建筑施工财务流程图
建筑项目施工成本管理体系及成本控制措施(流程图)
使用内容
内容集成度
报告频率
时间
衡量标准种类
6
工程项目施工的成本控制
成本的运营角度
今天
用户
• 一线经理 • 流程提升团队 • 质量管理团队 • 关键绩效信息 • 价值增加/无效活动 • 管理日常运营 • 非常详细 • 反映工作组范围的成本状况 • 即使 • 可能每小时或每天
使用内容
内容集成度
报告频率
时间
衡量标准种类
• 大多是非财务指标
7
工程项目施工的成本控制
成本的战略角度
用户
• 业务/战略计划部门 • 战略供应商选择团队 • 资本预算 • 成本工程师 • 产品的作业成本 • 目标成本 • 设计/制造/采购分析 • 投资决策支持 • 生命周期成本 • 按照产品线集成 • 信息的详细程度按照 决策的种类 • 按照需要 • 通常是一份特别报告
分销商 管理
配套服务
产品完全成本
指产品整个价值流上使用的全部资源的成本，包括研究与开发、 产品设计、制造、市场开拓、销售及售后服务等
EPC的关注点
9
工程项目施工的成本控制
施工项目资金运动示意图
施工准备 企 业 拨 款 施工阶段 补 偿 生 产 耗 费 未完施工 （施工过程） 已完施工 （成品资金） 货币 资金 项 目 纯 收 入 验收交付 机械使用 折旧 购买劳动对象 支付工资 上交国家
工程项目施工的成本控制
项目经理部各岗位成本管理职责
岗位 预算员 技术员 劳动定额员 施工员 主 要 职 责 编制两算，办理项目增减账，负责外包和对外结算；提供分部完成工程量统计表，进行工程变更的成 本控制； 参与编制施工组织设计、优化施工方案，负责落实各项技术节约措施，提供技术措施节约实物量报表； 验收施工任务单，严格控制定额用工；提供人工分析表，核发工资、奖金、外包应付账单等； 编制各类施工进度计划，签发施工任务单；控制施工工期和负责做好项目统计工作； 负责编制各类机械台班使用计划，提供各类机械实际使用台班资料，提高机械完好、利用率；负责外 来机械的租赁费的控制； 编制各类材料需用计划，负责限额发料、进料验收及台账记录，负责提供材料耗用月报、周转材料租 用单及各类供料的验收资料，控制材料采购成本； 控制质量成本，提供为提高质量而发生的实物量统计表及返修、奖惩资料； 负责项目行政事务工作，包括行政报销、办公、生活等方面工作，以及文书档案管理； 负责保持场容整洁，检查班组“落手清”工作，落实修旧利废节约代用等降低成本措施，负责安全宣 传教育，落实安全措施，预防事故发生； 负责编制项目目标成本（成本计划），正确、及时核算项目实际成本，及时提供成本资料，进行分部、 分阶段的三算分析，编制成本报表； 建立机械设备使用台班台帐和机械设备、水电费用台帐；根据月度计划工作量编制机械设备使用计划 和控制目标；合理利用机械设备，减少设备闲置；提供月度机械费控制情况分析资料。 17
工程竣工结算审核流程图
工程竣工结算审核流程图
①送审资料应包含但不限下列全部内容：
1、工程招标文件、招标答疑纪录、工程概预算书、工程量清单、招标控制价等相关资料。
2、投标文件、商务标电子版（计价软件格式）、投标报价表。
3、评标记录、中标通知书。
4、施工合同及相应补充协议、会议纪要等合同性文件。
5、招标施工图、图纸会审纪要、工程变更通知书、技术核定单、竣工图等。
6、现场施工记录、签证单、隐蔽工程检查验收记录。
7、由建设管理单位自行采购设备、主要材料的合同、清单、出入库资料及其他资料。
8、进场的材料、设备的验收记录。
9、工程监理报告、竣工验收报告。
10工程项目批准的开工报告、工期延期联系单、安全文明施工措施费考评表、奖励费计取证明材料等。
11、工程竣工结算书（包括工程量计算书和钢筋明细表）及结算书电子版（计价软件格式）。
12、审核费用分摊协议。
13、与工程结算有关的其他资料。
②工程竣工结算报送审核委托书由审计室提供固定格式。
③施工单位对初步审核结果提出的书面意见应具体说明项目、原因、依据等。
建筑企业企业项目财务全过程账务处理
中介机构服务费的发票（业主收据）、银 行收款回单等
3、未中标的，将保证金返回汇出账户
借：银行存款——人民币存款——公司内 部资金结算中心存款
贷：其他应收款——投标保证金-/保函保 证金——***单位
会计凭证附件含：银行收款回单等
办公室等； （2）小型临时设施 如作业棚。
◆临时设施的账务处理
1、临时设施购建核算
⑴ 购入的（租赁）：
借：临时设施
贷：银行存款
⑵搭建的：若搭建临设设施时间较长，还需
通过“在建工程”科目进行归集成本。租赁
临建的，按租赁合同的总价金额进“临时设
施”。 ①搭建时： 借：在建工程
②完工交付时： 借：临时设施
、ab 收成入本的的确确认认、、计计量量、、处处置置（（涉工税程开成票本）、期间成本的归 集） c 工程款的回收（货币、实物、待扣）
造价审计 索赔等其他审计
质保期间发生费用的归集 质保期一过，工程成本归集结束 工程款回收、清欠
二、流程说明及业务处理.
