业务人员财务知识培训
财务知识培训心得体会(6篇)
财务知识培训心得体会(6篇)财务知识培训心得体会1（2345字）x月x日至x日，我和同事们一起接受了为期三天的有关__银行各方面业务的全面培训，包括：__银行信贷管理、票据业务、零售业务、国际业务等。
作为一个不太了解银行业务的新手，我非常感谢公司给我提供的这个宝贵的学习机会。
因此，在这三天时间里，我尽自己所能努力的吸收老师们教授的内容，并主动向老师提问，以更好的理解和掌握相关知识。
现将我对本次银行业务培训的感受和体会总结如下：一、全面的学习了__银行的各种业务1、信贷管理众所周知，信贷业务是__银行最重要的资产业务，也是__银行主要的收入________和主要的风险所在。
因此，信贷管理是__银行的一项重要的管理工作。
内容主要包括：信贷业务管理组织架构、信贷业务战略和政策、信贷产品信贷业务流程、信贷业务风险控制和信贷业务分析，不仅有理论而且有实例，不仅搭建了框架而且深入到了细节，可以说是比较全面和透彻。
2、票据业务票据分为汇票、本票、支票。
讲师从各种票据的定义着手，分别阐述了第一种票据的功能，并提出了它们的相同点和不同点，同时用生动的例子表述出每一种票据在实际情况下的应用，并着重介绍几种目前常用的票据业务的产品，例如银行汇票、商业承兑汇票、保理业务。
3、零售业务零售业务是指__银行通过各种服务渠道直接向居民个人销售金融商品或服务的业务，其客户具有分散化、需求差异化且不断变化、交易频繁的特点。
培训老师从银行零售业务的概况、产品、渠道、管理机构、经营策略以及市场营销等方面进行了详细的阐述。
4、国际业务此次培训我最看重的就是国际业务这堂课，因为当前我已经被分配到__商行的国际结算项目组中，但苦于不懂业务，所以对这方面的业务知识的需求是非常迫切的。
国际业务主要指国际结算，国际结算是研究不同国家当事人之间因各种往来而发生的债权债务经由银行来办理清算的一门学科，包括汇款、托收、信用证、保函业务。
培训老师用生动例子，详尽的图表为我们清楚讲述了每一项业务。
业务人员财务知识培训体会
业务人员财务知识培训体会在参加了业务人员财务知识培训后，我有以下几点深刻的体会：1. 财务知识的重要性：通过培训，我更加意识到了财务知识对于业务人员的重要性。
它不仅帮助我们更好地理解公司的财务状况，还能在业务决策中发挥关键作用。
2. 基础知识的夯实：培训中对会计基础、财务报表分析等基础知识的讲解，让我对这些概念有了更深入的理解。
这些知识是进行更高级财务分析的基石。
3. 实际应用的强化：通过案例学习和实际操作，我学会了如何将财务理论与实际业务场景结合起来，这对于提升我的工作效能非常有帮助。
4. 风险管理的认识：培训中对财务风险管理的讨论，让我认识到了在业务过程中识别和管理潜在财务风险的重要性。
5. 沟通技巧的提升：财务知识不仅需要理解，还需要有效地沟通。
培训中的沟通技巧训练，提高了我与非财务背景同事交流的能力。
6. 持续学习的意识：财务领域的知识更新迅速，培训结束后，我意识到了持续学习和适应新规则、新工具的重要性。
7. 团队合作的体验：在培训的团队项目中，我体会到了团队合作的力量。
不同背景的团队成员可以互相学习，共同解决问题。
8. 战略思维的培养：培训不仅仅关注日常的财务操作，还强调了从战略层面理解财务数据，这有助于我在业务发展中做出更明智的决策。
9. 合规性的认识：对财务合规性的强调，让我认识到了遵守相关法律法规在财务管理中的重要性。
10. 个人发展的规划：最后，这次培训也启发了我对个人职业发展的思考，我计划根据所学知识，制定一个长期的学习和发展计划。
总体而言，这次财务知识培训是一次宝贵的学习经历，它不仅提升了我的专业技能，也拓宽了我的视野，对我的职业发展有着积极的影响。
业务人员财务培训内容
业务人员财务培训内容
1. 哎呀呀，你知道怎么看懂财务报表不？这就好比你在大海航行，财务报表就是那张航海图呀！比如你看利润表，就像看看这段时间业务是赚了还是亏了，这多重要哇！业务人员得搞清楚这其中的门道呀。
2. 嘿！报销可不是随随便便的事儿哦！你想想，要是报销乱了套，那不就像家里东西乱放一样乱七八糟的嘛！比如差旅费报销，要把发票整理好，这是必须要记住的啦。
3. 哇塞，预算可是个大宝贝呀！这就跟你出门旅游做计划一样，有了预算你才知道该怎么花钱合理嘛。
像做业务推广预算，你得好好算算怎么分配才能效果最好呀！
4. 诶，税务知识可不能小瞧呀！就像走路不能没有方向一样。
比如增值税，清楚了才能避免不必要的麻烦呀，你说是不是？
5. 哈哈，成本核算也很关键哟！这就好像你做饭得知道食材成本一样。
了解业务中的成本，才能找到降低成本的办法呀，这很重要吧！
6. 哎哟喂，资金管理就像管理自己的零花钱一样重要呢！你得知道什么时候该收钱，什么时候能花钱呀。
比如跟进客户付款，那可得上心呀！
7. 哇哦，财务风险意识得有呀！这好比走在路上要留意陷阱一样。
假如签合同不注意财务风险，那可不得了哇！
8. 嘿嘿，学会理财对于业务人员来说也是很棒的哦！就像给自己的财富之车加好油。
比如合理规划奖金，让钱生钱呀！
