提交还款凭证及支付凭证图5.3: 公司贷款批量归还无余额或余额不足本金转超期、利息转应收未收利息打印贷款形态转移清单、利息冲减清单系统检查还款账户是否有余额系统批量扣收本金、利息打印贷款本息收回清单、还款凭证图5.4: 单位定期存单换单及质押客户提交单位定期开户证实书及换单申请书会计部门审查换单资料信贷部门提交质押止付通知书及存单单位定期存单质押（ 1 5 9 4 ）单位定期开户证实书换单（ 1 3 8 1 ）会计部门审查质押资料第4 页图5.5: 公司贷款展期信贷部门提交贷款展期通知书及相关资料会计部门审查展期资料贷款展期（2408）图5.6: 公司贷款联机形态转移信贷部门提交贷款形态转移资料会计部门审查形态转移资料贷款形态转移（2403）图5.7: 公司贷款批量形态转移系统检查还款账户无余额贷款形态转移次日打印形态转移清单、利息冲减清单等图5.8: 公司贷款核销贷款本金核销（2404）信贷部门或风险资产部门提会计部门审查供贷款核销资贷款核销资料料贷款利息核销（7307）图5.9: 收回已核销贷款信贷部门或风险资产管理部门提交已核销贷款收回资料会计部门审查收回已核销贷款资料已核销贷款收回处理（7345）第5 页图5.10: 公司贷款当日差错处理会计部门或信贷部门发现当日差错会计人员提交会计主管审核抹账（ 0199）图5.11: 公司贷款次日及跨年差错处理本金冲正后需重新发放补放款（ 2417）柜员填制红蓝会计主管审核本金冲正或补字冲正传票批注并签章账（2415）利息冲正（7314）、利息删除本金冲正后需调整（7303）、利息登记（7302）、利利息息收回（ 2402、2405）、欠息转应收（7305）、利息冲减（7306）利息差错处理图5.12: 贴现放款信贷部门提交会计部门审核贴现票据贴现资料票据贴现资料（2451、2452）第6 页图5.13: 贴现收回或转逾期、核销款项划回或无款退回但贴贴现收回现申请人账户足额支付（2455）会计部门办理贴现款项托收贴现逾期收回（2402、2405）无款退回且贴现申请人账户不足支付贴现转逾期（2457）贴现核销（2404、7307）图5.14: 融资申请及融资票据提出融资票据删除（2463）会计部门对买断式融资票据录入错误入账前退回作背书信贷部门或资金部门提次票据融资资料会计部门审查融资资料融资申请（2461）融资票据录入（2462）融资票据提出（2464）图5.15: 融资入账会计部门收到划回票款及收账通知会计部门审核收账通知融资入账（2465）第7 页图5.16: 回购式票据融资到期处理未到期票据表外记账（5603）票据部门提交回购式票据到期划回通知会计部门审核划回通知资料融资票据回购（2466）到期票据发出托收图5.17: 买断式票据融资到期处理联机销记融资销记（2456）会计部门审查融资票据到期情况存在批量未销记记录融资销记处理完毕批量销记融资批量销记拟定（ 2469）图5.18: 融资期限变更票据部门或信贷部门提交融会计部门审核融资期限变更资期限变更通通知书（2468）知书图5.19: 转贴现期限变更应补利息向客户收取利息转贴现期限变更（2458）票据或信贷部门提交期限变更通知书会计部门审核通知书转贴现期限变更利息试算（2459）转贴现期限变更（2458）退客户利息应退利息第8 页图5.20 ：同业拆借放款对新客户新增银行代码(7339)资金计划部门签发资金调拨单柜员审核资金调拨单拆借放款(3551)入拆入行指定账户图5.21: 同业拆借还款资金计划部门签发会计部门审核资金拆借汇入资金转过资金到期通知书到期通知书渡户复利清息结清贷款(7312/3552) 拆借还款(3552) 利息试算(7304)图5.22 ：同业拆借展期人民币展期(3553)资产部门提交资金展期申请书和展期协议会计部门审核展期申请书和展期协议外币增拆/减拆/续拆 (3554)图5.23 ：同业拆借形态转移资金计划部门提交资金形态转移通知书会计部门审核资金形态转移通知书同业拆借形态转移(3555)第9 页图5.24: 委托贷款放款非冻结方式转账放款放款转入借款入账人指定账户（8506）信贷部门提交委托贷款放款资料会计部门审核放款资料建立委托贷款合约（8501）委托人资金委托（8504）约定放款日次冻结方式入约定放款日自动扣收委托资日打印自动扣款及放款清账金及放款单，修改账户信息（8512）图5.25 ：委托贷款还款信贷部门或客户提交还款凭证及支付凭证会计部门审核还款凭证及支付凭证还款资金转入过渡利息试算（7304）次日打印《委托贷款本息分配成功清单》和《委托贷款本息分配不成功清单》，并对分配不成功记录进行账务处理日终自动分配本息给资金委托人转账还款（8505）图5.26 ：委托贷款展期信贷部门提交展期会计部门审核展期委托贷款展期处理申请书及展期协议资料（8511）图5.27: 委托贷款核销信贷部门提交委托会计部门审核委托委托贷款核销贷款核销批文贷款核销（8509）第10 页图5.28: 贷款划转录入信贷部门提交会计部门审查贷款划转录入贷款划转查询贷款划转清单贷款划转清单（7346）（7349）录入错误贷款划转删除（7347）图5.29 ：贷款划转确认贷款划转确认（7348）信贷部门提交会计部门审查贷款划转查询贷款划转查询贷款划转清单贷款划转清单（7349）（7349）图5.30 ：PCAS公积金贷款发放信贷部门提交公积会计部门审核公积建立PCAS系统客在PCAS系统发放在ABIS系统汇总记金贷款放款资料金贷款放款资料户资料贷款账图5.31 ：PCAS公积金贷款柜台还款信贷部门或客户提交还款凭证和支付凭证会计部门审核还款凭证和支付凭证，检查还款资金的真实性PCAS 系统的柜员进行还款试算、还款和打印记账凭证ABIS 系统的柜员进行贷款归还和利息收入记账A BIS 系统的柜员将还款资金转入过渡第11 页图5.32 ：PCAS 公积金日终处理PCAS系统的柜员选择核对流水交易进行日终核对PCAS系统的柜员进行日终轧账PCAS系统的柜员进行日终记账，打印过账流水清单和记账凭证PCAS系统日终签退ABIS系统的柜员检ABIS系统的柜员在PCAS系统的柜员查日终平账情况，内部核算子系统进传递记账凭证给确保账务记载正确行记账处理ABIS系统的柜员图5.33: 以资抵债划转信贷部门提供以资抵债资产账务划转表会计部门审核账务划转表内核开户内核记账贷记过渡抵债贷款还款图5.34: 以资抵债处置变现处置内核记账资产管理部门提交抵债资产处置证明文件及相关凭证会计部门审查证明文件及相关凭证租赁处置自用处置内核记账，并建账立卡第12 页图8.1 ：跨中心往账业务、来账业务往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4701往往往往往往往往往往往往4702往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4705 往往往往n往往往往往往往往往4703 往往往往n4704 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往“4706 往往往/往往往往往往往往往往往”往往往往往往往往“4706往往往往往往”往往往往往往往往往往往往往往往往往往4 720往往往往往往往往往724往往往往往往往往往往往往往4741 往往往往往往往往往往往往”往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4707往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往第13 页图8.2 ：网内往来往账业务、网内往来来账业务往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往0701 往往往往往往往往往往往往往往往往往0702 往往往往往往往往往Y 往往往往往往往往往往N往往往往往0199 往往往往往0709 往往往往往往往往往往往往往往往往往0703 往往往往往往往往往往往往0704 往往往往往往0703 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往0715 往往往往往往往往往往往往往4741 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往/0711 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往图8.3 ：漫游汇款业务4788兑付/退汇补记账N 兑付成功？