（一）、招投标过程（有中介机构招 标和业主自行招标等方式）
a签订合同：了解合同计价方式、合同价款，付款条件（履 约保函、预付款、进度款、质保金等）。涉税事宜（外经 证）的办理 b项目部成立：启动资金、临设搭建的费用归集。团体险、 项目部承包抵押金、前期费用归集 c人员配置：岗位----薪金（绩效、职称、补助等核算） d劳务班组选择：合同、劳务公司准入机制 e材料、机具：自有/外购 ………
1、收到分公司启动资金
借：现金/银行存款/备用金
贷：其他应收款——分公司内部往来 单位款——分公司机关
会计凭证附件含：公司内部收据、银行收款 回单等
建筑施工企业工程财务流程图
分包工程结算（预结）入账流程财务部♦财务部，入账总经理♦完工结算审批♦预结进度直接提交财务，不需总经理审批公司成本部♦成本部造价师审核成本总监♦复核项目经理♦审核项目预算员♦项目预算员审核审核工程结算总价款♦预算员跟踪单据分包单位申请♦分包单位，提出工程结算申请履约验收♦主管工长，确认已全部完成合同内容。
♦质检员，确认施工质量达到合同要求。
♦保管员，确认已归还全部材料及工具。
♦安全员，确认安全、文明施工达到合同要求。
♦技术负责人/生产经理，审核分包工程款付款审批流程出纳 ♦付款总经理 ♦审批财务总监 ♦审核工程部总监 ♦审核成本总监 ♦复核财务管理中心♦财务经理，审核项目会计♦根据资金计划,填开支出证明单分包单位♦根据项目部的办款通知，办理手续，提供发票项目部♦施工员、质检员、安全员，签字确认完成合同内容，达到合同要求，有无扣罚款。
♦项目预算员，审核 ♦项目经理，审核 ♦成本部造价师，审核材料、机械结算入账流程财务部♦财务部入账总经理♦审批公司成本管理中心♦物资主管，审核♦成本部造价师，审核成本总监♦审核工程部总监♦审核成本总监♦复核项目经理♦审核签字项目预算员♦审核价格、数量材料（机械）供应商♦每月25日材料供应商提出对账申请♦供应商提供发票项目部♦项目保管员，确认材料数量，编制收料汇总单♦项目材料员，根据采购合同、确认价格，签字确认材料、机械款付款审批流程出纳 ♦付款总经理 ♦审批财务总监 ♦审核工程部总监 ♦审核成本管理中心♦成本造价师，审核 ♦成本总监，审核财务管理中心♦项目会计，审核 ♦财务经理，审核项目经理 ♦审核供应单位♦根据办款通知，提供相关资料项目材料员♦根据资金计划,填开用款申请单辅材现金采购借支流程出纳♦出纳检查手续是否完备 ♦手续完备，付款财务管理中心 ♦财务经理审核 ♦财务总监审批（单笔5000以下的，财务总监审批后即可办理付款）总经理或副总审批♦单笔5000-10000元，副总经理审批♦单笔10000元以上，总经理审批成本管理中心♦合约部物资主管，审核价格、数量和品牌等财务管理中心 ♦项目会计复核项目材料员♦项目材料员，填制借支单和用款申请单（附采购清单）项目经理 ♦审核，现金采购辅材核销流程出纳♦付款或核销借支财务管理中心♦财务经理，审核 ♦财务总监，审核总经理 ♦审批成本管理中心♦合约部物资主管，审核价格、数量和品牌等项目会计♦项目会计，审核发票合法有效性和采购数量与价格。
建筑项目施工成本管理体系及成本控制措施(流程图)
建筑项目施工成本管理体系及成本控制措施（流程图）« 成本管理体系 ・施工成本控制 ・ 项目成本管理计划 ・ 项目成本管理程序 ・ 项目成本管理职责项目控制原理之一*目标分解察目仙JU 层甘鮮肾热利耐解比救与分忻*棗厳插貫调豪.达的过悝施工成本管理体系主要流程图示意图包括：施工项目资金运动示意图、施工项目与各方经济关系示意图、施工项目成本管理的程序、项目经理部各岗位成本管理职责表、分承包管理体系表格、项目控制过程流程 图、项目控制原理目标分解、工作分解结构、测算计划成本示意图、项目成本管理策划业务流程、企业业 务类流程、索赔管理体系等成本是为实现一定的目的而付出 （或可能付出）的用货币测定的价值牺牲。
生产过程中实际消耗的原材料、辅助材料、外购半成品和燃料的原价和运摊销费用。
1、 为制造产品而耗用的动力费。
2、 企业生产单位支付给职工的工资、奖金、津贴、补贴和其他工资性支岀以及职工的福利费。
