科技公司财务管理制度-(范本)
科技公司财务制度模板
科技公司财务制度模板第一章总则第一条为规范科技公司的财务管理行为，保障公司财务稳健运作，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条科技公司财务制度是科技公司内部的行为准则和管理规范，具有约束力，适用于科技公司内部所有员工和相关责任人。
第三条科技公司财务制度应当遵循法律法规，遵循财务管理的原则，严格执行公司的财务政策和规定，保证财务管理的合法性、规范性和准确性。
第四条科技公司财务制度应当定期进行评估和调整，确保其适应公司业务发展需要和管理需求。
第五条科技公司内部员工应当遵守财务制度的规定，不得违反财务制度的规定。
第二章财务管理机构第六条科技公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
第七条财务部门负责制定公司的财务管理制度和规定，监督和指导公司财务管理工作的开展。
第八条财务部门负责公司的预算编制、实施和管理，缴纳税费，处理公司的资金运作等工作。
第九条财务部门负责定期对公司的财务状况进行分析和评估，向公司领导层提供财务分析报告和建议。
第十条公司财务部门应当设立内部审计机构，负责对公司财务业务的内部审计工作，发现并纠正公司财务管理中存在的问题。
第三章财务预算管理第十一条科技公司应当建立健全的财务预算管理制度，按照公司战略目标和经营计划制定财务预算。
第十二条公司财务部门应当根据公司的财务情况和业务需求编制年度预算，经公司领导层审批后执行。
第十三条公司各部门应当遵守预算执行原则，控制经费支出，合理安排资源，确保预算的执行和效果。
第十四条公司财务部门应当定期对预算执行情况进行监控和评估，及时调整预算方案，确保公司的经济运作正常。
第四章资金管理第十五条科技公司应当建立健全的资金管理制度，确保公司的资金安全和有效运作。
第十六条公司财务部门应当合理安排公司的资金结构，控制资金流入和流出，及时调整公司的资金运作。
第十七条公司财务部门应当制定资金调度计划，合理利用公司的资金，提高公司的资金利用效率。
第十八条公司财务部门应当建立健全的资金监控机制，定期对资金流动情况进行监控和评估，防范资金风险。
科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度 (范本)科技公司财务管理制度 (范本)1. 财务管理制度概述本制度的目的是规范科技公司的财务管理工作，确保公司财务活动的合法性、规范性和透明度，保障公司财务安全，提高财务决策的科学性和有效性。
2. 财务组织架构2.1 财务部门财务部门是公司的核心财务管理部门，负责公司的财务决策、财务报表的编制和分析、资金管理、会计核算等工作。
2.2 财务岗位职责财务经理：负责制定和实施公司财务管理制度，负责财务决策和资金管理；会计人员：负责日常会计工作，编制财务报表，保证财务数据的准确性和真实性；预算人员：负责编制年度预算并监控预算执行情况；资金管理人员：负责资金计划、资金调配、资金监控等工作。
3. 财务流程3.1 财务收款流程客户支付款项时，由销售人员收取，并向财务部门报备；财务部门核对收款是否符合合同要求，并及时入账；财务部门通知相关部门款项已收到，并进行相关记录。
3.2 财务付款流程相关部门通过申请单向财务部门提出付款申请；财务部门核对申请单的合法性和准确性，审批付款；财务部门按照申请单的要求付款，并及时进行相关记录。
3.3 财务报表编制流程每月底，相关部门向财务部门提供各项财务数据；财务部门编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；财务部门与相关部门进行报表审核和汇总，并报送公司领导层审批。
4. 资金管理4.1 银行账户管理财务部门负责管理公司所有银行账户，包括开户、销户、账户密码管理等；必须经过财务经理审批，方可进行相关操作。
4.2 预算控制财务部门负责制定年度预算，并监控预算执行情况；部门经理须按照预算编制相关部门预算，并在预算范围内进行支出。
4.3 资金调拨财务部门负责管理公司的资金流动；资金需经过合法程序，经财务经理审批，方可进行调拨。
5. 财务审计5.1 外部审计每年都会聘请具备相关资格和经验的审计机构对公司财务进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
5.2 内部审计财务部门定期对公司财务进行内部审计，检查和发现潜在风险，及时解决问题并提出改进意见。
科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度一、总则为规范科技公司的财务管理行为，提高财务管理效率，保证公司财务安全，制定本财务管理制度。
二、财务管理目标1. 确保公司财务稳定和可持续发展；2. 提高公司财务决策的科学性和准确性；3. 保护公司资产和股东权益；4. 提高财务信息透明度，保证及时、准确的财务报告。
三、组织架构1. 财务部门负责公司的财务管理工作；2. 财务总监是财务部门的负责人；3. 负责核算、征税、审计、风险控制等功能的岗位应设有专职人员。
四、财务管理职责1. 财务部门负责制定和实施公司财务管理制度，并对公司各项财务活动进行监督和管理；2. 财务总监负责制定公司财务目标和财务策略，并监督各部门财务工作的执行情况；3. 资产管理部门负责对公司资产进行管理和评估，并确保其安全；4. 出纳部门负责公司资金流动的管理和监督，确保资金的安全和合理运用；5. 债务管理部门负责公司债务的管理和偿还安排；6. 税务管理部门负责公司的税务筹划和税务申报工作；7. 内部审计部门负责对公司各项财务活动进行审计，发现问题并提出改进建议。
五、核算制度1. 公司采用准确、规范的会计核算制度，明确会计科目和账簿的设立和使用；2. 财务部门负责保管会计凭证和账簿，确保其安全和完整性；3. 每月底进行会计期报表的编制和汇总，并进行财务分析；4. 每年底进行年度财务报表编制和审计，发布年度财务报告。
六、征税管理1. 公司应按照国家税务法律法规的规定，履行纳税义务，提供真实、准确的纳税信息；2. 财务部门负责公司的税务筹划和税务申报工作，并确保纳税合规性和及时性；3. 公司应加强与税务机关的沟通和配合，及时处理税务问题。
七、风险控制1. 财务部门负责公司风险控制工作，制定并执行相应的风险控制策略；2. 定期评估和监控公司的财务风险，并采取相应的风险防范措施；3. 建立健全的内部控制制度，确保公司财务活动的合规性和安全性；4. 针对可能出现的风险，及时报告给公司高层管理人员，提出风险应对措施。
科技公司财务会计制度(3篇)