Y 交易成功4785汇出审核柜员选择查证凭证“4786兑付”Y客户提交漫游汇款申请书有效身份证件柜员选择审核凭证滞后交易成功N 发送失败系统自动处理收妥款项“4783汇出”复核？N中心拒绝4784取消重做款项退还第14 页图8.4 ：同城交换提出业务、同城交换提入业务同城交换提出业务9099取消交易9098柜台抹ABIS单边帐4099同城抹账4010单笔提出票转下场4011整场提出票转下场差错重新异常记账n出票据凭证4005提出借方票据4006批量提出借方票据4002提出贷方票据成功滞后复核票据加盖交换专用场次切换受理提审核数据正确？y票据提出4001批量提出贷方票据章及打码同城交换提入业务4021提入借方票据4023批量提入借方票据 4022提入贷方票据提入退票处理完成4024批量提入贷方票据受理提入票据审核票据4030本行票退票场次切换滞后复核票据加盖交换专用章及打码票据提出4033单笔票据抵用4035批量票据抵用4031他行票退票退还客户第15 页图8.5 ：大额支付往账业务、大额支付来账业务大额支付往账业务客户申请跨系统汇款托收审核凭证5760往账业务录入原始凭证录入清单5765确认贷方业务重新重新5762删除往账报单n 确认正确？n 5761修改往账报单y系统自动重发发送不成功n发送成功？y打印记账凭证或n5770取消贷方报单人行拒绝大额支付来账业务非本行来账774大额支付转网内联行会计主管审批转汇来账未核销5799生成贷方来账凭证打印来账凭证审核来账凭证正常5776核销贷方业务（贷记过渡）成功打印记账凭证营业期间柜员随时选择5794未处理业务汇总信息查询5783查询来账业务退汇与原始凭证核对会计主管审批5760交易业务种类选择“退回”来账已自动核销次日打印客户入账通知书客户回单第16 页图8.6 ：小额支付往账业务、小额支付来账业务小额支付往账业务0736核销借记业务0776生成未核销普通借记业务打印未核销普通借记业务待核销0770查询待处理业务汇总信息或0763查询多笔接收报单自动核销次日打印客户入账通知书客户提交财政授权支付财政直接支付支票截留等同城或异地借记业务凭证审核正确柜员选择原始作证柜员选择0732录入借记业务0734确认借记业务交易提交成功录入清单来账客户提交：汇兑委托收款划回托收承付划回等同城或异地贷记业务凭证审核正确柜员选择0731录入贷记业务原始作证录入清单柜员选择0733确认贷记业务发起行省中心前置系统接收人行来账 / 回执来账0775生成未核销贷记业务/0735核销贷记业务/借记业务回执借记业务回执077d打印未核销贷记业务/借记业务回执待核销0770查询待处理业务汇总信息或0763查询多笔接收报单自动核销次日打印客户入账通知书小额支付来账业务n0748修改定期业务明细数据y0751录入定期业务输入有误？n0752复核定期业务手工录入明细数据明细数据0743复核定期业务批量入库客户提交定期贷记业务定期借记业务审核凭证0741录入定期业务汇总数据0746查询定期业务汇总数据入库成功？磁盘导入074a批量上传0742批量导入y定期业务上传失败？定期业务明细数据明细数据0744确认 y定期业务客户修改0747生成定期业务明细差错清单074c打印定期业务明细差错清单y数据有误？n第17 页图 8.7 ：代理汇兑业务差错、异常情况处理发报行省中心 往账发报行总行交换中心 转发 收报行省中心 来账 收报行往账来账 签约行 来账(核押不符发出查询) 主办行省中心核押不符发出查复 主办行 核押不符 代理发出查询贷方业务 加编密押 往账(核押不符发出查询)数据检查 账务处理 成功 往账 代理业务查询 异常处理核押不符 收到查复有误整批退回图 9.1 ：外汇账单清算业务流程流程图： 经办柜员帐单处理 输入/修改复核柜员 复核/记帐图 9.2：进口信用证业务流程受益人 （出口商）（1） （5） （12）申请人（进口商）（4） （6）（7） （2）（10） （11）（3）（8） 通知行 / 开证行 （9）议付行1、进出口商签定销售合同，规定以跟单信用证方式结算；第18 页4、通知行将信用证通知受益人（出口商）；5、受益人（出口商）收到信用证，审证，发货；6、受益人（出口商）向其往来银行或信用证指定银行交单；7、交单银行审单。