总之，业务人员掌握这些财务培训内容，那可真是如虎添翼啦！对业务的开展和自身的发展都有超级大的帮助呀！。
销售业务员财务知识培训
财务培训
销售业务员专题
XXX XX会计 分机
——计划财务部制——
一、 财务与销售的关系 二、财务收支管理制度收入确认原则 三、公司信用管理制度 四、销售费用开支范围及标准 五、报销票据要求
时间分配： 10%
25%
25%
30%
10%
一、 财务与销售的关系
销售是收 财务是支
财务与销售的区别
——计划财务部制——
五、报销票据要求
3、所有报销单要后附详细的明细,不能概括 为其他. 4、机打发票必须是公司全称 5、所有报销票据都必须是发票,不能是收据
——计划财务部制——
五、报销票据要求
6、快递费用,必须提供快递单. 7、费用报销单填写：根据发票填,住宿交通 餐饮统一写差旅费；加油票和过路发票写车 辆费；
国外销售
Hale Waihona Puke 取得出口报关单和货运提单后开出发票
收入如何真正转化为
利润
本量利分析
❖边际贡献 保本点盈亏平衡点：销售金额=成本总额变动成本＋固定成本
金额
保本点销售额
保本点
销售金额 成本总额
固定成本
保本销量
销售量
——计划财务部制——
指因出售商品或劳务,进 而对顾客所发生的债权, 具体表现为未收回的款 项.
FD
关注资金 成本定价策略 侧重利润和收益
SD
关注市场 竞争/市场定价策略 侧重市场占有率和销售量
财务与销售的联系
目标相同,利益相同 相互依赖,相互影响 应收账款,信用政策
财务与销售 并非一定是非此即彼 如果没有有效的财务管理 企业就没有足够的资金支撑销售 如果没有好的销售收入 那么就没有资金的流入 财务管理活动也会出现问题
销售人员必懂财务知识培训含票据、税法
衬底1
银行汇票
这是由出票银行签发，是银行见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据，单位和个人的各种款项结算均可借助于银行汇票。银行汇票可用于转帐，注明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。银行汇票主要有以下几个特点: 无起点金额。 汇票正面会标注地域限制 企业和个人均可申请。 收付款人均为个人时可申请现金银行汇票。 有效期一般为1个月。 现金银行汇票可以挂失。 见票即付。 在票据有效期内可以办理退票。
衬底1
广义的票据包括物权票据和资金票据。凡赋予票据持有人一定权利的各种凭证，如货物提单、银行存单、保险单等都属于票据。
狭义的票据仅指资金票据，是以支付一定金额为目的、用于债权债务关系清偿和结算的凭证。
我们通常所说的“票据”是指狭义的流通票据
票据（bill）有广义和狭义之分
票据的定义
衬底1
常见支付、结算手段
一、主营业务收入
1
减：主营业务成本
3
主营业务税金及附加
5
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
7
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
9
减： 销售费用
11
管理费用
13
财务费用
15
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
17
加：投资收益（损失以“－”号填列）
19
营业外收入
23
减：营业外支出
25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
业务员财务培训课件
时间安排：每周一次每次2小时共8周
01
业务员必备的财务知识
财务报表阅读和分析
财务报表的种类：资产负债表、利润表、现金流量表等 财务报表的编制基础和原则 财务报表的分析方法和指标 财务报表的阅读重点和注意事项
税务处理和合规
税务申报：业务员 必须了解税务申报 流程确保按时缴纳 税款
税务合规：遵守税 收法规避免因违规 行为产生不必要的 税务风险
学会与财务部门有效沟通明 确表达自己的需求和意见避
免产生歧义和误解。
了解财务术语和报表以便更 好地理解财务需求和问题。
尊重和理解财务部门的立场 和职责共同协作解决问题实
现业务目标。
与其他部门的协作方法
建立有效的沟通机制：定期召开会议分享财务信息和业务进展确保信息畅 通。
明确职责分工：确保每个部门清楚了解自己的财务责任避免工作重叠或遗 漏。
感谢观看
汇报人：
财务预算：在投资前业务员需要 制定详细的财务预算以确保投资 项目的可行性和可持续性。
添加标题
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添加标题
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决策分析：在投资过程中业务员 需要掌握基本的决策分析工具和 方法如SWOT分析、PEST分析等 以帮助企业做出正确的投资决策。
风险管理：业务员需要了解如何 识别、评估和管理投资风险以降 低投资风险和提高投资回报。
提高业务员对财务知识的理 解和运用能力