第1篇一、总则第一章目的和依据第一条为规范科技公司财务会计行为，加强财务管理，提高会计信息质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关法律法规，结合科技公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于科技公司及其所属子公司、分支机构的财务会计工作。
第二章会计基本假设和会计基础第三条科技公司财务会计工作应遵循以下基本假设：（一）持续经营假设：公司将按照现行的规模和状态持续经营下去。
（二）会计分期假设：公司会计核算应当划分会计期间，分期结算账目和编制财务报告。
（三）货币计量假设：公司会计核算以人民币为记账本位币。
第四条科技公司财务会计工作应遵循以下会计基础：（一）权责发生制：公司的收入和费用应当以权利和义务的实现或发生为确认标准。
（二）历史成本计量：公司的资产、负债和所有者权益的计量，应当以取得时发生的成本计量。
第三章财务会计组织机构第五条科技公司设立财务部，负责公司财务会计工作的组织实施和监督管理。
第六条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、审计、资金管理等部门。
第七条财务部负责以下工作：（一）编制和执行财务会计制度。
（二）组织实施会计核算工作。
（三）编制和审核财务报告。
（四）负责资金管理、成本控制、内部控制等工作。
（五）参与公司重大经营决策。
第四章会计核算第八条科技公司会计核算应遵循以下原则：（一）真实、完整：会计核算必须真实、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
（二）及时、准确：会计核算必须及时、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
（三）一致性：会计核算方法前后各期应当保持一致。
（四）可比性：会计核算应当符合国家统一的会计制度要求，保证会计信息质量。
第九条科技公司会计核算主要包括以下内容：（一）资产核算：包括货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产等。
（二）负债核算：包括短期借款、应付账款、预收账款、长期借款等。
（三）所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度 (范本)科技公司财务管理制度 (范本)1. 引言本科技公司财务管理制度旨在规范公司财务管理流程，保障公司财务安全，提高财务管理效率，确保财务数据的准确性和完整性。
本制度适用于公司全体员工以及相关财务部门。
2. 财务职责与权限2.1 财务职责- 财务部门负责公司财务管理工作，包括预算编制、财务数据记录、财务报表制作等。
- 各部门负责按照预算编制执行支出计划，负责保管、使用本部门财务经费。
- 部门负责人负责审核和批准本部门的财务支出事项。
2.2 财务权限- 财务部门有权制定和完善公司财务管理制度，并监督各部门的财务执行情况。
- 财务部门有权审核和签署公司的财务文件，包括财务报表、合同、付款申请等。
- 财务部门有权制定和执行财务控制措施，保障财务安全。
3. 财务管理流程3.1 资金管理- 公司设立资金管理制度，规定资金来源、使用和监督的相关程序和要求。
- 所有资金收入应及时入账，并设置资金管理系统进行资金跟踪和核对。
- 预算支出应按照公司管理程序进行审批，确保符合公司财务预算。
3.2 财务记录与报表- 所有财务收支事项应记录在公司的财务账目中，确保数据的准确性和完整性。
- 公司应定期财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并及时进行内部审核。
3.3 采购与付款管理- 公司采购活动应按照采购管理规定进行，包括编制采购计划、招标、评审等环节。
- 付款申请应经过合法合规的审核程序，确保合同履行和供应商支付的准确性和及时性。
3.4 风险防范与内部控制- 公司应建立健全的内部控制机制，包括财务控制、风险评估和内部审计等。
- 财务部门应定期进行内部审计，发现并纠正财务管理中的不合规行为和风险。
4. 违规与惩罚措施4.1 违规行为- 各部门和员工未按照规定程序进行财务操作的。
- 财务数据记录不准确、不及时或者隐瞒财务事项的。
- 违反公司财务管理制度的其他行为。
4.2 惩罚措施- 针对违规行为，公司将采取相应的纪律处分措施，包括口头警告、书面警告、降职、罚款和解雇等。
科技财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范科技企业的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其下属分支机构、项目等，适用于所有与财务活动相关的部门和个人。
第三条本制度旨在实现以下目标：1. 保证财务信息的真实、准确、完整和及时；2. 优化资金配置，提高资金使用效率；3. 防范财务风险，保障企业合法权益；4. 促进企业持续健康发展。
第二章财务管理组织与职责第四条企业设立财务管理部门，负责企业财务管理的具体实施。
财务管理部门负责人由总经理提名，经董事会批准后任命。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 制定和实施企业财务管理制度；2. 负责企业财务预算的编制、执行和监督；3. 负责企业资金筹集、使用、回收和监督；4. 负责企业财务报表的编制、审核和报送；5. 负责企业税务筹划和合规性审查；6. 负责企业财务风险的管理和控制；7. 完成总经理交办的其他财务管理工作。
第六条企业其他部门应积极配合财务管理部门的工作，确保财务管理的顺利进行。
第三章财务核算与报告第七条企业财务核算应遵循以下原则：1. 实质重于形式原则；2. 权责发生制原则；3. 历史成本原则；4. 一贯性原则。
第八条企业财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等，以及相关的附注说明。
第九条企业财务报告应在每个会计年度结束后四个月内报送董事会和股东大会。
第四章资金管理第十条企业资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则；2. 安全性原则；3. 效益性原则；4. 流动性原则。
第十一条企业应建立健全资金管理制度，明确资金筹集、使用、回收等环节的审批权限和程序。
第五章风险管理第十二条企业应建立健全财务风险管理制度，对可能出现的财务风险进行识别、评估、监控和应对。
第十三条企业应定期对财务风险进行评估，根据评估结果采取相应的风险控制措施。
科技公司财务管理制度
科技公司财务管理制度科技公司的财务管理制度是管理公司财务的基础。