银行结算规定
银行结算规定银行结算规定银行结算是指银行对于客户账户上的存款、支出等资金进行清算和核算的一项重要工作。
为了确保交易的安全、准确和高效，银行制定了一系列的结算规定，以规范银行结算业务的执行。
一、客户开户1. 开户手续客户在银行开立账户需要提供有效身份证明、地址证明和资金来源证明。
银行应对客户提供的材料进行核实，并保留相关记录以备查证。
2. 业务选择客户可以根据自身需求选择不同类型的账户，如活期存款账户、定期存款账户等。
银行应当根据客户的选择为其开立对应类型的账户，并告知客户所享受的利率、费用等相关规定。
3. 账户使用客户在开户后应妥善保管账户信息和相关设备，确保账户的安全。
同时，客户应遵守银行关于账户的使用规定，不得进行非法或违规操作，否则将承担相应的法律责任。
二、存款业务1. 存款方式客户可以通过现金、支票、转账等方式向银行存款。
存款时应填写存款单，并确保存款金额、账户信息等填写准确无误。
2. 存款利息银行根据存款类型和期限向客户支付相应的存款利息。
银行应及时公布存款利率，以便客户了解并进行选择。
3. 存款保管银行负责对客户存款进行保管，并按照客户的指令进行存取。
客户应定期核对账户余额，如发现异常应及时向银行进行反馈和核实。
三、取款业务1. 取款方式客户可以通过现金、支票、转账等方式从银行取款。
提款时应填写取款单，并确保取款金额、账户信息等填写准确无误。
2. 取款限额银行根据客户账户的性质和需求设定取款限额。
如客户有超额取款需求，需提前向银行申请并经过银行审核后方可执行。
3. 取款时间客户可以根据银行规定的营业时间进行取款操作。
如需异地取款，需根据银行规定提前预约。
四、转账业务1. 转账申请客户可以通过银行柜台、网银、电话银行等渠道向他人账户进行转账。
转账时应填写转账单，并确保转账金额、账户信息等填写准确无误。
2. 转账费用银行根据转账金额和方式收取一定的转账费用。
客户需支付相应的费用后方可进行转账操作。
中国建设银行单位结算卡业务流程
中国建设银行单位结算卡业务流程下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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商业银行的支付结算业务
规范了电子银行业务的准入、运营和风险管理，推动了电子支付的 健康发展。
《反洗钱法》
强化了支付结算业务中反洗钱监管，防范金融风险和犯罪活动。
监管政策与法规的发展趋势
01
02
03
数字化转型
随着科技的发展，监管政 策将更加注重数字化转型 ，推动传统支付结算业务 向电子化、移动化转型。
商业银行的支付结算业务
汇报人：可编辑 2024-01-05
目 录
• 商业银行支付结算业务概述 • 商业银行支付结算业务的运作流程 • 商业银行支付结算业务的风险管理 • 商业银行支付结算业务的创新与发展 • 商业银行支付结算业务监管政策与法规
01
商业银行支付结算业务概述
定义与特点
定义
支付结算业务是商业银行通过票据、 汇款、托收、信用证、电子支付等方 式，为客户提供的货币给付及资金清 算的业务。
03 商业银行根据客户支付请求生成相应的支付指令 1
收款方所在银行收到支付指令后，进行资金清算与结
算。
02
收款方所在银行将收到的资金划拨至收款方账户，并
将结算结果通知收款方。
03
商业银行与收款方所在银行之间进行资金清算与结算
，确保交易的公平性和安全性。
支付结果反馈
。
03
第三方支付
第三方支付是指非银行机构作为中介，为消费者和企业提供支付服务。
第三方支付平台通过与商业银行合作，实现了线上线下的全覆盖，为用
户提供更加便捷的支付体验。
跨境支付结算业务的发展
跨境支付
随着全球化的加速和国际贸易的增加，跨境支付结算业务成为商业银行的重要业务领域。 商业银行通过提供跨境支付服务，满足企业跨境贸易的资金结算需求。
中国银行股份有限公司国际结算业务操作规程