增强业务员的财务意识提高 企业的财务管理水平
帮助业务员更好地理解企业 的经营状况提升业务决策的
准确性
培训内容和目标
培训内容：业务员财务培训课件概述 培训目标：使业务员了解财务知识提高业务水平增强财务意识为公 司的发展做出贡献。
培训方法和时间安排
提高员工财务知识与理财能力的培训内容
财务规划案例分享
总结词
通过案例分享，使员工了解不同家庭和个人的财务规划方案 。
详细描述
选取具有代表性的案例，分析其财务规划的思路、方法和实 施效果，让员工从中汲取经验教训，为个人及家庭财务规划 提供参考。
05 企业财务管理
企业财务报表分析
资产负债表分析
如何理解资产、负债和所有者权 益的构成，以及如何评估企业的
如余额宝、定期理财等，具有门槛低 、灵活性高等特点。
05
04
保险
风险保障工具，既可以规避风险，也 可以通过保险公司的投资获得收益。
03 税务知识
个人所得税
个人所得税的基本概念
个人所得税是针对个人所得的一种税，是调整纳税义务人因多获 得而产生的个人所得税收的税收。
个人所得税的征收范围
包括工资、稿酬、特许权使用费、企业和事业单位的分红利润等。
如保险、黄金等，具有特定的 风险保障和增值功能。
投资工具介绍
股票
上市公司发行的所有权凭证，通过股 票投资可以分享公司的发展成果。
02
基金
由专业投资机构管理的集合投资工具 ，包括股票型基金、债券型基金、混 合型基金等多种类型。
01
03
债券
债务人发行的债务凭证，投资者可以 获得固定的利息收入。
互联网金融产品
何制定和实施成本控制措施。
成本分析与优化
通过成本分析，发现成本过高的 原因，并提出优化建议，以提高
企业的经济效益。
企业投资与融资策略
投资决策分析
01
了解投资项目的评估方法，如净现值、内部收益率等，以及如
何制定投资决策。
融资方式与选择
02
掌握各种融资方式，如股权融资、债权融资等，以及如何根据
业务人员财务知识培训 PPT
（一）常用财务语言
1、什么是资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润？ 资产：是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的 资源。例如：房产。 负债：是一种义务导致经济利益很可能流出企业。例如：贷款。 所有者权益：所有者权益就是投资者对企业净资产的所有权，又称为股东权益。所有者权益是所有者 对企业资产的剩余索取权。 收入：收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济 利益的总流入。因此，收入是会计活动带来的结果。主营业务收入就是做正事的收入，其他业务收入 就是搞副业的收入，营业外收入就是“天上掉馅饼”的收入。 费用：费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经 济利益的总流出。 利润：利润是指企业在一定会计期间的经营成果，是一种收获。如果企业实现了利润,表明企业的所 有者权益将增加,业绩得到了提升；反之,如果企业发生了亏损(即利润为负数),表明企业的所有者权益 将减少,业绩下滑了。
贷：短期借款 100 可以理解为：资产增加：银行存款 100
负债增加：短期借款 100
（二）会计核算基本规则
3、会计等式 资产=负债+所有者权益 静态会计等式是反映企业在某一特定日期财务状况的会计等式 接例1 银行存款属于资产增加100 同时短期借款属于负债增加100 这个等式就还是平衡的，符合借贷相等的原则。 收入－费用=利润 动态会计等式是反映企业在一定会计期间经营成果的会计等式。
大家学习辛苦了，还是要坚持
继续保持安静
（一）常用财务语言
10、市价比率 今年7月22日伴随着开始锣声的响起，首批25支科创板股票在上海证券交易所上市交易，这意味着 科创板正式开板。 这25家上市公司全部为科技创新型企业，其中新一代信息技术产业领域的公司数量最多，达到13家， 占比52%。 其他为高端装备新材料以及生物医药等领域的企业。 25家企业拟融资规模为310.89亿元。 投资机构争相投钱。 随之124个亿万富翁的诞生。
1、09 业务人员财务知识培训Thunis Finance Training v1.0
83,884,013.20 16,932,136.00 66,951,877.20
1,171,294.28 65,780,582.92
56,852.00
65,837,434.92
无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产
无形资产及其他资产合计
五、8 五、9
-
12,346,003.89
可供分配的利润 减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 可供股东分配的利润 减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润
利润及利润分配表
附注 五、25 五、26 五、27