一个好的财务管理制度可以确保财务资源的合理配置和风险控制，从而提高公司的财务效率和盈利能力。
下面是一个科技公司财务管理制度的范例，供参考。
一、总则1、科技公司财务管理制度适用于公司所有部门、人员和项目。
2、公司财务管理应遵循法律法规、会计准则和公司内部规章制度的规定。
3、公司财务管理应坚持合理稳健、公开透明的原则，保证财务信息的真实性、完整性和及时性。
二、预算管理1、公司各部门应按照公司年度预算制定和执行各自的部门预算。
2、年度预算应根据公司的经营目标和战略规划组织制定，经公司董事会审议并核准后实施。
预算执行结果应定期进行监督和评估。
3、公司预算编制和执行应符合国家相关法律法规和会计准则的规定，确保预算的真实性、合法性和合理性。
三、资金管理1、公司资金管理应严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和公司内部规章制度的要求。
2、公司资金管理应定期进行核算、分析和评估，建立和完善风险控制体系，确保公司的资金安全和合理利用。
3、公司资金使用应按照预算、计划和项目安排实施，不得超出授权和范围，严防挪用、误用和滥用。
四、会计核算1、公司会计核算应按照国家相关法律法规和会计准则的规定实施。
2、公司会计核算应及时、准确、完整、合法，保证资产、负债、收入、费用等各项信息真实、可靠。
3、公司会计帐目应建立和完善会计档案，保护会计信息的安全和保密。
五、审计管理1、公司应建立独立的内部审计机构，定期开展财务审计工作，确保财务管理的合规性和效率性。
2、公司应选择合适的审计师事务所进行外部审计，及时纠正和改进财务管理中存在的问题。
3、公司应接受相关政府部门的监督和审计，主动配合相关部门进行审计和调查工作。
六、税务管理1、公司应按照国家税收法规和税务部门的要求进行纳税和申报。
2、公司应建立纳税管理制度，明确纳税责任和纳税流程，及时缴纳税款并保护公司的合法权益。
科技公司财务制度范本
科技公司财务制度范本第一章总则第一条为了加强科技公司的财务管理，规范财务行为，保障公司合法利益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家相关财务管理制度，制定本制度。
第二条本公司财务管理工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保公司财务信息的真实性、准确性和完整性。
第三条本公司财务管理实行集中管理、统一政策、分级负责的管理模式，在董事会和总经理领导下，由财务负责人分管负责。
第二章财务组织结构第四条本公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
财务部设财务总监一名，负责和组织公司的财务管理工作和会计核算工作。
第五条财务部下设财务一组、财务二组、财务三组，分别负责公司的各项财务工作，包括资金管理、预算管理、成本管理、税务管理、会计核算等。
第三章资金管理第六条公司资金实行集中管理，由财务部统一负责资金的调配和使用。
第七条公司设立银行账户，实行分级审批制度。
银行账户的开户、销户、存款、取款、转账等事项，必须经过财务部审批。
第八条公司实行资金预算管理，各业务部门和子公司必须按规定编制年度资金预算，并逐月提交资金预算表。
第四章预算管理第九条公司实行全面预算管理，包括经营预算、投资预算、财务预算等。
第十条预算编制应遵循实际、合理、可行的原则，预算执行过程中，应根据实际情况进行调整。
第十一条财务部负责预算的监督和考核，定期对预算执行情况进行分析，并提出改进意见。
第五章成本管理第十二条公司应加强成本核算，合理控制成本，提高经济效益。
第十三条财务部负责制定成本核算制度，规范成本核算程序，确保成本核算的真实性、准确性和完整性。
第十四条公司应加强成本控制，通过成本分析，找出成本控制的潜力点，采取有效措施降低成本。
第六章税务管理第十五条公司应依法纳税，严格遵守国家税收法律法规，确保公司税收筹划的合法性、合规性。
第十六条财务部负责公司税务申报、缴纳工作，建立健全税务档案，保存相关税务资料。
第七章会计核算第十七条公司应按照国家统一会计制度规定建立账册，以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行核算。
科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度 (范本) 第一章:引言1.1 背景介绍1.2 目的1.3 适用范围1.4 定义和缩写词第二章:组织结构2.1 公司架构2.2 财务部门组织结构2.3 职责和权限分配第三章:财务计划和预算3.1 年度财务计划3.2 预算编制流程3.3 预算执行和监控第四章:会计政策和准则4.1 会计政策制定原则4.2 资产和负债计量4.3 收入和费用的确认第五章:财务报表5.1 财务报表的编制要求5.2 财务报表的披露和审查5.3 财务报表解释和分析第六章:成本管理6.1 成本分类和计算方法6.2 成本核算体系6.3 成本控制和监控第七章:资金管理7.1 资金需求估算7.2 筹资方式和融资渠道7.3 资金支付和收款管理第八章:内部控制8.1 内部控制环境8.2 风险评估和控制8.3 内部审计第九章:税务管理9.1 税务合规要求9.2 税务筹划和减免9.3 税务申报和缴纳第十章:公司治理10.1 董事会职权和义务10.2 董事会监督10.3 决策程序和股东权益保护第十一章:风险管理11.1 风险识别和评估11.2 风险控制和应对11.3 业务持续性计划第十二章:合规与法律事务12.1 合规要求和流程12.2 内外部法律事务管理12.3 合同管理和法律纠纷解决第十三章:知识产权管理13.1 知识产权保护策略13.2 知识产权许可和转让13.3 知识产权侵权投诉处理第十四章:附件14.2 预算编制表格14.3 合规审查检查清单附录:2.本文所涉及的法律名词及注释:- 会计政策: 企业在编制和报告财务报表时所遵守的一系列基本规定和原则。
- 资产和负债计量: 企业对其资产和负债进行估计和衡量的过程。
- 收入和费用的确认: 企业确认和计量其收入和费用的方法和规定。
科技公司财务管理制度范本
科技公司财务管理制度范本第一章总则第一条为规范科技公司的财务管理，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本财务管理制度。
第二章财务组织与职责第二条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作。
