资金支出审批管理制度
资金支出审批管理制度范本（四篇）
资金支出审批管理制度范本一、总则一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。
二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。
二、资金管理的部门公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位(个人)之间的资金结算、支付工作。
三、资金支出的原则与依据一、资金支付的原则(一)以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；(二)支付凭证符合财务要求的原则。
各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的____、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的____及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。
(三)优先保证重点项目资金的原则。
二、资金支出的依据资金支出审批管理制度范本（二）一、目的和依据1. 目的：本制度的目的是为了规范资金支出的审批流程，确保资金使用的合理性、合规性和高效性，提高资金管理的科学性和规范化水平。
2. 依据：本制度的制定依据《中华人民共和国财政管理法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，并参考了国内外先进的财务管理经验和做法。
二、适用范围本制度适用于公司组织内各部门、各级别员工的资金支出审批管理工作。
三、基本原则1. 合规性原则：资金支出必须符合相关法律法规和公司的内部规章制度。
2. 科学性原则：资金支出必须经过科学的预算、审批和执行过程。
3. 有效性原则：资金支出必须能够实现预期的目标和效果。
4. 透明化原则：资金支出的审批和执行过程必须公开、公正、透明，接受内部和外部的监督。
四、资金支出审批流程1. 申请：资金支出的申请人应填写《资金支出申请表》，明确申请事项、金额、用途和紧急程度等，并提交所需的相关证明和材料。
资金审批管理制度（5篇）
资金审批管理制度为严格遵守财务制度，严肃财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，杜绝铺张浪费，保证资金安全和防止国有资产流失，特制定本制度。
一、审批原则根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。
对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批；对损害国家或____利益的开支，有权加以制止并向单位负责人报告。
二、审批权限预算外的有关开支，由相关职能部门负责人签字，经院长签署意见，交财务科审核，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批后执行；预算之内的有关开支，须由相关职能部门提出书面申请，经主管领导签署意见，由财务主管领导提交单位领导办公会讨论，经单位负责人审批后执行。
上述开支中的业务招待费、差旅费、出租车费、个人消费性支出等均应由财务主管签字后再由单位负责人签字。
严格执行成本开支范围，控制个人消费基金增长，职工个人收入的增长应按“工资总额的增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于本单位劳动生产率增长幅度”的精神办理，超范围、超额度发放的，按私分国有资产处理。
奖金分配方案应根据“多劳多得，科技含量，政策规定”原则，不得将药品收入、检验收入、检查收入等与个人、科室的经济效益挂钩，要结合单位的社会经济效益制定并报主管局和人事部门审批后实施。
奖金发放应严格按照分配方案由财务部门____人员核算并由财务科长审核后，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批执行。
财务部门应把好审核关，出纳人员须凭经审核的合法凭证办理付款手续。
三、审批程序单位的各项支出要在单位负责人领导下，由财务科统一执行，并根据批准的支出预算进行分级归口管理。
药品材料采购，应由采购科室按月编制采购计划，报分管领导审批后送财务科。
药品、材料验收后，由经办人、管理科室负责人签字，财务主管领导审批，财务科根据资金情况，分期分批支付款项。
资金支出审批管理制度范文(三篇)
资金支出审批管理制度范文一、总则（一）为了规范和加强对资金支出的管理，确保资金使用的合理性、合法性和透明度，特制定本资金支出审批管理制度。
（二）本制度适用于本公司及其各分支机构的所有资金支出事项。
（三）资金支出包括但不限于采购、招标、费用报销、业务活动经费等相关支出。
二、审批职责与权限（一）总经理对所有资金支出事项具有最终审批权。
（二）部门负责人对本部门的资金支出事项具有审批权限，但须符合下列条件：1. 单笔支出金额在5000元及以下的，部门负责人可自行审批；2. 单笔支出金额超过5000元但不超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理备案；3. 单笔支出金额超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理审批。
（三）财务部门负责对采购、招标以及费用报销等事项进行财务审核，确保支付申请的合规性和准确性。
（四）公司审计部门负责对资金支出的审计工作，包括对支付申请的真实性、合规性和准确性进行检查。
三、资金支出审批流程（一）采购与招标1. 部门负责人根据实际需要编制采购计划，并进行预算控制；2. 提交采购申请，包括采购物品名称、数量、规格、单价、供应商等相关信息；3. 财务部门审核采购申请的合规性和预算控制情况；4. 部门负责人审批采购申请，并填写《采购审批表》；5. 采购部门按照审批的采购计划进行采购活动；6. 采购部门按照采购合同与供应商开展合作，签订合同和支付款项。