249,657,905.39 -
249,657,905.39
固定资产
固定资产原价
五、7
减：累计折旧
五、7
固定资产净值
减：固定资产减值准备 五、7
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
40,203,719.02 9,679,601.86
30,524,117.16 937,389.29
29,586,727.87 -
2,329,873.71
440,834.23 13,066,372.72
635,426.33 9,000,000.00 4,000,000.00
336,542,726.60
216,880,742.70 -
216,880,742.70
40,237,344.68 8,643,477.79
31,593,866.89 976,923.37
28,500,000.00
56,500,000.00 -
销售人员必懂财务知识培训(含票据、税法)
随着市场竞争的加剧和客户需求的多样化，销售人员需要 更加关注客户需求的变化，提供更加个性化、专业化的服 务。
合规经营和风险管理
随着监管政策的不断加强和市场环境的变化，销售人员需 要更加注重合规经营和风险管理，确保企业在销售过程中 的合规性和稳健性。
THANKS FOR WATCHING
销售人员作为企业与客户之间的桥梁， 掌握财务知识有助于更好地推动企业 业务发展。
应对客户需求变化
客户对产品的财务方面的需求日益增 加，销售人员需要掌握相关财务知识 以满足客户需求。
销售人员为什么需要懂财务知识
更好地理解客户需求
了解客户的财务状况和需求， 能够更准确地为客户提供解决
方案。
制定合理销售策略
预算要求。
03
预算调整
在预算执行过程中，如遇市场变化、政策调整等特殊情况，可对预算进
行适当调整，但需经过上级审批并备案。同时，需对调整后的预算执行
情况进行跟踪和分析。
06 风险防范与内部控制
销售业务中常见风险点识别
合同风险
包括合同条款不清晰、合同欺诈、合同违约 等风险。
价格风险
市场价格波动导致销售收入减少。
定期检查
问题处理
企业应定期对票据进行检查，以确保其真 实性、完整性和有效性。
如果发现票据存在问题或异常情况，应立 即停止使用并及时向相关部门报告，以便 及时采取措施进行处理。
03 税法基础知识
税种及税率概述
01
02
03
04
增值税
对商品和劳务的增值部分征收 的税，税率根据行业和商品不
同而有所差异。
感谢您的观看
有涂改现象。
使用规范用语
业务人员财务知识培训
• （第4点所指的未按照规定取得发票的行为 是指：应取得而未取得发票；取得不符合 规定的发票；取得发票时，要求开票方或 自行变更品名、金额等；自行填开发票入 帐；其他未按规定取得发票的行为。）
• 另外对违反发票管理法规造成偷税的，按 照《中华人民共和国税收征收管理法》处 罚。
回避合同风险不打官司
• 规避合同风• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
一、合同风险提示 1．合同的生效条件。 2．合同的履行期限。 3．合同的重大风险及重大不确定性。 4．合同履行对公司本年度经营成果无重大影响的说明（如适用）。 5．其他。 二、合同当事人介绍 对合同涉及的当事人的情况介绍，内容至少应包括： 1．基本情况：法定代表人、注册资本、主营业务、注册地、是否存在关联关系等。 2．最近三个会计年度与上市公司发生的购销金额：说明具体的金额，占各年购销的比重。 3．履约能力分析：结合当事人信用状况及支付能力，就对方当事人向上市公司支付款项或提供货 物的能力进行合理判断。 三、合同的主要内容 对于合同的主要条款应当单独说明，包括但不限于：交易价格、结算方式、协议签署时间、协议生 效条件、协议生效时间、履行期限、违约责任等合同主要条款。 四、合同对上市公司的影响 1．合同对公司本年度以及未来各会计年度财务状况、经营成果的影响。 2．合同对上市公司业务独立性的影响，公司主要业务是否因履行合同而对当事人形成依赖及依赖 程度、相关解决措施等。 五、合同的审议程序 1．董事会表决情况（如适用）。 2．独立董事发表的独立意见（如适用）。 六、其他相关说明 1．公司将在定期报告中披露重大合同的履行情况的承诺。 2．中介机构的意见（如有）。 3．备查文件目录。
• 根据《中华人民共和国发票管理办法》的 有关规定：违反发票管理法规的行为包括： 1、未按照规定印制发票或者生产发票防伪专 用品的； 2、未按照规定领购发票的； 3、未按照规定开具发票的； 4、未按照规定取得发票的； 5、未按照规定保管发票的； 6、未按照规定接受税务机关检查的。 • 对于有上述行为之一的单位和个人由税务 机关责令限期改正，没收非法所得，可以 并处一万元以下的罚款。有两种或者以上 行为的，可以分别处罚。
销售人员必懂财务知识培训
企业发展目标和策略
提高净资产回报率
提高企业 盈利率
提高资产 利用率
控制合理的 财务结构
客户 方面
提高市场份额
提高客户盈利
提高经销商 满意度
提高最终客户 满意度