第三条财务部门的职责包括但不限于：1. 编制公司年度财务预算和月度财务计划；2. 按照预算和计划，进行资金的日常管理和调度；3. 审核和支付公司各项费用，并做好相关凭证和记录；4. 编制财务报表，及时向公司管理层提供财务分析、预测和建议；5. 组织开展公司内部财务审计工作，并提出改进意见；6. 负责公司税务申报和纳税事务的处理；7. 保管公司的财务档案和会计凭证；8. 配合监管部门进行财务审查或检查。
第三章资金管理第四条公司应建立科学的资金管理制度，确保资金的安全、高效利用。
第五条包括但不限于以下内容：1. 按照公司的资金需求和经营计划，编制详细的资金调度计划；2. 设立专门的资金账户，分别收付各项资金，确保资金流动的清晰可查；3. 对公司资金进行日常监控，及时发现和解决问题；4. 合理利用闲置资金，进行投资或理财，增加资金收益；5. 控制和规范公司的借款行为，合理安排还款计划；6. 建立健全的内部审批流程，保证各项资金行为合规。
第四章费用管理第六条公司应建立严格的费用管理制度，实现费用的合理控制和优化利用。
第七条包括但不限于以下内容：1. 制定费用预算和费用使用计划，明确各项费用的用途和限额；2. 设立专门的费用报销流程和报销审批制度，确保费用的合规性和合理性；3. 加强费用监控和分析，及时发现和解决费用异常；4. 鼓励员工提出费用节约和效益改进的建议，并给予合理奖励；5. 定期对费用进行审核和评估，发现问题及时纠正并提出改进措施。
第五章财务报告与分析第八条公司应按照相关规定，编制真实、准确、完整的财务报告，并做好财务分析工作。
第九条包括但不限于以下内容：1. 按照规定时间制定年度财务报告和中期财务报告，及时向公司股东和监管部门披露；2. 编制月度财务报表，及时向公司管理层提供财务数据和分析报告；3. 对财务报表进行核对和审查，确保其真实性和准确性；4. 进行财务指标分析，对公司的财务状况和经营情况进行评估；5. 提出财务分析报告，向公司管理层提供决策依据和建议。
科技公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资金安全，促进公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及下属子公司，其他子公司可参照执行并制定实施细则。
第三条本制度依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规制定，结合公司实际情况进行补充和完善。
第二章财务管理目标与原则第四条财务管理目标：1. 确保公司财务数据真实、准确、完整；2. 优化资金配置，提高资金使用效率；3. 防范财务风险，确保公司资产安全；4. 实现公司利润最大化，保障股东权益。
第五条财务管理原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，执行相关政策；2. 实事求是原则：以实际业务为基础，真实反映公司财务状况；3. 安全性原则：确保公司资金安全，防范财务风险；4. 效率性原则：提高财务管理效率，降低成本；5. 规范性原则：规范财务行为，强化内部控制。
第三章财务管理职责第六条财务部负责公司财务管理工作，具体职责如下：1. 负责编制、审核、报送公司财务报表；2. 负责公司资金筹集、运用和支付；3. 负责公司财务预算、成本控制和财务分析；4. 负责公司税务筹划、合规性审查；5. 负责公司内部控制体系建设；6. 负责与其他部门协调，确保财务工作的顺利进行。
第七条各部门负责人对本部门财务管理工作负责，具体职责如下：1. 负责本部门预算编制、执行和监督；2. 负责本部门成本控制和财务分析；3. 负责本部门内部控制体系建设；4. 负责本部门财务信息报送和披露。
第四章财务预算与控制第八条公司财务预算包括年度预算和月度预算，由财务部编制，经总经理审批后执行。
第九条公司实行全面预算管理，各部门应按照预算要求进行财务活动。
第十条公司对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
第五章内部控制与审计第十一条公司建立健全内部控制制度，确保财务活动合法合规。
第十二条公司定期进行内部审计，对财务管理工作进行监督检查。
科技类企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有子公司、分支机构及全体员工。
第三条本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性和完整性的原则。
第二章组织机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、审计、资金管理等部门。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行公司的财务预算；2. 负责公司资金的筹集、管理和使用；3. 负责会计核算和财务报表的编制；4. 负责内部审计和外部审计的协调；5. 负责公司税务筹划和申报；6. 负责公司财务风险的控制和防范；7. 完成公司领导交办的其他财务工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：资金筹集、使用和支付必须符合国家法律法规；2. 安全稳健：确保资金安全，防范资金风险；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 集中控制：实行资金集中管理制度，加强资金使用监督。
第七条资金管理包括：1. 资金预算：财务部根据公司经营计划和资金需求，编制年度资金预算，经公司领导审批后执行；2. 资金筹集：通过银行贷款、股权融资、债权融资等方式筹集资金；3. 资金支付：严格按照预算和审批程序进行资金支付；4. 资金结算：及时办理银行结算业务，确保资金结算的准确性和及时性。
第四章会计核算与财务报表第八条会计核算遵循会计准则和国家统一的会计制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按月、季、年编制，并及时报送公司领导。
第十条财务报表编制完成后，由财务部负责人审核，报公司领导审批。
第五章内部审计第十一条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计。
第十二条内部审计的主要内容包括：1. 财务报表的真实性、准确性和完整性；2. 资金管理制度的执行情况；3. 财务风险的防范和控制；4. 会计核算的规范性；5. 公司领导交办的其他审计事项。