3、 生产用固定资产折旧费、租赁费 （不包括融资租赁费）、修理费和低值易耗品的摊销费用4、 企业生产单位因生产原因发生的废品损失，以及季节性、修理期间的停工损失。
5、 企业生产单位为管理和组织生产而支付的办公费、取暖费、水电费、差旅费，以及运输费、保险费、设 计制图费、试验检验费和劳动保护费等。
项目层次成本管理主要职责：1、 执行项目成本管理计划，实现项目成本管理目标；2、 优化施工组织设计，技术管理部门会同施工管理部门选择最合理的施工方案优化措施, 段降低成本的措施。
人员架构讹电扭厮件囁塑旳.it 讲金帖施'I ：功剧啣剛肋I 侦牌的爭覷崗妆贯彻途铁—————I ——；：—I建立三级顼畠曹系甩同H卅十® -罠均H fr 单储於员、、勞加的 I 生产卸电昭理各康】甲心毎乩占开亍少一抉点甲忡的也产14齐单逆工严负浙人】'柑时问逼聲血询.除腫觉射I 间蚱曙禦DEItt 时取得廉蔬 …_.............................. 」备单甕ffl 亘通ft ='.■酉休 H 』.辻ft 匸；*肯;叫I出更空鯉 ______________________________________J落实通过技术手所朴郴关单位，毡祗业主*（2H-.3、根据工程进度计划，确定项目计划成本，根据财务制度和会计制度的有关规定，建立项目成本核算制, 并按月制订成本计划，确定成本控制目标，分解项目计划成本，量化并落实到班组或责任人，明确各岗位成本责任并有效组织实施；4、编制月度工作计划，合理组织各生产要素，安排施工生产，及时上报各类报表；5、编制项目经理部有关费用开支的内控制度，并上报公司（分公司）；6、组织或协助开展劳务及材料采购的招议标工作；PDF格式，77页，编制于2011年PDF格式的稿件需要使用Acrobat Reader阅读工具才能打开，点击这里下载免费的Acrobat Reader阅读工具。
工程项目资金审批制度及流程表格精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版工程款审批制度、流程、表格制定目的：为规范工程款支付流程,加快流转速度,提高工作效率,特制定本工程款审批流程。
适用范围：工程款的审核审批（进度款、竣工结算款）。
流程：一、承包单位依据合同约定的付款节点结算进度款需上报：工程款拨付申请表（详见附件1）、工程进度产值报告[包括：施工产值汇总表（详见附件2.1）、工程形象进度确认单（详见附件2.2）、进场材料月报（详见附件2.3）、材料进场验收单（详见附件2.4）、材料计价表（详见附件2.5）、劳务计价表（详见附件2.6）、工程量明细表（详见附件2.7）]、工程量确认单（详见附件3）、工程款支付审批表（详见附件4）、劳务工人名单及计价表及已完工程过程验收资料；竣工结算款需附加上报：工程竣工结算审查表（详见附件5.1-5.4）、工程竣工结算审批单（详见附件6）、竣工结算书（详见附件7）、工程款结清说明（详见附件8）。
二、项目经理收到承包单位提交的付款申请表及附件资料后，对该承包单位上报工程量的施工进度、质量及扣款金额等进行审核，审核完成后，在付款申请表上提出审核意见并签字，此项流程完成期限为：12天。
三、项目经理审核完成后，移交公司工程部、合约部、预算部，工程部审核施工进度及施工质量，合约部审核扣款金额，预算部审核其上报的工程量及产值，在付款申请表上提出审核意见并签字后交予项目经理复核，复核完成后由承包单位填写《工程量确认单》并签章（详见附件3），后附相应款项的增值税专用发票及增值税发票查验平台第1次查询结果打印并加盖公司公章。
此项流程完成期限为：12 天。
四、项目经理将申请表、确认单及附件资料交予合约负责人，由合约负责人填写《工程款支付审批表》（详见附件4），交予总经理助理审核，总助审核并组织公司相关人员进行会签。
此会签期限为：4天。
五、我司在完成项目付款审批后的14个日历天（如遇节假日相应顺延）内支付承包单位当期应得工程款项，上述人员对自己所审核签字文件的真实性、完整性承担全部责任。