中国银行国际结算业务操作规程第一章汇款业务第一节汇出国外汇款汇出国外汇款是指汇出行根据汇款人的委托，使用不同的汇款方式（如电汇、信汇和票汇等形式）委托港澳及海外联行或代理行将一定金额付给指定收款人的业务。
一、电汇业务操作方法电汇是指汇出行以SWIFT、加押电传（以SWIFT格式）方式委托港澳及海外联行或代理行解付汇款的业务。
（一）业务受理及审核要点受理汇出汇款业务需审核客户提交的符合售付汇管理办法规定的有效凭证、汇出汇款申请书及外汇管理局规定的相关材料，进行合规性和表面一致性的审核。
1、购汇申请书货币金额与汇出汇款申请书相符，经风险管理岗根据汇款公司提交符合售付汇管理办法规定的相关材料审核同意，方能购汇办理汇款。
2、汇款公司从其现汇帐户支付汇款时，必须符合帐户的支付范围。
向保税区注册的企业付款，应提供保税区企业的外汇登记证或复印件，方能办理汇款。
3、审核汇款申请书。
汇出汇款申请书是汇出行办理汇款的依据，也是汇款申请人和汇出行委托与被委托关系的契约，应订明合理的银行免责条款。
在受理电汇业务时，需审核汇出汇款申请书的内容是否清楚与完整，双方的责任义务是否明确。
汇款申请书必须注明汇款货币名称、金额、收款人名称地址、收款人的开户行名称、地址、帐号等，同时，还应注明有关国外费用由谁负担。
除直接汇往我海外机构的可使用中文外，必须用英文填写汇款申请书内容。
4、核对客户在申请书加盖印鉴签章与该客户在汇出行预留的授权书印鉴，并由核对人员在申请书上盖章确认相符。
如果印鉴不符应迅速与客户联系；汇款的资金来源（包括外汇和人民币资金来源）必须到位，不得透支。
5、对资本项下汇款如：向国外汇出投资款或还外债付息应凭当地外汇局的核准件办理汇款。
6、对货到付款项下汇出汇款，我行应凭客户提供的有效商业单据（合同和发票）、正本进口货物报关单、贸易进口付汇核销单、进口付汇备案表（如需）办理。
正本进口货物报关单真实性的核查应使用进出口报关单联网核查系统，对报关单上的经营单位与付汇人不一致或核查中查不出来的报关单的情况，还要进行“二次核对”。
银行结算业务及流程
银行结算业务及流程银行的结算业务流程通常包括以下几个环节：1.存款业务存款是银行结算业务的基础，客户通过存款将现金或者支票等资金存入银行账户。
银行根据存款人的要求进行记录，并为其提供存款单据。
存款业务分为活期存款和定期存款两种形式。
活期存款能够随时支取，而定期存款则需要在一定期限后才能支取。
2.支付结算业务支付结算是银行的核心业务之一，主要包括转账支付、支票支付和网上支付等。
客户通过银行账户进行转账、发放支票或者使用银行的电子支付平台进行网上支付。
在支付结算过程中，银行按照客户的指令和资金的情况进行相应的出账和入账操作。
3.票据结算业务票据结算是指银行对企业和个人的票据进行贴现、承兑和兑付等业务。
银行通过对票据的背书或者承兑代替票据持有人，为持票人提供及时的资金支持。
在票据结算过程中，银行根据票据的种类和用途进行相应的操作，并收取一定的手续费。
4.外汇结算业务外汇结算是指银行对国际贸易和国际投资活动中的外汇资金进行结算和清算。
银行根据客户的外汇需求，进行买入和卖出外汇的交易，同时提供相应的外汇结算服务。
在外汇结算过程中，银行需要履行一定的外汇监管规定，确保资金的安全和合规。
在银行结算业务中，还有一些辅助环节和流程，例如账户管理、资金清算和扎帐等。
银行通过账户管理，提供给客户开户、销户、账户查询和管理等服务。
而资金清算是指银行对结算业务的每日交易进行清算和对账，以确保交易的准确性和完整性。
扎帐是指银行对每日的业务交易进行统计和核对，以确保账目的准确性和合规性。
综上所述，银行结算业务是银行的核心业务之一，通过存款、支付、票据和外汇结算等环节，实现了货币资金的划转和结算。
在结算业务的流程中，银行需要履行一系列的操作和监管要求，以确保交易的安全和准确性。
同时，账户管理、资金清算和扎帐等辅助环节也是银行结算业务流程的重要组成部分。
出纳银行结算业务流程
出纳银行结算业务流程一、概述。
出纳银行结算业务是指企业通过出纳部门与银行进行资金结算的一系列流程，主要包括日常收付款、银行存取款、票据处理、账户管理等内容。
良好的结算业务流程可以有效提高企业资金利用效率，降低资金风险，保障企业资金安全，是企业财务管理中至关重要的一环。