科技公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，促进公司健康发展，根据国家有关财务管理的法律法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其所有分支机构、子公司、合资企业等，适用于公司所有财务活动。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规优先原则：财务活动必须遵守国家有关法律法规，依法进行；2. 实事求是原则：财务信息必须真实、准确、完整，不得虚假；3. 严谨规范原则：财务活动必须按照规定程序和制度执行，确保合规；4. 风险控制原则：加强财务管理，防范财务风险，保障公司利益。
第二章财务组织与管理第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，具体职责如下：1. 负责编制公司财务报表，确保报表真实、准确、完整；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规；3. 负责公司成本核算，降低成本，提高效益；4. 负责公司税务筹划，确保公司合法合规纳税；5. 负责公司内部控制，防范财务风险。
第五条财务部设立以下岗位：1. 财务总监：负责财务部的全面工作，向公司董事会报告；2. 财务经理：协助财务总监工作，负责财务部日常管理；3. 会计：负责编制财务报表、进行成本核算、税务筹划等工作；4. 出纳：负责公司现金、银行存款等资金收付工作。
第三章财务管理内容第六条资金管理：1. 公司设立银行账户，严格按照国家规定办理开户手续；2. 资金收支必须通过银行账户进行，严禁现金交易；3. 资金使用必须按照预算执行，严格控制资金支出。
第七条成本管理：1. 建立健全成本核算体系，定期进行成本核算；2. 加强成本控制，降低成本，提高效益；3. 定期分析成本变动原因，采取措施降低成本。
第八条税务管理：1. 按照国家税收法律法规，依法纳税；2. 加强税务筹划，降低税负；3. 定期进行税务申报，确保税务合规。
第四章内部控制第九条公司建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规、高效、安全。
科技财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强科技财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障科技项目顺利实施，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有科技项目及与之相关的财务活动。
第三条科技财务管理应遵循以下原则：（一）依法依规原则：严格执行国家法律法规和财务制度；（二）公开透明原则：财务活动公开、透明，接受监督；（三）勤俭节约原则：合理使用资金，提高资金使用效益；（四）责任追究原则：对违反财务管理制度的行为，依法依规追究责任。
第二章财务管理职责第四条科技项目管理部门负责：（一）编制科技项目预算；（二）组织实施科技项目资金的使用；（三）监督项目资金的使用情况；（四）定期向财务部门报送科技项目财务报表。
第五条财务部门负责：（一）审核科技项目预算；（二）对科技项目资金进行拨付、核算、监督；（三）建立健全科技项目财务档案；（四）定期向科技项目管理部门报送财务报表。
第六条项目负责人负责：（一）组织实施科技项目；（二）负责项目资金的使用和管理；（三）对项目资金的使用情况进行监督；（四）确保项目资金使用的合法合规。
第三章财务预算管理第七条科技项目预算编制应遵循以下要求：（一）根据项目需求，合理编制预算；（二）预算内容应具体、明确，便于执行和监督；（三）预算编制应充分考虑项目实施过程中的各项费用。
第八条科技项目预算编制程序：（一）项目管理部门根据项目需求编制预算草案；（二）财务部门对预算草案进行审核；（三）预算草案经单位领导批准后，正式下达执行。
第四章资金拨付与管理第九条科技项目资金拨付应遵循以下原则：（一）按照预算执行；（二）确保资金使用安全；（三）提高资金使用效益。
第十条科技项目资金拨付程序：（一）项目负责人提出资金使用计划；（二）财务部门审核资金使用计划；（三）经单位领导批准后，财务部门办理资金拨付手续。
第五章财务核算与监督第十一条科技项目财务核算应遵循以下要求：（一）严格按照国家会计制度进行核算；（二）确保会计信息的真实、准确、完整；（三）建立健全会计档案。
科技公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司财务活动的一切部门和个人。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率。
（四）安全性原则：防范财务风险，确保公司财务安全。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，具体负责以下工作：（一）制定和实施公司财务管理制度；（二）编制和执行公司财务预算；（三）负责公司资金收支管理；（四）组织会计核算和财务报表编制；（五）进行财务分析，为管理层提供决策依据；（六）监督和指导各部门的财务活动。
第五条公司各部门应积极配合财务部的工作，确保财务信息的准确性和及时性。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）公司资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金交易；（二）资金支出必须严格按照预算执行，未经批准不得超支；（三）公司设立资金审批制度，明确审批权限和流程；（四）定期进行资金盘点，确保资金安全。
第四章会计核算与报表编制第七条公司会计核算应遵循以下规定：（一）按照国家统一的会计制度设立会计科目，确保会计信息的准确性；（二）根据实际发生的经济业务进行会计核算，确保会计信息的真实性；（三）建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的完整性和安全性。
第八条公司财务报表编制应遵循以下规定：（一）按照国家统一的会计制度编制财务报表；（二）确保财务报表的真实、准确、完整；（三）定期编制财务报表，及时向管理层提供财务信息。
第五章财务分析第九条公司财务分析应遵循以下规定：（一）定期进行财务分析，评估公司财务状况；（二）根据分析结果，提出改进措施，提高公司财务管理水平；（三）向管理层提供财务分析报告，为决策提供依据。
通用范文(正式版)科技公司财务管理制度(范本)
科技公司财务管理制度(范本)一、概述本文档旨在规范科技公司的财务管理制度，以确保财务工作的效率和透明度，并保障公司的稳定运行。
本制度适用于所有公司员工，包括财务部门和非财务部门的员工。