工程款支付审批步骤
* *中国北车企业大连机车研究所旅安家产基地建设工程工程款支付审批流程一、目的为了增强工程款支付管理，标准工作流程，保证工程资本安全、有效的使用，特制定本审批流程。
二、合用范围本流程合用于中国北车企业大连机车研究所旅安家产基地建设工程全部工程款支付的管理。
三、职责监理单位负责对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及出席资料设施数目的确认；造价咨询单位负责对申报的工程款进行合同履约状况复核及综合合规性审核；工程管理企业负责复核工程形象进度、已完工程量及出席资料设施数目以及应支付工程款的确定；搬家办主要负责对施工单位所申报工程款能否抵达合同商定的支付条件进行审察确认，并成立支付台账；企业财务部依据审批确认的对付款额进行工程款的支付与扣回。
四、工程进度款的支付1、具备申请付款的条件：按合同商定需支付预支款；工程抵达合同商定形象进度；工程质量经查收抵达合同商定要求；有关工程资料齐备等。
2、工程进度款的确认及支付审批流程：〔1〕施工单位在工程抵达合同付款条件后按合同约按限期向监理企业提交?工程预支 / 进度款支付申请表?、?XX 月份安装 / 土建的工程量汇总表?〔另附工程形象进度说* *明、工程质量查收合格证明文件、已完工程内容及相应数目、已完产值的计价书等〕，一式六份；假定为分包单位，其?工程预支/ 进度款支付申请表?在提交监理企业前须总包单位签订审察建议。
〔2〕现场专业监理工程师对施工单位提交的?工程预支/进度款支付申请表? 等资料在 3 个工作日内进行核实确认，并填写?工程预支/进度款支付证书? 提出审察建议，将全部资料交工程管理企业；〔3〕工程管理企业对监理部报送资料及手续〔主要包含施工单位报送的申请资料及监理单位确认的资料〕复核，待资料及手续齐备，征得搬家办赞同后转交给造价咨询单位；〔4〕造价咨询单位收到工程管理企业转交的资料后，在 3 个工作日内进行审察确认并提出审察建议〔主要包含已完工程量及已完产值的确认、应扣款及对付进度款的审核确立等〕，随后返给工程管理企业；〔5〕工程管理企业收到造价咨询单位提交的资料后，在 2 个工作日内进行审察确认并签订审察建议〔主要包含已完工程量及已完产值的确认、应扣款及对付进度款的审核确立等〕，随后提交给搬家办；〔6〕搬家办对工程管理企业审察的工程款申请资料在2 个工作日内审察达成。
建筑公司各项工作流程图(操作表)
常见问题：在内部设备和管线安装过程中，可能会遇到各种问题，如设备 不匹配、管线布置不合理等，需要认真检查和解决。
建筑外观装饰和内部装修
建筑外观装饰：包括外墙涂料、 贴瓷砖、玻璃幕墙等
施工流程：从设计到施工的整个 过程
制定项目计划和时间表
确定项目目标和 范围
评估项目风险和 不确定性
制定项目计划和 时间表
分配资源和预算
分配资源和人员ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
确定项目需求和目标
制定项目计划和时间表
评估现有资源和人员能力
分配资源和人员，确保项目顺 利进行
02
建筑设计阶段
确定设计要求和目标
明确设计任务和 目标
收集相关资料和 信息
分析项目需求和 限制条件
制定项目计划：根据项目范围和工作量，制定详细的项目计划，包括时间表、预算和人员配置 等
分配任务和资源：将项目计划分解为具体的任务和资源需求，确保项目团队成员明确自己的职 责和所需资源
评估项目风险和机会
风险评估：识别潜在的风险因素，如市场风险、技术风险、财务风险等 机会评估：分析项目的市场前景、技术可行性、经济效益等 制定应对策略：针对不同的风险和机会，制定相应的应对策略和措施 建立风险管理机制：建立完善的风险管理机制，确保项目的顺利进行
完成验收后工作安排
验收合格确认： 由甲方、监理、 施工方共同确认
验收不合格处理： 针对不合格项进 行整改，并重新 验收
验收资料整理： 收集、整理相关 验收资料
验收总结报告： 编写验收总结报 告，对本次验收 进行总结
05
建筑维护管理阶段