（二）费用报销1. 员工填写《费用报销申请表》，并附上相应的费用明细和相关票据；2. 部门负责人审核费用报销申请的合规性和准确性；3. 财务部门审核费用报销申请的合规性和准确性；4. 财务部门支付报销款项。
（三）业务活动经费支出1. 部门负责人编制业务活动经费预算，并填写《业务活动经费申请表》；2. 提交业务活动经费申请，并附上相关的活动计划和预算；3. 部门负责人审批业务活动经费申请，并填写《业务活动经费审批表》；4. 财务部门审核业务活动经费申请的合规性和准确性；5. 财务部门支付经费款项。
专项资金审批支出管理制度范本
专项资金审批支出管理制度范本一、总则为规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用，维护公共财务的安全和稳定，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我单位所有涉及专项资金的审批和支出管理工作。
三、审批程序1. 资金申请（1）各部门或项目负责人需编制资金申请书，明确申请目的、用途、金额和时间节点等信息。
（2）申请书需提交财务部门审查，并附上相关佐证材料。
2. 资金审批（1）财务部门对申请书进行审核，确保申请内容与相关法规和政策要求相符。
（2）财务部门将审核结果报送单位领导审批，由领导根据实际需要进行审批决策。
3. 财务出纳（1）在获得经领导批准的资金申请后，财务部门将相应的资金划拨给申请部门。
（2）财务部门应及时将资金划拨情况报告单位领导，确保信息透明和流程规范。
四、支出管理1. 资金使用（1）资金接受单位应按照批准的资金用途进行使用，并确保合理性、合规性。
（2）资金使用单位应建立完善的财务管理制度，确保专项资金的真实性、准确性和完整性。
2. 资金监督（1）财务部门应对专项资金使用进行定期监督和检查，发现问题及时提出整改意见。
（2）其他部门或单位也有权对专项资金的使用情况进行监督，并及时向财务部门报告问题。
3. 资金结算（1）在专项资金使用完毕后，资金接受单位应及时向财务部门提供相关支出凭证进行结算。
（2）财务部门负责审查结算凭证的真实性和合规性，并进行财务记账和核算。
五、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据相关法规和规定进行相应处理，包括但不限于警告、罚款、停职和追究法律责任等。
2. 对于严重违反财经纪律和纪律规定的行为，单位将依法依规进行处理，确保公共财务的安全和稳定。
六、附则本制度的解释权归我单位财务部门所有，并在实施过程中根据需要进行修订和完善，修订后的制度自发布之日起生效。
以上为《专项资金审批支出管理制度范本》。
专项资金审批支出管理制度范文(三篇)
专项资金审批支出管理制度范文一、总则为规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用，维护公共财务的安全和稳定，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我单位所有涉及专项资金的审批和支出管理工作。
三、审批程序1. 资金申请（1）各部门或项目负责人需编制资金申请书，明确申请目的、用途、金额和时间节点等信息。
（2）申请书需提交财务部门审查，并附上相关佐证材料。
2. 资金审批（1）财务部门对申请书进行审核，确保申请内容与相关法规和政策要求相符。
（2）财务部门将审核结果报送单位领导审批，由领导根据实际需要进行审批决策。
3. 财务出纳（1）在获得经领导批准的资金申请后，财务部门将相应的资金划拨给申请部门。
（2）财务部门应及时将资金划拨情况报告单位领导，确保信息透明和流程规范。
四、支出管理1. 资金使用（1）资金接受单位应按照批准的资金用途进行使用，并确保合理性、合规性。
（2）资金使用单位应建立完善的财务管理制度，确保专项资金的真实性、准确性和完整性。
2. 资金监督（1）财务部门应对专项资金使用进行定期监督和检查，发现问题及时提出整改意见。
（2）其他部门或单位也有权对专项资金的使用情况进行监督，并及时向财务部门报告问题。
3. 资金结算（1）在专项资金使用完毕后，资金接受单位应及时向财务部门提供相关支出凭证进行结算。
（2）财务部门负责审查结算凭证的真实性和合规性，并进行财务记账和核算。
五、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据相关法规和规定进行相应处理，包括但不限于警告、罚款、停职和追究法律责任等。
2. 对于严重违反财经纪律和纪律规定的行为，单位将依法依规进行处理，确保公共财务的安全和稳定。
六、附则本制度的解释权归我单位财务部门所有，并在实施过程中根据需要进行修订和完善，修订后的制度自发布之日起生效。
以上为《专项资金审批支出管理制度范本》。
专项资金审批支出管理制度范文（二）一、概述本制度是为了规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用和效益提升，实现资源的优化配置及财务管理的科学化、规范化。
支出审批制度范本(4篇)
支出审批制度范本[公司名称]支出审批制度范本（2）一、目的和范围为规范公司的支出行为，确保资金使用的合理性和效益性，特制定本支出审批制度。
本制度适用于公司所有部门和员工的支出审批。
二、审批权限1. 部门经理有权对本部门支出进行审批，但超过部门预算的支出需要报总经理审批。
2. 总经理对所有部门支出进行审批，但超过公司预算或特殊支出需要报董事会审批。
3. 董事会对公司所有支出进行审批。
三、审批流程1. 员工提出支出申请，填写《支出申请表》，并附上相关支出明细。
2. 部门经理审批：部门经理对支出申请进行审核，确保申请合理并符合部门预算。
3. 总经理审批：部门经理审核通过后，将支出申请提交给总经理审批。
总经理对支出申请进行审查，确认申请是否符合公司预算，并有权决定是否需要报董事会审批。