二、财务部门职责财务部门是公司财务管理的核心部门，其职责如下：1.按照公司财务政策和国家相关法规规定，制定和完善公司的财务管理制度；2.负责编制公司年度财务预算，并监控财务执行情况，及时报告与分析；3.定期编制公司财务报表，并对报表进行审计和分析，确保报表的准确性和可靠性；4.管理公司的资金流动，合理规划和控制资金使用；5.负责与税务部门的沟通和协调，确保公司遵守税务相关规定，及时申报缴纳各项税费；6.提供财务咨询和支持，为公司的战略决策提供正确的财务数据和分析。
三、财务流程1. 预算编制与执行公司年度财务预算由财务部门协调各部门共同制定，并在董事会审批后正式执行。
具体流程如下：1.预算编制：各部门根据工作计划和发展目标，编制年度预算计划，并提交给财务部门；2.预算评审：财务部门组织预算评审会议，对各部门的预算计划进行审核和协商，确保合理性和可行性；3.预算审批：预算计划由董事会审批通过，成为正式执行的财务目标；4.预算执行：各部门按照预算计划执行工作，财务部门进行预算执行情况的监控和分析，及时纠正偏差。
2. 财务报表编制公司根据国家相关法规和财务会计准则，定期编制财务报表，并提交给相关部门和机构。
具体流程如下：1.数据收集：各部门根据公司要求，提供相应的财务数据和凭证材料；2.财务会计处理：财务部门对收集到的财务数据进行处理和整理，确保准确性和规范性；3.报表编制：财务部门按照财务会计准则，编制各类财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；4.报表审计：财务部门对编制完成的财务报表进行审计，并确保报表的完整性和真实性；5.报表报送：提交财务报表给相关部门和机构，包括监管机构、股东和投资者。
3. 资金管理为了保证公司的资金流动和合理运用，财务部门负责资金管理，并按照流程进行：1.日常收付款：财务部门对公司的日常收款和付款进行处理，并及时记录到财务系统中；2.资金预测：财务部门根据公司的经营计划和财务状况，制定资金预测和计划，确保公司资金的充足性；3.资金调拨：财务部门根据资金预测结果，进行资金调拨和使用，确保各部门的正常运作；4.资金监控：财务部门对资金流动进行监控，随时掌握资金状况，并及时报告给公司领导。
科技创业公司财务管理制度范本
第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务活动的合规性、透明性和高效性，促进公司健康、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，包括但不限于财务部、业务部门、行政部门等。
第三条本制度旨在建立健全财务管理体系，加强财务管理队伍建设，提高财务管理水平，确保公司财务状况的持续稳定。
第二章财务管理机构和人员第四条公司设立财务部，负责本公司的财务管理、会计核算、税务申报等工作。
第五条财务部设部长一名，副部长一名，会计若干名，出纳一名。
第六条财务部长负责全面领导财务部工作，副部长协助部长工作。
第七条财务人员应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德和职业操守；（二）具备相应的会计专业知识和技能，熟悉财务会计制度；（三）具备较强的责任心和团队协作精神。
第三章财务会计管理第八条公司会计核算遵循权责发生制原则，以人民币为记账本位币。
第九条财务部应按照国家会计制度的要求，建立健全会计核算体系，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十条财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时向公司管理层汇报。
第十一条财务部应加强内部控制，确保财务活动合规、透明，防范财务风险。
第四章经营计划和预算管理第十二条公司应根据发展战略，编制年度经营计划和预算，并定期进行跟踪、分析和调整。
第十三条财务部负责编制财务预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等，并报公司管理层审批。
第十四条财务部应定期对预算执行情况进行分析，及时发现问题，并提出改进措施。
第五章资产管理第十五条公司应加强资产管理，确保资产的安全、完整和有效利用。
第十六条财务部应建立健全固定资产管理制度，包括购置、使用、维修、处置等环节。
第十七条财务部应定期对固定资产进行盘点，确保账实相符。
第六章负债、筹资及担保的管理第十八条公司应合理控制负债规模，确保负债风险可控。
科技财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，提高会计信息质量，防范财务风险，保障公司资产安全，促进公司持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属子公司、分支机构、项目等所有与公司业务相关的财务活动。
第三条本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况制定。
第二章财务管理体制第四条公司财务管理实行集中管理、统一政策、分级负责的管理模式。
第五条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部在公司总经理的领导下，对公司的财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性负责。
第六条公司设立财务总监岗位，负责组织、协调、监督公司财务管理工作，对公司的财务状况进行综合分析，为公司决策提供依据。
第七条各子公司、分支机构、项目等应设立财务负责人，负责本单位的财务管理工作，并向公司财务部报告工作。
第三章会计核算第八条公司会计核算遵循国家统一会计制度，以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行核算。
第九条公司会计期间自公历每年1月1日起至12月31日止。
第十条公司会计核算采用人民币为记账本位币。
第十一条公司会计凭证、会计账簿、财务报表等应当真实、完整、准确、及时。
第四章财务报告第十二条公司财务报告包括年度财务报告、半年度财务报告、季度财务报告等。
第十三条公司财务报告应当真实、完整、准确、及时地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第十四条公司财务报告经财务总监审核、总经理批准后，报董事会审议通过。
第五章财务风险控制第十五条公司建立健全财务风险控制体系，对财务风险进行识别、评估、控制和监督。
第十六条公司财务风险控制主要包括：（一）合规风险控制：确保公司财务活动符合国家法律法规和政策要求。
（二）市场风险控制：关注市场变化，合理控制市场风险。