二、日常收付款。
1. 收款流程。
（1）收款登记，当收到客户支付的货款或服务费用时，出纳应及时登记收款信息，包括收款金额、收款日期、客户名称等。
（2）收款核对，核对收款金额与客户应付款项是否一致，确保收款无误。
（3）收款入账，将收款金额及时入账到企业银行账户，确保资金安全。
2. 付款流程。
（1）付款审批，根据企业付款审批流程，出纳需核对付款申请单，确保付款合规。
（2）付款登记，登记付款信息，包括付款金额、付款对象、付款日期等。
（3）付款核对，核对付款金额与应付款项是否一致，确保付款无误。
（4）付款出账，将付款金额从企业银行账户中支出，完成付款流程。
三、银行存取款。
1. 存款流程。
（1）存款凭证，将企业现金或支票等凭证带至银行柜台，填写存款单并办理存款手续。
（2）存款入账，确保银行将存款金额及时入账到企业银行账户。
2. 取款流程。
（1）取款申请，根据企业取款审批流程，出纳需填写取款申请单并进行审批。
（2）取款凭证，携带取款凭证至银行柜台，填写取款单并办理取款手续。
（3）取款出账，确保银行将取款金额从企业银行账户中支出，完成取款流程。
四、票据处理。
1. 票据收发。
（1）票据接收，当企业收到客户付款的支票或汇票时，出纳需及时登记并妥善保管。
（2）票据寄出，当企业向供应商支付款项时，出纳需及时将支票或汇票寄出，并妥善保管寄出记录。
2. 票据兑现。
（1）支票兑现，当收到客户支付的支票时，出纳需及时办理支票兑现手续。
（2）汇票兑现，当收到客户支付的汇票时，出纳需及时办理汇票兑现手续。
五、账户管理。
1. 账户查询。
（1）资金余额查询，出纳需定期查询企业银行账户的资金余额，确保资金充裕。
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一、银行结算业务：
银行作为社会各项资金结算的中介, 使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等方式进行清算行为和开展的业务。
二、银行结算业务的种类和内容：
1. 银行汇票结算业务：银行以银行汇票作为结算方式，在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的业务；
2. 商业汇票结算业务：银行作为受托付款人，在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的业务；
3. 银行本票结算业务：银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据结算业务；
4. 支票结算业务：由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据结算业务；
5. 信用卡业务：银行通过发行信用卡实现经济主体结算的业务；
6. 汇兑结算业务：汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算业务；
7. 委托收款结算业务：收款人委托银行向付款人收取款项的结算业务；
8. 托收承付结算业务：根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算业务；
9. 信用证结算业务：银行依照申请人的申请开出信用证，凭符合信用证条款的单据支付款项的结算业务。
三、银行结算业务的具体流程：
1. 银行汇票结算业务流程：（1）申请人填写银行汇票申请书向开票银行申请银行汇票；（2）申请人将款项交开票银行；（3）开票银行开出银行汇票；（4）申请人将汇票交给收款人；（4）收款人或者持票人向银行出示汇票要求付款;(5)特别规定:银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月, 签发现金银行汇票，申请人和收款人须为个人, 持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。
2. 商业汇票结算业务流程：（1）开票人在承兑银行开立单位银行结算账户；（2）开票人开立汇票；（3）开票人向收款人支付汇票；（4）收款人或者持票人向承对银行出示汇票要求付款；（5）承对银行收取手续费。