4. 董事会审批：若支出申请需要报董事会审批，则总经理将支出申请提交给董事会，董事会对申请进行讨论和审批。
5. 审批结果通知：审批通过的支出申请将通知申请人，并按照公司相关程序进行支付。
四、支出申请的审查标准1. 支出申请是否与公司业务相关，是否符合公司发展战略。
2. 支出金额是否合理，是否有充分的理由和依据。
3. 支出是否符合公司财务预算。
4. 支出是否符合相关法律法规和行业规范。
五、特殊支出审批1. 特殊支出包括但不限于合同签订、大额投资、人员招聘、培训费用等。
2. 特殊支出需要报总经理或董事会审批。
六、违规处理1. 对于未经批准擅自支出的行为，视情节轻重给予相应的处罚，从警告、罚款到解雇等措施，情节严重的将追究法律责任。
2. 对于故意提供虚假信息的行为，将视情节严重给予相应处罚，包括但不限于警告、罚款、解雇和追究法律责任等。
七、其他事项1. 支出申请表的格式和内容由公司指定，并在公司内部流程中使用。
2. 公司管理层有权对本制度进行调整和解释，并及时通知相关人员。
以上为我公司的支出审批制度，为确保公司支出的合理性和效益性，请各部门和员工严格遵守。
资金支出审批管理制度
资金支出审批管理制度一、总则1.1 为加强公司资金支出管理，规范资金支出审批流程，确保公司资金安全、合规、有效使用，根据国家相关法律法规及公司章程，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及子公司在开展业务过程中产生的资金支出审批管理。
1.3 资金支出审批管理遵循“事前审批、分级负责、公开透明、风险可控”的原则。
二、审批权限及流程2.1 审批权限（1）董事长：负责审批公司重大资金支出事项，包括但不限于公司投资、融资、大额捐赠等。
（2）总经理：负责审批公司一般性资金支出事项，包括但不限于部门预算内支出、合同付款等。
（3）财务部门：负责审核资金支出申请的合规性、合理性，并对审批通过的资金支出进行支付。
2.2 审批流程（1）申请人提交资金支出申请，填写《资金支出申请表》，并附相关证明材料。
（2）申请人所在部门负责人进行初步审核，签署意见后提交财务部门。
（3）财务部门对申请进行审核，签署意见后提交总经理审批。
（4）总经理审批通过后，财务部门进行支付。
（5）财务部门对已支付的资金支出进行登记、归档。
三、支出范围及标准3.1 资金支出范围（1）日常运营支出：包括但不限于办公费用、人力资源费用、市场推广费用等。
（2）项目支出：包括但不限于研发费用、投资支出、购置固定资产等。
（3）其他支出：包括但不限于罚款、赔偿、捐赠等。
3.2 资金支出标准（1）各部门根据公司预算及实际业务需要，制定本部门支出标准。
（2）支出标准应遵循合理、经济、实用的原则。
（3）超出支出标准的，需提交公司董事会审批。
四、风险控制及问责4.1 财务部门应定期对资金支出进行风险评估，并提出改进措施。
4.2 审批过程中，如发现违规行为，应立即制止，并追究相关责任人责任。
4.3 对审批不严、管理不善导致资金损失的责任人，公司将依法追究其法律责任。
五、附则5.1 本制度解释权归公司董事会。
5.2 本制度自发布之日起实施。
5.3 如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
专项资金审批支出管理制度(2篇)
专项资金审批支出管理制度一、责任单位建华区财政局二、责任人承办人、分管副局长、局长三、审核权力行使依据《预算法》《齐齐哈尔市本级统管专项资金及部门专项资金支出报批程序》等、四、办理条件上级部门要求、区委区政府及区委区政府研究决定和促进经济社会发展所必须的项目支出。
五、所需资料项目单位申请、项目论证书、会议纪要和相关文件等资料。
六、受理项目单位提出申请，报项目主管单位筛选后报分管区领导同意，项目主管单位或财政局报区长办公会议或区府常务会议审定。
七、审核与决定1、承办人对申报资料审核后，报股长复核；2、主管股长复核后，呈报主管局长审核；3、主管局长审核后，报局长审批；4、项目主管单位或财政局报区长办公室会议或区政府常务会议审定。
八、审批时限审批时限为____个工作日。
九、监督检查执行《齐齐哈尔市财政局关于规范行使权力运行制度监督检查办法》。
专项资金审批支出管理制度（2）一、背景介绍专项资金是指政府为特定目的设立的一种资金，用于解决特定的社会问题或推动特定的社会事业发展，例如扶贫资金、教育资金等。
专项资金的审批支出管理制度是为了保证专项资金的合理使用和有效管理而制定的，其目的是加强专项资金的监管，确保专项资金的使用符合相关政策和规定，防止专项资金被挪用、浪费或滥用的情况发生。
二、相关内容1. 法律法规依据：制定专项资金审批支出管理制度应当遵循相关法律法规的要求。
2. 审批程序：明确专项资金审批的程序，包括申请、审批、批准等环节。
具体的审批程序根据专项资金的性质和金额确定，可以分为常规审批和重大项目审批等。
3. 审批条件：明确专项资金的使用条件和限制，确保专项资金的使用符合政策和规定，并防止滥用专项资金的情况发生。
4. 审批标准：规定专项资金审批的标准，例如资金金额、使用范围、时间限制等，确保专项资金的合理分配和使用。
5. 审批责任人和部门：明确专项资金审批的责任人和部门，确保审批程序的权责明确，避免权责不清、推诿扯皮的情况发生。
专项资金审批支出管理制度
专项资金审批支出管理制度第一章总则第一条为规范专项资金的审批和支出管理，加强资金的监管和使用，提高资金的使用效益，根据相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于所有领取、管理和使用本单位专项资金的部门、单位、个人。
第三条本制度所称专项资金是指由政府或特定机构拨付的、用于特定目的的资金。
第四条专项资金管理应遵循公开、公正、公平的原则，注重效益导向，确保资金的正确、合理、有效使用。
第五条本制度的执行单位由本单位主管部门确定，并负责制度的执行和监督。
第二章专项资金的审批程序第六条专项资金的申请必须符合相关法规和政策，经申请人填写相关申请表，并提交相应材料。
第七条专项资金的申请应经过本单位主管部门审核后，报上级部门批准。