（三）信用风险控制：加强信用管理，防范信用风险。
（四）操作风险控制：加强内部控制，防范操作风险。
第六章附则第十七条本制度由公司财务部负责解释。
科技公司财务管理制度(范本)：免修版模板范本
科技公司财务管理制度(范本)1. 引言科技公司作为现代企业的一种重要形式，在日常经营中面临着复杂的财务管理问题。
为了规范公司的财务管理，提高财务工作效率，确保财务数据的准确性和可靠性，制定科技公司财务管理制度是至关重要的。
本文档旨在提供一个范本，供科技公司参考制定和完善自己的财务管理制度。
2. 财务管理组织架构为了有效实施科技公司的财务管理制度，需要建立一套合理的财务管理组织架构。
财务管理组织架构通常包括部门：1. 财务部门：负责公司的财务规划、预算编制、财务会计、财务报告等工作。
2. 风险管理部门：负责公司的风险评估、风险控制、内部控制制度的建立等工作。
3. 税务部门：负责公司的税务筹划、税务申报、税收优惠政策的研究等工作。
4. 资金管理部门：负责公司的资金计划、资金筹集、资金运营等工作。
5. 成本管理部门：负责公司的成本控制、成本核算、成本管理等工作。
部门可以根据公司实际情况进行合理的调整和组织。
3. 财务管理制度3.1 财务规划和预算管理科技公司应当制定年度财务规划和预算，明确经营目标和财务目标，制定相应的财务预算和绩效考核制度。
3.1.1 年度财务规划于每年财务年度开始前三个月内制定，经公司董事会或董事会授权的相关部门审批。
包括公司年度经营目标、财务目标、战略规划等内容。
需要与公司的战略规划、业务规划相衔接，确保财务规划的合理性和目标的可实现性。
3.1.2 财务预算根据年度财务规划制定财务预算，包括收入、成本、费用、利润等方面的预测和安排。
各部门负责人根据部门的业务情况和目标制定相应的部门预算。
财务部门负责对各部门的预算进行汇总和分析，形成公司整体的财务预算。
3.1.3 绩效考核制度根据财务预算和公司的绩效目标制定相应的绩效考核制度。
考核指标包括但不限于公司财务目标的实现情况、部门的经营绩效等。
绩效考核结果将作为评定员工绩效、奖惩措施、晋升等方面的参考依据。
3.2 财务会计和报告科技公司应当建立健全的财务会计制度，确保财务数据的准确性和可靠性，并及时出具相关的财务报告。
科技类公司财务管理制度
科技类公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强科技类公司财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的财务管理工作，包括预算管理、资金管理、资产管理、成本管理、收入管理、利润管理、税务管理等方面。
第三条公司财务管理的基本原则是：合法、合规、诚信、稳健、高效。
第四条公司财务管理部门是财务管理的负责部门，负责组织、实施和监督公司的财务管理活动。
第二章预算管理第五条公司预算管理应按照“全面预算、分级管理、动态调整、严格考核”的原则进行。
第六条公司预算包括财务预算和非财务预算，财务预算包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等。
第七条公司预算编制应结合公司发展战略和市场需求，确保预算目标的合理性和可实现性。
第八条公司预算批准后，各部门应按照预算执行，财务管理部门负责预算的监督和考核。
第九条公司预算调整应根据实际情况进行，不得随意调整预算，确需调整的，应按照审批程序进行。
第三章资金管理第十条公司资金管理应遵循“合理配置、统一调度、风险控制、效益最大化”的原则。
第十一条公司资金收支应严格按照预算执行，财务管理部门负责公司资金的统一调度和监督。
第十二条公司应建立健全资金风险控制机制，对资金风险进行识别、评估和控制。
第十三条公司对外投资应进行充分论证，确保投资的安全性和收益性。
第四章资产管理第十四条公司资产管理应遵循“合理配置、优化结构、风险控制、效益最大化”的原则。
第十五条公司资产采购应严格按照程序进行，确保资产的质量和效益。
第十六条公司应建立健全资产管理制度，加强对资产的监督和维护。
第十七条公司资产处置应按照相关规定进行，确保资产处置的合法性和效益。
第五章成本管理第十八条公司成本管理应遵循“成本效益原则、全过程控制原则、持续改进原则”。
第十九条公司应建立健全成本核算体系，确保成本数据的准确性和及时性。
第二十条公司应加强成本控制，降低成本，提高效益。
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务部门会计人员进行报销费
用的确认，主要内容包括：
1）
产生的费用是否
符合报销标准；
2）
财务是否能及时
安排此费用；
3）
单据或票据是否
符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即退
还给相关部门重新整理提
报。
相关部 门经理
财务部
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报
销制度 借款单 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报 销制度 借款单
精品整理
高科技开发有限公司
资金管理及报销流程 [
财安制 2014（财） 008 号] 资金管理总体流程图 ①
资金管理流程
资金计划
流程
②
资金使用 ③
流程
取得资金 一、 资金计划流程
流程
①
资金计划流程
各部门申报月度资金 计划 ②
财务部编制汇总计划
③ 根据实际发生额申请
项目名称
说明 资金
1、月度资金计 各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计
序
⑤ 营销策划费用审批
⑥ 程序
开发部费用审批程
工程采购序费用审批
⑦
工程进程度序款审批流
⑧
工程结算程款审批流
⑨
（一） 借款审程批流程图：
经办人填写借款单 本部门负责人签字
会计审核 公司领导审批准
出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款 页脚内容
项目名称
精品整理 说明
1、经办人 根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业
页脚内容
流程图
总经 理批 准 准备报销 款项
通知报销 人领款
财务报表处 理
精品整理
财务费用报销流程图
说明
权责部 相关表单
门
文件
费用报销
财务部对审核符合要求的报销
单
单据统一呈总经理，由总经理
报销发票
进行批准签字，若总经理发现 总经理 报销单据
不符合要求，须立即退回财务
出差审批
部，由财务部跟进处理。
单
于财务的借款单取走核销.