3. 银行本票结算业务流程：是由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
银行本票分为不定额本票和定额本票两种，在同一票据交换区域的单位和个人的各种款项支付，均可以使用银行本票。
（1)银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的可以支取现金；（2)银行本票的提示付款期限自出票日期最长不得超过2个月（3)银行本票见票即付；（4)现金银行本票只适用于个人。
4. 支票结算业务流程：（1）开票人在银行开立支票存款业务；（2）开票人签发支票；（3）开票人向收款人支付支票；（4）收款人或者持票人向承对银行出示支票要求付款；（5）注意事项：支票的提示付款期限自出票日起10日内，出票人必须预留银行签章或支付密码，不得签发与其预留银行签章不符的支票。
5. 信用卡业务结算流程：单位或个人申领信用卡，应按规定填制申请表，连同有关资料一并送交发卡银行，符合条件并按银行要求交存一定金额的备用金后，银行为申领人开立信用卡存款账户并发给信用卡，然后持卡人就可以凭信用卡直接支付结算。
6. 汇兑结算业务流程：（1）汇款人向银行申请汇兑结算；（2）银行接收汇款人的款项；（3）通知收款人所在地的代理行，请它向收款人支付相同金额的款项；（4）两个银行通过事先的办法，结清两者之间的债权债务。
7. 委托收款结算业务流程：（1）委托人向托收银行申请委托收款业务；（2）托收银行通知代收银行收款；（3）代收银行向委托人的债务人收取款项；（4）付款人付款。
8. 托收承付结算业务流程：(1)收款人按照签订的购销合同发货后，委托银行办理托收;(2)收教人应将托收凭证并附发运凭证或其他符合托收承付结算的有关证明和交易单证送交银行;(3)收款人开户银行接到
托收凭证及其附件后，应当按照托收的范围、条件和托收凭证记载的要求对其进行审查，必要时还应查验收、付款人签订的购销合同;(4)付款人开户银行收到托收凭证及其附件后，应当及时通知付款人。
通知的方法可以采取付款人到银行自取或由银行邮寄给付款人。
承付贷款分为验单付款和验货付款两种。
由收付双方自行商定选择。
验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起，付款人在承付期未向银行表示拒绝付款，银行即视为承付。
验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起，对收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。
付款人收到提货通知后，应立即向银行交验提货通知。
付款人在银行发生承付通知的次日起10天内，未收到提货通知的，应在第10天将货物尚未到达的情况通知银行。
在第10天付款人没有通知银行的，银行即视为已经验货，于10天期满的次日上午将款项划给收款人。
9. 信用证结算业务流程：（1）买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付；（2）买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证；（3）开证行请求另一银行通知或保兑信用证；（4）通知行通知卖方，信用证已开立（5）卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件；（6）卖方将单据向指定银行提交，该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行；（7）该银行按照信用证审核单据。
如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付；（8）开证行以外的银行将单据寄送开证行；（9）开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付；（10）开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。