第八条申请人提出的专项资金申请应包括以下内容：1.资金用途和项目目标；2.项目计划和实施方案；3.具体的预算和支出计划；4.相关材料和证明文件。
第九条上级部门对专项资金的申请应在30个工作日内进行审批，超出30个工作日的，应向申请人说明情况，并说明处理方案。
第三章专项资金的使用管理第十条专项资金的使用必须符合申请用途和项目目标，严禁挪用、截留、私分、私吞专项资金。
第十一条专项资金的使用应按照项目计划和实施方案进行，不得擅自改变或挪作他用。
第十二条专项资金的使用应按照预算和支出计划进行，严禁超预算和超支出。
第十三条专项资金的支出必须有相应的支出依据和支出凭证，并按照相关财务制度和程序进行结算和核销。
第十四条专项资金的使用部门应及时向上级部门报送资金使用情况的报告，接受审计和监督机构的监督和检查。
第四章专项资金的监督和检查第十五条对专项资金的使用情况进行监督和检查，应严格遵守相关法律法规，重点抓好下列方面：1.专项资金的审批和使用程序是否符合规定；2.专项资金的使用是否符合项目计划和实施方案；3.专项资金的支出是否符合预算和支出计划；4.专项资金的使用是否经过合法、真实的验证和确认。
专项资金审批支出管理制度模版
专项资金审批支出管理制度模版一、概述本制度旨在规范专项资金的审批支出管理，确保专项资金使用的合法性、规范性和透明度，有效防止专项资金的滥用和浪费，提高专项资金的使用效益和社会效益。
二、适用范围本制度适用于本单位各类专项资金的审批支出管理，包括但不限于科研基金、教改专项资金、社会公益项目经费等。
三、审批机构和权限1. 专项资金的审批机构为本单位的相关部门或专项资金管理委员会。
2. 不同金额的专项资金审批权限分为三级：- A级：单项金额不超过X万元；- B级：单项金额超过X万元，不超过X万元；- C级：单项金额超过X万元。
以上各级权限经过相关部门/专项资金管理委员会审批后方可生效。
四、审批流程1. 专项资金的支出申请- 项目申请单位提出专项资金支出申请，包括申请金额、支出用途、实施方案等相关文件。
- 申请单位应当真实、准确地填写申请表格，并提交相应证明材料。
- 存在多个申请单位的情况下，需提供拟分配比例和分配依据。
2. 专项资金的审批- 相关部门/专项资金管理委员会对申请资料进行审查，必要时进行实地考察。
- 正式召开专项资金审批会议，审议申请资料，根据项目的科学性、可行性、创新性等指标进行评估。
- 根据评估结果，做出审批决策，决定是否批准专项资金支出申请。
3. 专项资金的到账及支出- 审批通过的专项资金，由财务部门办理到账手续，并将款项划拨给项目单位。
- 项目单位在资金使用前，需提供详细的使用计划和预算，并报相关部门备案。
- 资金使用过程中，项目单位需及时向相关部门报送支出情况和验收报告，同时进行相关资料的归档保存。
五、监督检查1. 相关部门/专项资金管理委员会对专项资金的使用进行定期监督检查，包括但不限于资金使用情况、支出是否符合合同约定、项目执行进度等。
2. 存在违规行为的，将依法追究法律责任，并及时向上级主管部门报告。
六、违规处理1. 对于专项资金的滥用、挪用、虚报等行为，将按照相关法律法规进行处理。
专项资金审批支出管理制度
专项资金审批支出管理制度一、引言专项资金审批支出管理是保证专项资金使用效益和管理规范的重要手段。
为了规范专项资金的审批和支出流程，制定本专项资金审批支出管理制度。
本制度适用于我单位所有涉及专项资金的审批和支出管理工作。
二、审批管理1. 申请程序（1）资金申请人须填写专项资金申请表，并按要求附上相应的申请材料。
（2）资金申请表及申请材料须在规定的时间内提交至负责审批的部门。
（3）审批部门在收到申请表及材料后，需按照规定时间进行审批，并及时向申请人反馈审批结果。
2. 审批流程（1）资金申请表及申请材料应经过初审，初审不通过者应在规定时间内补充完善相关材料并重新提交。
（2）初审通过后，申请表及材料送至相应部门进行专项资金的详细审批。
审批过程中若发现问题或需要补充材料，应及时通知申请人。
（3）专项资金的最终审批结果由相关部门决定，审批结果需书面通知申请人。
三、支出管理1. 资金使用计划（1）申请人在资金获批后，应编制详细的资金使用计划，并报送给负责审批的部门。
（2）资金使用计划的编制应合理、科学，并符合相关政策和法规的要求。
2. 资金使用监督（1）申请人在使用专项资金时，应严格按照资金使用计划进行操作，不得擅自改变计划内的支出项目。
（2）专项资金使用过程中应有明确的收支台账，随时记录资金的收入和支出情况。
并按要求将台账报送给相关部门进行监督。
（3）相关部门应加强对专项资金的监督，定期检查申请人的资金使用情况，发现问题及时处理，并报告上级主管部门。
3. 支出报销（1）申请人在完成专项资金支出后，应按规定的程序办理支出报销手续。
报销材料应完整、准确、合规。
（2）资金支出报销应按照规定的时间进行，超期未报销的资金将不能报销。
四、违规处理和责任追究1. 对于违反本管理制度的行为，相关责任人将受到相应的处理，包括但不限于警告、罚款、停职、降职、解聘等。
2. 对于造成重大经济损失或其他严重后果的行为，责任人将承担相应的法律责任。
资金支出审批管理制度（6篇）
资金支出审批管理制度包括日常的办公费、差旅费、业务招待费、会务费、营销费用、租金、培训费等项目，支出的基本流程依据公司现有的“财务报销审批管理制度”执行，其中：(1)单笔支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔支出超过____万元(含)的，董事长为最终审批人。
二、经营性采购支出(一)经营性采购的申请及付款流程依据公司“采购管理制度”执行，其中单笔采购支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔采购支出____万元(含)以上的，董事长为最终审批人。
(二)经营采购的项目和金额，必须控制在月度预算或专项项目预算范围内，预算外采购，必须单独上报采购申请说明。