借款单
费用报销 单
借款单
页脚内容
精品整理
财务部会计根据已完成的报 销单据和公司财务制度要求 进行相应的帐务报表处理。
财务部 财务报表
会计
高科技开开发有限公司
页脚内容
部门负责人签字
财务部复核
公司领导审批
会计编制记账凭证
项目名称
出纳复合（审批手续、金额）付款 说明
1、经办人 经办人填写费用报销单（广告合同、付款申请、
签收单等）
2、验收 宣传资料、礼品、设计小样、坐落位置实景照片
存档、
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、会计审核
会计审核票据，及签收确认等
4、财务经理
务费、报建费、购买物资等），填写借款时间，
注明用途，金额，所属部门
2、主管部门 本部门主管领导签字确认，及审核借款额度
3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金
使用额
4、会计审核 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处
理
5、公司领导审Leabharlann 领导审批借款事项批
6、财务部
经理审核签字
7、付款
1、经办人 经办人填写费用报销单（报建的项目内容等）
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、会计审核 会计审核票据，核对保健费用标准，付款程度等
4、财务经理
审核签字
5、公司领导审
领导审批
批
6、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
7、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字
（谁领款谁签字）
（七） 财务费用报销流程图
住宿费等）
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、会计审核
会计审核票据，出差标准，补贴等
页脚内容
4、财务经理
精品整理 审核签字
5、公司领导审
领导审批
批
6、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
7、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字
（谁领款谁签字）
（五） 营销、广告费用审批报销流程图
经办人填写出差费报销单
页脚内容
流程图
报销单据 整理粘贴
填写《费用 报销申请
单》 NG
直接 主管 审核
NG 部门 经理 审核
NG 财务 部审 核 转下一
页
精品整理 财务费用报销流程图
说明
权责部 相关表单文
门
报销人员根据公司费用报销 制度要求,整理好需要报销 的发票或单据,并进行整齐 报销人 粘贴。根据报销内容填写《费 用报销单》，外地出差的填写 员 《外埠出差费报销单》。
出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字
（二） 购买办公用品流程图
项目名称
经办人填写费用报销单 物资验收
部门负责人签字 财务部复核
公司领导审批 会计编制记账凭证 出纳复合（审批手续、金额）付款
说明
页脚内容
精品整理 1、经办人 经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划
或申请书、物资清单等）
2、验收 所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设
借款单
费用报销
单
财务部出纳根据总经理批准 财务部 的报销单据准备好报销款项。 出纳
报销发票 报销单据 出差审批
单
财务部出纳通知报销人领款，
领款时，报销人员必须在《费
用报销单》上领款人出进行签 字确认。如是代领人进行领
相关报
款，必须出具委托书并有双方 的签字或手印证明。如属于借
销人员
款性质报销,借款人必须将存
划
划
2、汇总计划 财务部根据各部门计划，结合实际情况汇总编制
公司资金计划，报公司领导审批后上报集团总公
页脚内容
精品整理 司。
3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金
使用额
二、 资金使用流程
① 借款审批流程
② 购置办公用品审批
其它办流公程费用审批
③
程序
④
差旅费报销审批程
经手人报销流程
审核签字
5、公司领导审
领导审批
页脚内容
批 6、制单 7、付款
精品整理
会计根据报账单据编制记账凭证 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字
（谁领款谁签字） （六） 开发部费用报销流程图 经办人填写费用报销单
部门负责人签字
财务部复核
公司领导审批
会计编制记账凭证
项目名称
出纳复合（审批手续、金额）付款 说明
备需在办公室登记备案
3、主管部门
本部门主管领导签字确认。
4、会计审核 会计审核票据，数量、单价、金额，及需求量
5、财务经理
审核签字
6、公司领导审
领导审批
批
7、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
8、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字
（领款人不得代签他人）
（三） 其它办公费用审批程序
经办人填写费用报销单
报销单填写要求不得涂改，
不得用铅笔或红色字体的笔
填写，并附上相关的报销发
票或单据。若属于出差的费
用报销，必须附上经过批准 签字的《出差审批表》。采购
报销人
物品报销需附上总经理签字 确认的《采购申请表》。
员
件 报销发票 报销单据 财务费用报
销制度 借款单 费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报 销制度
销制度
借款单
页脚内容
精品整理
直接主管审核签字后，须将
报销单据报部门经理进行进
一步审核签字，审核内容包
括：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）
费用的合理性；
3）
票据及单据的规
范性；
4）
直接主管审核的
严谨性。
若发现不符合要求，立即退
还给相关报销人员重新整理
提报。
部门经理审核签字后，将报
销单据提交给财务部，由财
6、财务经理
审核签字
7、公司领导审
领导审批
批
8、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
9、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字
（谁领款谁签字）
（四） 差旅费审批流程
经办人填写出差费报销单
部门负责人签字
财务部复核
公司领导审批
会计编制记账凭证
项目名称
出纳复合（审批手续、金额）付款 说明
1、经办人 经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、
《费用报销单》及相关单据
准备完成后，报销人员提交
给直接主管审核签字，直接
主管须对以下方面进行审
核：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）
费用的合理性；
3）
票据及单据的规
范性。
若发现不符合要求，立即退
还给相关报销人员重新整理
提报。
相关部 门主管
借款单 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报
项目名称 1、综合类
部门负责人签字 财务部复核 公司领导审批 会计编制记账凭证 出纳复合（审批手续、金额）付款
说明 水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业
务费等
页脚内容
2、经办人
精品整理 经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核 会计审核票据，数量、单价、金额，及期间