建筑工地财务制度牌
建筑工地财务制度牌第一章总则第一条为规范建筑工地的财务管理，保障资金安全，提升工地管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工地的财务管理，对工地所有财务活动和资金流向进行规范和监督。
第三条工地财务管理应遵循公开、公平、合法、诚信的原则，维护建筑工地的财务秩序和形象。
第四条工地财务管理应坚持经济效益、安全效益、社会效益相统一原则，确保工地财务管理的全面、周密和细致。
第五条工地财务管理应加强对工程款物资采购、预算编制、费用审批领取、资金使用和监督等环节的管理。
第六条工地财务管理应建立健全内部控制预算、审计、合同管理、资金管理四大体系，加强对财务活动全过程的监督和管理。
第七条工地财务管理应做好财务数据的收集、整理、分析和报告，提供依据决策的支持。
第八条工地各相关部门应配合工地财务管理，确保财务管理工作的正常运转。
第九条工地财务管理应注重自身建设，通过培训、学习和经验积累提升管理水平和服务质量。
第十条工地财务管理应定期进行评估和改进，完善财务管理制度，不断提高管理水平和效率。
第二章财务预算管理第十一条工地应根据工程规模和经济合理性制定财务预算，确保合理使用和控制资金。
第十二条财务预算应根据工程进度和成本控制要求，科学设置测算标准和费用指标，保障工程建设的经济效益。
第十三条工地财务部门应加强对财务预算的编制、执行和监督，确保预算的质量和准确性。
第十四条财务部门应及时报告预算的执行情况，发现问题及时纠正，确保工程建设的顺利进行。
第十五条财务部门应会同相关部门定期对预算执行情况进行分析和总结，提出改进建议，促进工程建设的优化和提升。
第十六条财务部门应根据实际情况不断调整和完善预算方案，提高预算执行的适应性和灵活性。
第十七条工地财务预算应遵循预防为主、动态管理、严格控制的原则，确保工程建设的质量和效益。
第三章财务审批管理第十八条工地各项费用支出应按程序审批，保证财务活动合法、规范。
第十九条工地财务部门应根据预算和需求，认真审核各项费用支出的必要性和合理性，提出支持和反对意见。
工地财务报销制度和流程图
工地财务报销制度和流程图
一、报销制度
公司为规范管理，明确财务报销的流程，制定了以下报销制度。
1. 报销范围
1.工作人员出差因公出行，公费交通费、住宿费、餐费等；
2.工作人员因公采购办公用品、设备等；
3.工作人员因公发生其他支出。
###2. 报销标准
1. 交通费用
交通方式标准
飞机/高铁/动车全部报销
汽车/公共交通按实际费用报销
2. 住宿费
住宿级别标准
三星级及以上300元/人/天
二星级200元/人/天
以下150元/人/天
3. 餐费
餐费标准标准
工作日50元/人/天
休息日80元/人/天
4. 其他费用
此类费用需提供相关票据和费用明细，由财务部门审核后报销。
费用不得超出预算。
###3. 报销流程
1.工作人员填写报销申请表格，提交至所在部门主管审核；
2.所在部门主管审核通过后，提交至财务部门进行审核；
3.财务部门审核通过后，将费用报销给申请人，或进行转账，同时将费
用报表等相关资料交给所在部门及公司总经理审查。
##二、报销流程图
graph TD;
\tA(工作人员填写报销申请)-->B(所在部门主管审核申请);
\tB-->C(财务部门审核申请);
\tC-->D(费用报销给申请人或转账);
\tD-->E(提交费用报告给所在部门及公司总经理审查);。
建筑施工流程图
建筑施工流程图建筑施工是一个复杂而庞大的工程，需要经过一系列的流程和步骤才能完成。
本文将详细介绍建筑施工的流程，并通过流程图的形式展示每个步骤的关系和顺序。
1. 前期准备阶段在建筑施工开始之前，需要进行一系列的前期准备工作。
这包括项目立项、规划设计、土地测量和勘察等。
这些工作的目的是为了确保项目的可行性以及为后续的施工工作提供基础数据。
2. 施工准备阶段在前期准备工作完成后，施工准备阶段开始。
这一阶段的主要任务是确定施工方案、编制施工图纸、制定施工计划以及采购施工材料和设备等。