三、职工薪酬支出(一)公司员工工资、绩效奖金、年终奖及福利费等支出，由人力资源部根据相关法律法规、考勤记录和内部绩效考核文件等规定，会同财务部提出相应的考评、发放方案，经财务总监审核后，报总经理审批；(二)高级管理人员(总监及副总经理)的固定薪酬，由总经理拟订标准，报董事长审批；高级管理人员的考核奖励，根据年度预算完成情况由总经理拟订方案，报董事长审批。
(三)总经理的固定薪酬、考核奖励及其它补贴，由董事长拟订方案，报董事会审议决定；(四)外聘高级专家(顾问)的薪酬，由总经理拟订标准，并报董事长审批。
(五)临时劳务人员的劳务费，由业务部门总监拟订标准，报财务总监审核，并由总经理审批。
四、中介机构服务费资金支出审批管理制度（2）资金支出是一个组织或企业运营过程中不可避免的环节。
为了保证资金的合理使用并减少财务风险，制定和实施一套科学有效的资金支出审批管理制度是非常重要的。
本文将从制度背景、目的、适用范围、主要内容等方面详细叙述资金支出审批管理制度。
一、制度背景随着企业规模的扩大和财务活动的复杂化，资金支出的审批环节变得愈发重要。
只有通过审批流程的规范和制度的健全，才能实现合理、高效、安全地使用资金。
二、目的资金支出审批管理制度的目的主要有以下几点：1.明确资金支出的授权权限，规范资金支出审批流程。
资金支出审批管理制度模版（四篇）
资金支出审批管理制度模版中介机构的服务费主要包括审计、评估、律师等中介服务费用，由经办部门发起，部门总监审核后，报最终审批人审批，其中：协议费用在____万元以下的，总经理为最终审批人；协议费用在____万元以上(含)____万元以下的，董事长为最终审批人；协议费用超过____万元(含)的支出，由董事长根据情况决定是否需报公司董事会审议批准。
五、税费支出(一)日常经营税费支出，由财务部按国家相关税收政策法规，正确计算当期应纳税费金额，由税务会计进行申报扣款；(二)由于单项重大支出产生的代扣税款、税务稽查、政府专项审计等因素产生的税费，由财务部按国家相关税收政策法规及检查要求，正确计算相应的税费，经财务总监复核后，由总经理审批。
六、资本性支出包括在建工程、固定资产、无形资产的购建、用于项目研发的技术性支出等，其中立项、购建、验收、付款等流程按照“采购管理制度”、“固定资产管理制度”执行。
对于单项支出____万元以内的，总经理为最终审批人，单项支出____万以上(含)的，董事长为最终审批人。
七、对外投资支出(一)权益性投资，由董事会制定投资方案，提请股东会进行决策；(二)债权性投资，由财务总监会同总经理制定投资方案，报董事长审核后由董事会审议批准。
八、关联方交易支出(一)公司与关联自然人发生的交易支出____万元以内的项目、公司与关联法人发生的交易支出____万元以内的项目，由董事长审批；(二)公司与关联自然人发生的交易支出在____万元(含)以上不足____万元的项目、公司与关联法人发生的交易支出在____万元资金支出审批管理制度模版（二）第一章总则第一条为规范资金支出审批管理，提高审批效率和透明度，保护公司资金安全，制定本制度。
第二条公司的资金支出包括但不限于日常办公费用、设备购置费、采购费用、合同费用等。
第三条资金支出的审批，应严格按照本制度的规定进行。
第四条资金支出的审批人员应具备相应的职务资格和离岗手续，审批过程应依法公正、廉洁、透明。
支出审批制度（5篇）
支出审批制度为规范财务管理，充分发挥财务核算、监督职能，最大程度发挥社会效益和经济效益，明确资金使用权限、职责和审批程序，根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等制度，结合我院实际，特制订本制度。
一、总则1.严格执行国家规定的各项财务规章制度，维护财经纪律。
医院各部门应当认真执行国家的法律、法规和医院的各项规章制度，各项开支均要符合国家规定的标准和范围。
2.严格执行经批准的支出计划。
严格按照批准的计划执行，避免支出的盲目性和随机性，确保医院有限的资金在开展各项业务活动过程中得到合理的分配和使用。
____节约支出，提高资金使用效益。
医院在支出管理中，要精打细算，厉行节约，____铺张浪费。
4.凡报销的商品、工程、服务等款项在____元以上的，须以转帐方式付款。
二、完善支出履行手续各项支出的经办人、审核人、批准人等有关人员要在____或有关凭证上签字，购置物品的需办理仓库验收入库手续，确保医院支出合法化、程序化。
三、借款审批制度职工因公外出办事，原则上不借现金。
确需借款的，由借款人填写借据，所在科室的第一负责人签字，财务科审核，经所属分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
要求及时报帐，自借款日起两个月必须还清所借款项，否则，财务科将从该借款人工资中扣还。
四、经常性支出审批程序1.邮电通讯费。
医院的移动电话、固定电话费通过银行划款的由办公室审签、财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
2.业务招待费。
严格执行国家有关规定，坚持同城不招待原则，确需招待的，工作餐需经分管院长签字批准、重要接待需经院主要负责人签字批准，由办公室统一登记安排，承办科室负责报销。
招待时，须提供四单，即对方单位接待函或电话记录单、招待审批单、菜单、就餐____。
结算时，由接待科室负责人、院办公室主任、财务科科长审核，经管办登记，分管院长签字确认，分管财务副院长、院长审批。
3.工资、卫生津贴。
资金支出审批管理制度范本（2篇）
资金支出审批管理制度范本(含)以上不足____万元的项目，由董事长评估是否需报公司董事会审议决定；(三)公司与关联自然人发生的交易支出在____万元(含)以上的项目、公司与关联法人发生的交易金额在____万元(含)以上的项目，由公司股东会讨论决定。
九、向股东支付的支出向股东支付的支出，包括向股东的分红，支付的股利、股息等，由董事会制定分配方案，经股东会讨论决定；六、预算外资金支出的审批权限公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告，财务部提出初步意见，报财务总监审核后，依据本制度规定，由总经理或董事长最终审批。