树立良好的企 业和品牌形象
内部 运营 方面
提高技术 创新水平
学习 成长 方面
持续提高员工 技能水平
提高对市场的 洞察力
提高客户关系 管理水平
提高供应链 管理水平
4、营销费用降低 率
营销业务流程和相关财务指标
核心流程
流程目标
市场和销 售管理
1、提高营销与运作计划的可实现性 2、明确营销与运作计划流程中各部 门的职能和责任
3、增强组织跨部门的沟通与合作能 力
4、提高生产和销售的均衡性 5、减少库存积压
提供产品 和服务
1、提高客户满意度 2、提高合作伙伴满意度 3、缩短订单响应时间 4、降低供应链总成本 5、提高订单完成率 6、提高订单按时交付率
主管税务机关可以在一定期限内对一般纳税人实行纳税辅导期管理。
增值税发票开具常识
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和 个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付 款方开具发票；
所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、 接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收 款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金 额。
桐庐汇丰销售人员 财务知识培训
基本财务知识-ZY 2019
财务报表
资产负债表
损益表
现金流量表
财务状况
• 资产 • 负债 • 所有者权益
经营成果
• 收入 • 成本费用 • 利润
现金流量
业务员基本财务知识培训
绩效评估指标体系构建
财务指标
包括销售额、毛利率、净利润等，反映业务 员的财务贡献。
内部运营指标
包括订单处理速度、库存周转率等，反映业 务员的内部运营效率和协同能力。
客户指标
包括客户满意度、客户保持率等，反映业务 员的市场拓展和客户服务能力。
学习与成长指标
包括培训参与度、技能提升等，反映业务员 的学习能力和发展潜力。
坏账预防和处理措施
坏账预防
通过加强客户信用管理、完善合同条款、提 高产品质量等措施，降低坏账发生的风险。
坏账处理
一旦发生坏账，要及时采取措施进行催收和 处理，包括法律途径、债务重组等方式，尽 可能减少损失。
风险预警机制建立
风险预警指标
根据企业实际情况，建立风险预警指标体系 ，如客户逾期率、坏账率、应收账款周转率 等。
传递
发票应及时传递给客户， 并做好签收记录。
保管
发票应妥善保管，防止遗 失或损毁。
退换货流程及账务处理
退换货流程
了解公司的退换货政策，按照流程处 理退换货申请。
账务处理
退换货涉及的收入、成本等应及时进 行账务处理，确保账实相符。
REPORT
03
成本费用控制与分析
成本构成及分类方法
成本构成
成本主要由直接材料、直接人工和制造费用三部分构成。其中，直接材料指产品制造过 程中直接用于产品生产的原材料、零部件等；直接人工指直接参与产品生产的工人的工 资、福利等费用；制造费用则包括生产车间的间接人工费用、折旧费、维修费、水电费
预算执行监控和调整机制
预算执行监控
通过定期对比实际销售、成本、 利润等数据与预算数据，分析差
异原因，及时采取措施。
预算调整机制
业务人员财务知识培训
财务报表编制基础; 遵循企业会计准则的声明;
重要会计政策和会计估计;
会计政策和会计估计变更Байду номын сангаас差错更正的说明;
重要报表项目的说明;
其他需要说明的重要事项，如或有和承诺事项、资产负债表日后非调整事项，关联方关系及其交易等。
目前十三页\总数五十九页\编于十六点
（三）财务报告
2、财务报表的基础勾稽关系
费用：费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。
利润：利润是指企业在一定会计期间的经营成果，是一种收获。如果企业实现了利润,表明企业的所有者权益 将增加,业绩得到了提升；反之,如果企业发生了亏损(即利润为负数),表明企业的所有者权益将减少,业绩下滑了。
目前十七页\总数五十九页\编于十六点
（二）财务报表的简单解读
1、财务报表作为企业整体经营状况的浓缩，简简单单的一系列数据，如同一份压缩文件，需要通过以下过程 从表及里的进行解压缩。 （1）明白了解财务报表各个报表项目代表了什么业务。 （2）通过财务报表数据运用财务管理分析方法解读公司经营状况。 （3）通过报表数据及所能获得的业务数据分析财务数据的真实性、合理性。 （4）进行评价预测，为利益相关者提供决策依据。 所以不管财务报表使用者不管是内部利益相关者，还是外部利益相关者其数据的真实性、合理性、完整性、 及时性极为关键。
03
Step
05
目录
现代现会代会计计的的起起源源
财务报表的使用
财务管理与成本节约
常用财务知识
财务相关法律法规制度
建立有效的双向沟通
Step
02
Step
04
Step
建筑公司财务人员业务知识提升培训感悟财务人员培训计划方案