同时，还需要进行施工现场的布置和安全措施的制定。
3. 地基处理阶段地基处理是建筑施工的重要环节，直接关系到建筑物的稳定性和安全性。
在这个阶段，需要进行地基的开挖、填筑和加固等工作。
这包括土方开挖、土石方平整、地基灌注桩等。
4. 结构施工阶段结构施工是建筑施工的核心部分，包括建筑物的主体结构和各种构件的施工。
这一阶段的主要任务是进行混凝土浇筑、钢筋绑扎、模板安装和构件安装等工作。
同时，还需要进行结构验收和质量检测。
5. 安装工程阶段安装工程是建筑施工的重要组成部分，包括给水排水、电气、暖通空调等系统的安装。
在这个阶段，需要进行管道铺设、设备安装、线路接通等工作。
同时，还需要进行系统调试和验收。
6. 室内装饰阶段室内装饰是建筑施工的最后一个阶段，包括墙面装饰、地面铺设、天花板安装和家具摆放等工作。
这一阶段的目的是使建筑物具备良好的使用功能和美观的外观。
7. 竣工验收阶段在建筑施工完成后，需要进行竣工验收。
这一阶段的主要任务是对建筑物进行全面检查和测试，确保各项工程达到设计要求和相关标准。
同时，还需要办理相关手续，如竣工备案和验收报告等。
8. 后期维护阶段建筑施工完成后，还需要进行一定的后期维护工作。
这包括设备的保养和维修、建筑物的清洁和消毒等。
同时，还需要进行定期的检查和维护，确保建筑物的正常运行和使用。
通过以上流程图，我们可以清晰地了解建筑施工的各个环节和步骤。
建筑公司各项工作流程图通用课件
2. 确保主体结构的 稳定性和安全性， 满足设计要求。
4. 注意施工过程中 的安全防护和环境 保护。
装修施工
完善细节，提升品质
04
3. 加强质量检测和验收，确 保装修质量符合要求。
01 03
1. 进行室内外装修施工，包 括墙面、地面、门窗等。
02
2. 根据设计要求进行装修材 料的选择和施工工艺的确定 。
对建筑物的外观、结构、机电系统等进行 初步勘查，了解项目的实际情况，以便更 好地进行验收工作。
初步验收
1. 检查施工图纸和施工记录
核对施工图纸和施工记录，确保施工过程符合设 计要求和规范标准。
3. 检查机电系统
对建筑物的机电系统进行检查，包括电气、暖通 、给排水等，确保其正常运行和使用安全。
ABCD
回访结果处理
说明回访结果的处理方式 ，如发现问题时的处理流 程和预防措施。
THANK YOU
感谢各位观看
05
建筑后期服务流程
物业交接
物业交接流程
交接文件
详细描述物业交接的步骤，包括交接 前的准备工作、交接过程中的具体事 宜以及交接完成后的确认工作。
说明需要准备和签署的文件，如物业 交接书、设备清单等。
交接内容
列举交接时需注意的事项和需检查的 项目，确保物业状况良好，符合合同 约定。
后期维护
01
02
03
维护计划
制定详细的维护计划，包 括日常巡检、定期保养和 应急维修等。
维护人员
明确维护人员的职责和工 作要求，确保维护工作顺 利进行。
维护记录
建立维护记录制度，对每 次维护进行详细记录，以 便于跟踪和管理。
质量回访
回访计划
建筑施工企业费用报销流程
建筑施工企业费用报销流程管理规定第一条为明确各类费用在报销付款中的管理责任、权限和流程，根据制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部各独立核算单位、全资子公司和控股子公司（以下简称“各单位”）。
第三条各单位可根据本规定，结合本单位实际情况，制定相应的费用报销细则或实施办法，并报公司审核后在本单位实施。
第四条本规定所称费用报销是指日常发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通信费、水电费、租赁费、会议费、保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。
第五条权签人1、本规定的权签人是指部门经理、副总经理、财务总监、总经理、董事长等，名单以控股公司、集团公司、公司及各单位的任命文件为准。