七、附则本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。
资金支出审批管理制度范本（2）一、总则为规范公司内部资金支出的审批管理，合理配置公司资金，提高资金使用效率，制定本资金支出审批管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有资金支出审批工作。
三、资金支出审批的原则1. 合规性原则：资金支出必须符合国家法律法规和公司相关规定。
2. 经济性原则：资金支出必须经过合理规划，确保最低限度的成本。
3. 紧急性原则：审批流程应根据紧急程度制定，确保快速处理紧急事项。
四、资金支出审批的程序1. 申请：资金支出申请人应填写《资金支出申请表》，并附上相应的申请材料。
2. 部门审批：部门负责人对资金支出申请进行审批，并签署意见。
3. 资金管理部门审批：资金管理部门对资金支出申请进行审批，并按照规定的权限进行处理。
4. 总经理审批：总经理对超出资金管理部门权限的资金支出申请进行审批，并签署意见。
5. 董事会审批：超过一定金额的资金支出申请需经董事会审批，并得到过半数董事的同意。
6. 签订合同：经审批通过的资金支出申请，需签订相应的合同，并确认支付方式和期限。
7. 支付：根据合同约定，公司按时支付资金支出。
五、资金支出审批的权限1. 部门审批权限：不同部门根据其职能，确定相应的审批权限。
资金支出审批管理制度
资金支出审批管理制度资金支出是企业运营的一个重要环节，为了提高资金的使用效率、防范风险和遵守相关法律法规，制定资金支出审批管理制度成为企业必要的举措。
本文将就资金支出审批管理制度进行阐述，主要包括制度的必要性、管理流程和注意事项等方面。
一、制度的必要性1.防范风险：资金支出可能存在财务造假、虚假报销、冒领领取等风险，制定资金支出审批管理制度能够加强内部控制和审批程序，提高资金使用效率，降低企业风险。
2.规范管理：资金支出管理是企业中重要的一个环节，通过制定制度，能够明确职责、规范工作流程，增强管理监督力度，提高企业管理水平。
3.遵守法律法规：资金支出方面存在一些法律法规，如《中华人民共和国企业会计制度》、《中华人民共和国税法》等，制定资金支出审批管理制度能够确保企业遵守相关法律法规，避免违反法律而面临的罚款等法律责任。
二、管理流程1.申请制度：企业员工在进行资金支出前，必须向领导提交资金支出申请书，并附上相应的支出清单和发票等证明文件。
申请书经过领导审核签字后，转发给相关部门进行审批。
2.审批流程：相应的部门对资金支出申请书进行审批，并填写具体的审批意见和审批结果，最终交由财务部门进行综合审批，并根据资金支出情况进行决策。
3.支出制度：经过审批后，财务部门会将申请人的资金记录在财务系统中，并通知申请人可以支取申请的资金。
若申请被拒绝，相应的部门必须向申请人进行说明。
财务部门需要进行相应的票据、账目管理和记录，建立完善的财务情况管理制度。
三、注意事项1.制度的执行：制定资金支出审批管理制度不仅是企业必要的举措，而且需要在执行和监督过程中不断加强，确保员工执行制度，并对制度的不合规现象进行惩罚。
2.流程的透明性：流程的透明性对于企业的审批制度至关重要。
制定审批制度时需注重流程证明，例如申请书、审批单等文件，同时重视外部审计，保证资金的使用合规。
3.制度的动态调整：随着企业的发展和运营需要不断改变，制定的资金支出审批管理制度需要动态调整。
专项资金审批支出管理制度范文（4篇）
专项资金审批支出管理制度范文第一章总则第一条为加强专项资金的使用管理，规范支出审批流程和资金使用，根据国家法律法规和相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有专项资金的支出管理，包括但不限于科研经费、项目经费等。
第三条专项资金的支出应当按照公开、公平、公正的原则进行，确保资金使用的合理性、规范性和经济效益。
第四条本制度的实施机构为我单位财务部门，负责对专项资金的支出进行审批和管理。
第二章申请审批流程第五条专项资金的支出申请应当由项目负责人提出，经相关部门审批后方可执行。
第六条项目负责人应当填写专项资金支出申请表，并附上相关证明材料、报告书等相关资料，提交给财务部门。
第七条财务部门应当在接到申请后，按照规定的时间和流程进行审批。
审批结果应当在规定的时间内反馈给项目负责人。
第八条审批流程包括初审、复审和终审。
财务部门应当组织相关人员对申请材料进行初审，符合条件的进行复审，最终由财务部门负责人进行终审。
第九条财务部门应当根据审批结果，在规定的时间内将资金拨付给项目负责人，并及时在财务系统中进行记录和归档。
第三章资金使用要求第十条专项资金的使用应当符合国家法律法规和相关规定的要求，严禁用于非法用途。
第十一条专项资金的使用应当遵循公开透明的原则，项目负责人应当及时向相关部门报告资金使用情况，并接受监督。
第十二条专项资金的使用应当保证资金使用效益最大化，严禁浪费和挪用。
第十三条专项资金的使用应当保证在规定的时间和范围内完成，不得迟延或超过预算。
第十四条专项资金的使用应当保证采购和招标过程的公正、公平、公开，并符合相关规定的要求。
第四章监督检查第十五条财务部门应当定期对专项资金的支出进行检查和审计，发现问题及时纠正，并严肃追究相关人员的责任。
第十六条项目负责人应当配合财务部门进行资金使用情况的检查和审计，提供相关证明材料和报告书等资料。
第十七条内部审计部门和质量监督部门应当对专项资金的支出进行监督检查，发现问题应当及时报告给上级部门。
资金支出审批管理制度范文（五篇）
资金支出审批管理制度范文(一)国家政策法规；(二)公司章程及相关内部管理制度；(三)经批准的预算文件；(四)与资金支出有关的合同和验收手续；(五)合法的外部单据(六)经审批的内部单据；(七)公司各岗位的职责文件。
四、资金支出审签人的责任一、资金支出审签人的责任(一)经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任；(二)部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任；(三)财务部根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。