建筑公司财务人员业务知识提升培训感悟财务人员培训计划方案清晨的阳光透过窗帘的缝隙，洒在书桌上那份待完成的方案上。
我深吸一口气，打开电脑，让思绪随着键盘的敲击声在屏幕上流淌。
一、培训背景作为建筑公司的财务人员，我们肩负着公司财务管理的重任。
在日益激烈的市场竞争中，财务人员需要不断提升业务知识，以适应公司的发展需求。
本次培训旨在提升财务人员的业务素质，增强团队凝聚力，为公司创造更大的价值。
二、培训目标1.提高财务人员的业务技能，使他们在工作中更加得心应手。
2.增强财务人员的团队协作能力，提高工作效率。
3.培养财务人员的创新思维，为公司发展献计献策。
三、培训内容1.财务基础知识：包括会计准则、财务报表、税收政策等，让财务人员对财务知识有一个全面的了解。
2.业务技能提升：针对财务人员的实际工作需求，开展预算编制、成本控制、财务分析等方面的培训。
3.团队建设：通过团队拓展活动，增强财务人员之间的沟通与协作，提高团队凝聚力。
4.创新思维：鼓励财务人员敢于突破传统思维，为公司发展提出创新性建议。
四、培训形式1.线下培训：邀请行业专家进行授课，结合实际案例，让财务人员更好地掌握业务知识。
2.在线学习：利用网络平台，提供丰富的学习资源，让财务人员随时随地学习。
3.实战演练：组织财务人员进行实战演练，提高他们的业务处理能力。
4.团队活动：开展团队拓展训练，培养财务人员的团队协作精神。
五、培训时间与地点1.培训时间：为期一个月，每周六进行线下培训，工作日进行在线学习。
2.培训地点：公司会议室及网络学习平台。
六、培训效果评估1.考核：培训结束后，对财务人员进行业务知识考核，检验培训效果。
2.反馈：收集财务人员对培训内容的反馈，了解培训的优缺点，为下次培训提供改进方向。
3.跟踪：对财务人员的工作表现进行跟踪，评估培训成果。
七、培训感悟1.培训过程中，财务人员积极参与，表现出强烈的求知欲和进取心。
2.通过培训，财务人员对业务知识有了更深入的了解，提高了工作效率。
销售业务员财务知识培训
此的工作进展和需求，以便更Leabharlann 地协调资源和解决问题。03
制定协作流程
企业可以制定明确的跨部门协作流程，明确各部门的职责和协作方式，
以便提高工作效率和减少沟通成本。
企业内部资源整合优化建议
资源共享机制建立
01
企业应建立资源共享机制，鼓励各部门之间共享资源和信息，
提高资源利用效率。
合理配置资源
02
企业应根据各部门的工作需求和资源状况，合理配置人力、物
现金流量表
反映企业在一定会计期间现金和现金 等价物流入和流出的报表。
所有者权益变动表
反映构成所有者权益的各组成部分当 期的增减变动情况。
财务分析方法
比率分析法
通过计算各种比率指标来确定经济活动变动程度的分析方 法。
趋势分析法
根据企业连续几年的会计报表，比较有关项目的数额，以 求出其金额和百分比增减变化的方向和幅度，并通过进一 步分析，预测企业的未来发展趋势。
06 内部沟通与团队协作能力 提升
与财务部门沟通技巧培训
明确沟通目标
在与财务部门沟通前，销售业务员应明确沟通目标，了解需要获取 的信息或解决的问题，以便更高效地与财务人员进行交流。
使用专业术语
销售业务员应掌握基本的财务术语，以便在与财务人员沟通时能够 准确表达自己的意思，避免因语言障碍造成误解。
倾听与理解
在与财务人员沟通时，销售业务员应积极倾听对方的意见和建议，理 解对方的立场和考虑问题的角度，以便更好地达成共识。
跨部门协作能力提升途径探讨
01
建立信任关系
销售业务员应积极与其他部门同事建立良好的信任关系，通过互相支持
和协作，共同实现企业的整体目标。
02
业务人员的财务知识培训试卷
业务人员的财务知识培训试卷单选题1.专用发票基本联次有（）. [单选题] *A. 记账联B. 抵扣联C. 发票联D．以上都是(正确答案)2、财务报表是记录和反映企业经济业务的表格，在日常核算中，会计人员要将各项经济业务记录为（）等会计要素，才能形成财务报表。
[单选题] *A、资产、负债、所有者权益、收入、费用或利润(正确答案)B、资产、负债、所有者权益、收益、费用或利润C、资源、负债、所有者权益、收入、费用或利润D、资产、负债、所有者权益、收入、费用或利得3、企业收益的主要来源是（） [单选题] *A. 经营活动(正确答案)B. 投资活动C. 筹资活动D．投资收益4、在企业编制的会计报表中，反映在某一个日期企业财务状况的报表是（） [单选题] *A.现金流量表B.资产负债表(正确答案)C.利润表D.股东权益变动表5、企业经营的最终成果，衡量企业经济效益的是（） [单选题] *A.收入B. 净利润(正确答案)C. 毛利D. 营业利润6、假设不存在受限资金，现金流量表的（）存在与资产负债表中的货币资金及等价物期初、期末差额的对应关系。
[单选题] *A、现金流量B、现金净流量C、现金及现金等价物净增加额(正确答案)D、现金及现金等价物净流量多项选择题7．财务报表列报应包括（） *A.资产负债表(正确答案)B.利润表(正确答案)C.现金流量表(正确答案)D．所有者权益变动表8．当所有者权益某项目增加时,可能导致的相应变化有（）。