2、权签人享有在规定管理权限内对报销付款签字审核审批的权利，并承担相应的责任和对费用真实、合法、合理性负责的义务（公司权签人的授权待进一步明确后修改本制度再上报控股公司）。
第六条员工借款1、日常费用开支原则上不允许员工借款，应由个人先垫支，事后报销；符合《货币资金管理制度》或大额开支确需借备用金的，根据费用预算，填报《借款审批表》报批后，到所属财务部门申领借款。
但需在事项完毕后5个工作日内办理报销手续。
当年12月31日前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中先扣回。
2、借款实行“前款不清，后款不借”原则。
员工在财务部门有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特殊情况，否则不允许再次借款；费用报销时，如无特殊理由，应先归还借款，扣除借款后有余额的，按余额付款。
3、公司员工借款经部负责人、财务总监、总经理审批；各单位员工借款经部门负责人、公司派出财务负责人审核同意后，报经理（或指定的副经理）审批；各单位经理、公司总经理、董事长借款由各单位公司派出财务负责人、财务总监审核签字；公司总经理、副总经理兼任下属单位董事长的，指定在公司借款，所有人员严禁多单位（多头）借款和多头报销。
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财务管理手册（财务管理制度）附2-1
分包工程结算（预结）入账流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-3
材料、机械结算入账流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-4
材料、机械款付款审批流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-5
辅材现金采购借支流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-6
现金采购辅材核销流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-7
固定资产申购借支审批流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-8
固定资产购置核销流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-9
投标保证金付款流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-10
履约保证金付款流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-11
项目资金计划流程
一、项目付款需同时满足以下四个条件：
1、 “分包预（结）算单（月进度）”，已提交财务入账。
2、符合规定审批的月度资金计划，已提交财务。
3、项目部有资金结余。
（项目刚开工，可由公司垫付部分进度款。
）
4、分包单位/材料供应商，提供合法发票及办理完善的财务手续。
如果未同时达到以上四个条件，原则上不安排工程款。
二、特殊情况下付款，需满足第一条所述第1和第4条手续，由公司成本总监、工程部总监、财务总监审核，经总经理特批后付款。
特殊付款纳入项目部下月资金计划。
财务管理手册（财务管理制度）附2-12
项目工资发放流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-13
项目间接费用报销流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-14
总公司工资发放流程
财务管理手册（财务管理制度）附2-15
总公司日常费用报销流程
附表3-1
项目资金支付审批表
年
月
日
项目名称：单位：元
附表3-2
附表3-3
项目部材料、机械付款计划表
年月
项目名称：单位：元
项目经理：
物资部经
理：项目预算员：
项目会
计：。