在审批过程中，财务部经理应按照年度预算有月度预算对资金的支出提出支付计划与意见。
(四)董事长、总经理依据本制度的规定，对各类资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负最终责任。
(五)所有资金支出必须根据公司有关制度规定的核准程序后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。
五、资金审批权限(在批准的年度预算范围内执行)一、经营费用及日常管理支出资金支出审批管理制度范文（二）第一章总则第一条为规范公司的资金支出管理，提高资金使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金支出活动的审批管理。
第三条资金支出应依法、合规、公平、公正、透明进行。
第四条各部门和岗位应按照本制度的规定履行相应的职责和义务。
第五条相关术语：1. 资金支出：指公司使用财务资源进行支付、费用报销以及其他资金支出活动。
2. 资金支出申请：指员工向上级或相关部门提出使用公司资金的申请。
3. 资金支出审批：指上级或相关部门对资金支出申请进行审核、批准或拒绝的活动。
4. 资金支出审批流程：指资金支出申请从提出到最终审批的全过程。
第二章资金支出申请和审批流程第六条资金支出申请和审批流程应严格按照下述程序进行：1. 员工向直接上级提出资金支出申请，提供详细的申请材料和理由。
支出审批制度范文(5篇)
支出审批制度范文尊敬的各位领导：经过我司的深入调研和讨论，我们认为建立一套严格的支出审批制度对于公司的经营管理非常重要。
以下是我们编制的支出审批制度范文，供贵司参考：一、审批流程1. 所有支出申请由申请人书面提交给直接上级审批；2. 直接上级审批通过后，支出申请提交给财务部门审批；3. 财务部门审批通过后，将支出申请提交给最终决策人审批；4. 最终决策人审批通过后，支出申请得以实施。
二、审批权限1. 直接上级审批权限：直接上级审批范围为支出申请金额在xxx 元以下；2. 财务部门审批权限：财务部门审批范围为支出申请金额在xxx 元至xxx元之间；3. 最终决策人审批权限：最终决策人审批范围为支出申请金额在xxx元以上。
三、审批标准1. 支出申请需要明确的解释和理由；2. 支出申请需要明确的预算安排和成本控制；3. 支出申请需要符合公司的战略和目标；4. 支出申请需要符合财务规定和合规要求。
四、审批时限1. 直接上级审批时限为xx天；2. 财务部门审批时限为xx天；3. 最终决策人审批时限为xx天。
五、审批记录1. 对每一笔支出申请都需要建立相应的审批记录，包括审批人、审批时间、审批意见等；2. 审批记录需要保存备查，方便随时查阅。
以上是我们编制的支出审批制度范文，希望能对贵司的支出审批工作有所帮助。
如果有需要进一步讨论和完善的地方，请随时与我司联系。
谢谢！支出审批制度范文（2）[公司名称]支出审批制度范文（3）第一章总则第一条为规范公司支出行为，确保财务资金的合理利用，制定本制度。
第二章支出审批流程第二条公司所有支出必须按照以下流程进行审批：（一）部门经理审批：申请人提交支出申请单给所在部门经理，部门经理根据申请内容进行审批并给予意见；（二）财务部审批：部门经理审批通过后，将支出申请单和所属部门审批意见，提交给财务部门；（三）总经理审批：财务部门对支出申请进行审查，通过后提交给总经理审批；（四）发放与记录：总经理审批通过并签字后，财务部门进行支付，并将支出记录归档。
专项资金审批支出管理制度模版(四篇)
专项资金审批支出管理制度模版第一章总则第一条为了规范专项资金的使用和支出管理，提高资金使用的效益和安全性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各专项资金的支出管理。
第三条专项资金指公司用于特定项目或事项的资金。
第四条专项资金的支出管理应遵循合规、规范、透明、高效的原则。
第五条专项资金的支出应符合公司的财务预算和合同约定。
第二章专项资金的支出申请第六条专项资金的支出申请由项目负责人或相关部门负责人提出。
第七条支出申请应列明申请金额、用途、支出时间以及支出依据等内容，并附上相应的证明材料。
第八条支出申请应提交给财务部门进行审批。
第九条财务部门应在收到支出申请后，对申请材料进行审查，并进行核实。
第十条审查和核实合格的支出申请，财务部门应予以审批，并将审批结果告知申请人。
第三章专项资金的支出执行第十一条资金支出应符合预算计划，并遵循公开、公正、公平的原则。
第十二条资金支出应按照财务制度和相关规定进行，不得超出合同约定或预算计划。
第十三条资金支出应通过银行转账或支票等方式进行，不得私自调拨或挪用。
第十四条支付资金时，应核对收款方的身份和账号，并确认收款方是否与合同约定一致。
第十五条资金支出的凭证应齐全、准确，并进行必要的备份和归档。
第四章专项资金的支出监督第十六条专项资金的支出应由财务部门进行监督和审核。
第十七条对资金支出进行监督的方式可以包括审计、财务复核等。
第十八条发现资金支出存在违法行为或违规操作的，应及时报告公司领导，并采取相应的处理措施。
第十九条对于违法行为或违规操作的责任人，应依法依规进行相应的处罚。
第五章专项资金的支出记录和报告第二十条对专项资金的支出应进行详细的记录和报告。
第二十一条支出记录应包括支出时间、金额、用途、支出对象等内容，并进行相应的备份和归档。
第二十二条定期报告应涵盖专项资金的使用情况、支出金额、支出对象等内容，并向公司领导层进行报送。
第六章附则第二十三条本制度的解释权归公司所有。
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资金支出审批管理制度
一.总则
一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。