*A、资产增加(正确答案)B、资产减少C、负债增加D、负债减少(正确答案)判断题9、资产负债表和利润表是以收付实现制为基础编制的，而现金流量表是以权责发生制为基础编制的。
[判断题] *对错(正确答案)10、无论发生什么经济业务，会计等式两边会计要素总额的平衡关系都不会被破坏。
[判断题] *对(正确答案)错。
业务员财务制度培训计划
业务员财务制度培训计划一、培训目标1. 提高业务员的财务知识水平，使其能够理解和运用公司的财务制度；2. 增强业务员的财务意识，使其在日常工作中能够更好地控制成本、提高效益；3. 培养业务员的财务规划能力，使其能够更好地为公司创造价值。
二、培训内容1. 公司财务制度概述- 公司的财务组织结构和职责分工- 公司的财务管理体系和运作流程- 公司的财务指标体系和绩效评价标准2. 财务基础知识- 资产负债表、利润表和现金流量表的基本概念和构成- 资产、负债和所有者权益的含义及其关系- 现金流量的重要性和计算方法3. 费用控制与管理- 成本与费用的概念及其区别- 成本的分类和计算方法- 费用控制的策略和方法4. 财务分析- 财务比率分析的方法和应用- 财务指标的解读与分析- 利润和效益的测算与分析5. 税务政策和风险管理- 税务政策对企业经营的影响- 企业税务合规管理方法- 风险管理的基本概念和方法三、培训形式1. 理论讲解：通过讲解课程内容和案例分析，加深学员对财务知识的理解。
2. 小组讨论：组织学员分组进行讨论和交流，促使学员在交流中深化理解、提高学习兴趣。
3. 实际操作：安排学员实地考察企业，了解其财务运作情况，并进行实际数据分析和操作练习。
四、培训安排1. 招生对象：全公司所有业务员。
2. 培训时间：为期两个月，每周一次培训，每次3小时，共8次。
3. 培训地点：公司会议室和外出实地考察。
4. 培训费用：由公司承担，包括培训场地和讲师费用。
5. 培训教材：公司提供培训教材和案例分析。
五、培训效果评估1. 学员考试：培训结束后进行一次考试，考核学员对于财务知识的掌握情况。
2. 培训实施反馈：收集学员的培训反馈，了解学员对培训内容和方式的满意度和改进建议。
3. 实践考核：培训结束后，组织学员对所学知识进行实践操作，并进行实际效果评估。
六、培训师资1. 公司财务部门主管：负责公司财务制度概述和财务基础知识的讲解。
业务员财务知识培训
包括信用标准、信用期限、现金折扣 等，以控制应收账款风险。
信用政策执行效果评估
定期对信用政策执行情况进行评估， 分析应收账款周转率、坏账率等指标 ，以便及时调整信用政策。
催收方法和话术培训
催收方法
包括电话催收、信函催收、上门催收等，根据具体情况选择 合适的催收方式。
催收话术培训
针对不同催收场景，培训业务员掌握有效的催收话术，提高 催收成功率。
REPORT
06
税务筹划与合规经营意识培 养
税务筹划基本思路和方法
了解税法规定和税收政策
深入研究相关税法，掌握各种税种的计税依据、税率和税收优惠 等。
合理安排经营活动
通过合理调整业务模式、交易结构等方式，降低税负。
利用税收差异
根据不同地区、行业的税收差异，合理安排经营活动和纳税地点。
税收优惠政策利用策略
收集历史数据
收集以往同期的历史数据，作 为预算编制的参考依据。
审议和调整预算方案
组织相关部门对预算方案进行 审议，并根据反馈意见进行调 整。
确定预算目标
明确预算编制的目标和范围， 如销售收入、成本、费用等。
制定预算方案
根据历史数据和预算目标，制 定初步的预算方案。
批准和执行预算方案
经过上级领导批准后，正式下 达预算方案并执行。
收款风险控制
建立客户信用管理制度， 对客户进行信用评估，控 制收款风险。
付款风险控制
完善内部审批流程，确保 付款前合同、发票等文件 齐全，降低付款风险。
发票管理规范及要求
发票开具规范
按照国家税收法规要求， 正确开具发票，确保发票 内容真实、准确。
发票保存要求
妥善保存发票原件，建立 发票登记台账，便于查询 和核对。
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回避合同风险不打官司
• 规避合同风险: • 深交所:上市公司信息披露工作指引第6号—
—重大合同
• 一、合同风险提示 • 1．合同的生效条件。 • 2．合同的履行期限。 • 3．合同的重大风险及重大不确定性。 • 4．合同履行对公司本年度经营成果无重大影响的说 Nhomakorabea（如适用）。
• 5．其他。 • 二、合同当事人介绍
• 根据《中华人民共和国发票管理办法》的 有关规定：违反发票管理法规的行为包括：
1、未按照规定印制发票或者生产发票防伪专 用品的；
2、未按照规定领购发票的； 3、未按照规定开具发票的； 4、未按照规定取得发票的； 5、未按照规定保管发票的； 6、未按照规定接受税务机关检查的。 • 对于有上述行为之一的单位和个人由税务
• 使业务与业务员同时受控，是财政部、税 务总局、审计署共同关注的问题。
• 业务员行为失控并造成损失，是刑法调整 的内容，脱离《会计法》的调整范畴。柳 传志追究孙宏彬法律责任.
• 只有业务员自己不能解释的行为，没有监 管部门想不到的问题。
业务对财务的误解
• 1、账做好的标准不同。财务的标准是 账平了，可以封账了。业务的理解是我该 进的票子都入账了。
总则
第一条 为了加强对单位销售与收款的内部控制，规范销售与收款 行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，根据《中华人民共和国 会计法》和《内部会计控制规范——基本规范（试行）》等法律法规， 制定本规范。
第二条 本规范适用于公司、企业和有销售业务的其他单位（以下 统称单位）。
第三条 国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制 定本部门或本系统的销售与收款内部控制规定。
各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统有 关销售与收款内部控制的规定，建立适合本单位业务特点和管理要求 的销售与收款内部控制制度，并组织实施。
第四条 单位负责人对本单位销售与收款内部控制的建立健全和有 效实施以及销售与收款业务的真实性、合法性负责。
财政部规范要求
• 第十八条 单位应当在销售与发货各环节设 置相关的记录、填制相应的凭证，建立完 整的销售登记制度，并加强销售合同、销 售计划、销售通知单、发货凭证、运货凭 证、销售发票等文件和凭证的相互核对工 作。
机关责令限期改正，没收非法所得，可以 并处一万元以下的罚款。有两种或者以上 行为的，可以分别处罚。
• （第4点所指的未按照规定取得发票的行为 是指：应取得而未取得发票；取得不符合 规定的发票；取得发票时，要求开票方或 自行变更品名、金额等；自行填开发票入 帐；其他未按规定取得发票的行为。）
• 另外对违反发票管理法规造成偷税的，按 照《中华人民共和国税收征收管理法》处 罚。
• 对合同涉及的当事人的情况介绍，内容 至少应包括：
交接----平稳过度
• 交接前的准备工作。
• 尚未完毕的业务，能处理的要处理好。不 能做完的业务、未了事项、遗留问题要写 出书面说明材料
• 整理好应该移交的各项资料，编写移交清 册。
• 应将业务工作、重大问题和客户的情况等 向接替人员介绍清楚。
• 资产物资的交接。
• 1、接受顾客订单。 • 2、批准赊销信用。 • 3、按销售单供货。 • 4、按销售单装运货物。 • 5、向顾客开具账单。 • 6、记录销售。 • 7、办理和记录现金，银行存款收入。 • 8、办理和记录销售退回、折让和折扣。 • 9、注销坏账。
警示
• 不论多么复杂的业务活动，只要抓住了以 上控制要点，业务员就不可能失控。
业务人员财务知识 培训
• 学财务无大过。
• 财务对销售是硬约束，告诉你该做什么不 该做什么。
• 本课件以财政部和审计署的基础知识体系 为基础。
• 存在的有道理，不一定是真理。
• 过去的符合当时的利益需求，不一定符合 现在的利益需求。
• 没有财务知识的业务员是公司的长期负债， 是公司的长期费用。
内部会计控制规范——销售与收款（试 行）
• 帐簿及各种凭证单据的交接。(三级动态管 理帐簿，业务员台帐、销售部门台帐、财 务部帐簿对应。)
• 客户往来账的核对。
• 中转库的盘点。
应收款、存货五级分类
• 正常 • 关注 • 可以 • 次级 • 不良
防止商业贿赂
• 不要在票据后面写受益对象 • 浙江某审计局长娱乐费用暴光 • 南京天价烟暴光 • 商业贿赂禁止税前扣除
销售部门应设置销售台账，及时反映各种 商品、劳务等销售的开单、发货、收款情 况。销售台账应当附有客户订单、销售合
• 第二十条 单位应将销售收入及时入账，不得账外设账，不 得擅自坐支现金。销售人员应当避免接触销售现款。（个 人银行卡）
• 第二十四条 单位注销的坏账应当进行备查登记，做到账销 案存。已注销的坏账又收回时应当及时入账，防止形成账 外款。
及附加、营业费用。
销售业务涉及的主要凭证与会计记录
• 1、顾客订货单:顾客的购货要求. • 2、销售单:销售方处理内部订货的依据. • 3、发运凭证 • 4、销售发票 • 5、商品价目表 • 6、贷项通知单 • 7、应收帐款明细帐 • 8、主营业务收入 • 9、折扣折让明细台账
业务员涉及的主要业务活动
• 第二十五条 单位应制定逾期票据的冲销管理程序和逾期票 据追踪监控制度。
• 第二十六条 单位应当定期与往来客户通过函证等方式核 对应收账款、应收票据、预收账款等往来款项。如有不符， 应查明原因，及时处理。
销售业务涉及的会计科目
• 资产负债表项目： • 现金、银行存款、应收票据、应收帐款、
长期应收款、预收货款、应交税金。 • 利润表项目： • 主营业务收入、其他业务收入、营业税金
• 2、资产盘盈亏看法不同。业务认为盘 盈是好事，可以冲抵盘亏。财务盘盈为营 业外收入 ，盘亏为责任人赔偿，财务处理 方式与普通的理解存在巨大差异。
• 3、财务讲究“逢多必少”。
• 不符合规定的发票，不得作为财务报销凭 证，任何单位和个人有权拒收；（不符合 规定的发票是指开具或取得的发票是应经 而未经税务机关监制，或填写项目不齐全、 内容不真实、字迹不清楚，没有加盖财务 印章或发票专用章，伪造、作废以及其他 不符合税务机关规定的发票。）