二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。
二.资金管理的部门
公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位（个人）之间的资金结算、支付工作。
三.资金支出的原则与依据
一、资金支付的原则
（一）以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；
（二）支付凭证符合财务要求的原则：各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的发票、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的发票及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。
（三）优先保证重点项目资金的原则。
二、资金支出的依据
（一）国家政策法规；
（二）公司章程及相关内部管理制度；
（三）经批准的预算文件；
（四）与资金支出有关的合同和验收手续；
（五）合法的外部单据
（六）经审批的内部单据；
（七）公司各岗位的职责文件。
四.资金支出审签人的责任
一、资金支出审签人的责任
（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任；
（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任；
（三）财务部根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。
在审批过程中，财务部经理应按照年度预算有月度预算对资金的支出提出支付计划与意见。
（四）董事长、总经理依据本制度的规定，对各类资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负最终责任。
（五）所有资金支出必须根据公司有关制度规定的核准程序后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。
五.资金审批权限（在批准的年度预算范围内执行）
一、经营费用及日常管理支出
包括日常的办公费、差旅费、业务招待费、会务费、营销费用、租金、培训费等项目，支出的基本流程依据公司现有的“财务报销审批管理制度
”执行，其中：（1）单笔支出在10万元以内的，总经理为最终审批人，单笔支出超过10万元（含）的，董事长为最终审批人。
二、经营性采购支出
（一）经营性采购的申请及付款流程依据公司“采购管理制度”执行，其中单笔采购支出在20万元以内的，总经理为最终审批人，单笔采购支出20万元（含）以上的，董事长为最终审批人。
（二）经营采购的项目和金额，必须控制在月度预算或专项项目预算范围内，预算外采购，必须单独上报采购申请说明。
三、职工薪酬支出
（一）公司员工工资、绩效奖金、年终奖及福利费等支出，由人力资源部根据相关法律法规、考勤记录和内部绩效考核文件等规定，会同财务部提出相应的考评、发放方案，经财务总监审核后，报总经理审批；
（二）高级管理人员（总监及副总经理）的固定薪酬，由总经理拟订标准，报董事长审批；高级管理人员的考核奖励，根据年度预算完成情况由总经理拟订方案，报董事长审批。
（三）总经理的固定薪酬、考核奖励及其它补贴，由董事长拟订方案，报董事会审议决定；
（四）外聘高级专家（顾问）的薪酬，由总经理拟订标准，并报董事长审批。
（五）临时劳务人员的劳务费，由业务部门总监拟订标准，报财务总监审核，并由总经理审批。
四、中介机构服务费
中介机构的服务费主要包括审计、评估、律师等中介服务费用，由经办部门发起，部门总监审核后，报最终审批人审批，其中：协议费用
在10万元以下的，总经理为最终审批人；协议费用在10万元以上（含）
50万元以下的，董事长为最终审批人；协议费用超过50万元（含）的支出，由董事长根据情况决定是否需报公司董事会审议批准。
五、税费支出
（一）日常经营税费支出，由财务部按国家相关税收政策法规，正确计算当期应纳税费金额，由税务会计进行申报扣款；
（二）由于单项重大支出产生的代扣税款、税务稽查、政府专项审计等因素产生的税费，由财务部按国家相关税收政策法规及检查要求，正确计算相应的税费，经财务总监复核后，由总经理审批。
六、资本性支出
包括在建工程、固定资产、无形资产的购建、用于项目研发的技术性支出等，其中立项、购建、验收、付款等流程按照“采购管理制度”、“固定资产管理制度”执行。
对于单项支出10万元以内的，总经理为最终审批人，单项支出10万以上（含）的，董事长为最终审批人。
七、对外投资支出
（一）权益性投资，由董事会制定投资方案，提请股东会进行决策；
（二）债权性投资，由财务总监会同总经理制定投资方案，报董事长审核后由董事会审议批准。
八、关联方交易支出
（一）公司与关联自然人发生的交易支出30万元以内的项目、公司与关联法人发生的交易支出300万元以内的项目，由董事长审批；
（二）公司与关联自然人发生的交易支出在30万元（含）以上不足300万元的项目、公司与关联法人发生的交易支出在300万元（含）以上不足3000万元的项目，由董事长评估是否需报公司董事会审议决定；
（三）公司与关联自然人发生的交易支出在300万元（含）以上的项目、公司与关联法人发生的交易金额在3000万元（含）以上的项目，由公司股东会讨论决定。
九、向股东支付的支出
向股东支付的支出，包括向股东的分红，支付的股利、股息等，由董事会制定分配方案，经股东会讨论决定；
六.预算外资金支出的审批权限
公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告，财务部提出初步意见，报财务总监审核后，依据本制度规定，由总经理或董事长最终审批。
七.附则
本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。
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