医院2016年内部控制工作方案
医院内部控制工作方案
医院内部控制工作方案一、背景和意义医院是卫生行业的重要组成部分，为人民健康事业做出了巨大的贡献，然而，医院经营过程中也面临着资金管理不规范、财务不透明、信息系统不稳定等问题，给医院管理带来了困难，影响其正常运转和发展。
因此，加强医院内部控制工作，建立健全的内部控制制度，提高医院管理水平，保障医院安全稳健经营，具有非常重要的意义。
二、内部控制工作规范（一）内部控制工作的制度建设1、明确内部控制目标和基本原则，确立内部控制工作的职责和权限。
2、建立健全内部控制管理机构，明确内部控制工作的职责、权限、相互关系等。
3、建立科学的内部控制制度，包括经费管理、财务管理、物资管理、信息管理、人员管理等各项内容。
4、建立内部控制流程，包括制度执行、监督检查、信息公开等。
5、明确内部控制报告制度，建立内部控制报告管理制度。
（二）内部控制工作的实施与监督1、制定内部控制工作的计划，安排内部控制工作的实施步骤和时间节点。
2、对内部控制制度进行质量检查，发现问题及时进行整改。
3、要求内部控制工作人员能够熟悉掌握相关制度、规程和流程，能够依据制度、规程和流程来开展工作。
4、对内部控制工作进行督查和检查，及时解决出现的问题。
5、防止内部控制工作人员和其他工作人员的违规行为，确保内部控制工作的有效实施。
三、内部控制工作的重点工作（一）资金管理1、建立健全资金管理制度，规定资金收支的流程和权责。
2、确立虚报冒领、挪用、截留、贪污等违法行为的严重性、性质和后果。
3、加强资金的监督和管理，建立专门的资金监控机构，并针对重点项目进行监督和检查。
（二）财务管理1、建立健全财务管理制度，规定财务收支的流程和权责。
2、加强财务核算和票据管理，对重要的财务事项必须签署批准文件或签字确认。
3、建立健全财务预算和分析制度，制定科学合理的财务预算。
（三）物资管理1、建立健全物资管理制度，规定物资采购、入库、领用、发放等各个环节的权责。
2、加强物资的交接管理，确保物资的流转过程透明公开，并做好相关记录。
医院内部控制工作方案四篇
医院内部控制工作方案四篇【篇一】医院内部控制工作方案按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。
20***年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。
一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。
2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯3、对宣贯结果的跟踪计划实施时间3—4月份二、制度系统的整理1、自查阶段。
各部门应于20***年5月底之前完成本系统内自查工作，对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。
各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，编制风险清单。
2、检查阶段。
在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；按照内控工作原则，对相关制度修订。
报集团重新颁布执行。
同时，整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。
3、问题披露阶段。
针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险控制点；对制度、流程进行修订、升级。
4、落实阶段。
制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的"执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。
各部门及各地区公司根据内控结论情况，进行部门或地区公司内控制度的完善，机构、人员和岗位的调整等。
5、评估阶段。
针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行情况开展评估，对改进落实情况进行持续关注。
三、20***年的预算跟踪工作根据集团批准的20***年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。
医院内控年度工作计划范文
医院内控年度工作计划范文一、前言医院作为涉及到人民的生命健康的重要机构，内部控制是保证医院正常运转和提供优质医疗服务的关键环节。
为了加强医院内部控制工作，提高医院的风险管理水平和运营效率，制定本年度的内控年度工作计划。
二、内控概述内部控制是指医院在日常运营中，通过一系列规章制度、管理措施和监督手段，保障医院的资金安全、财务准确性、业务运作合规性和人员行为合法性等方面的一种管理机制。
目标是提高医院的内部运作效率和质量，保护医院的财产安全和声誉。
三、内控年度工作计划1. 内控制度建设1.1 完善内控制度框架：制定和修订内控制度框架，明确内控目标、责任、范围和流程等，确保内控工作的全面展开和有效运行。
1.2 修订重要岗位职责：根据实际情况，修订医院各重要岗位的职责，明确工作职责和权限，防止职权滥用和风险集中。
1.3 完善制度落地机制：建立健全制度执行的落地机制，包括培训、考核、监督和激励措施等，确保内控制度的有效执行。
2. 预算控制和财务管理2.1 建立预算管理体系：制定年度预算管理制度，明确预算编制、审核、执行和监督流程，合理控制医院的开支和资金使用。
2.2 完善财务管理措施：健全会计核算制度和财务报告制度，加强财务监督和内部审计，确保财务数据准确可靠。
2.3 加强费用管理：建立合理的费用审批制度和费用报销制度，加强费用的预控和监督管理，防止资源浪费和滥用。
3. 人力资源管理3.1 完善人事管理制度：修订人事管理制度，明确人事招聘、选拔、培养和绩效考核等流程和要求，提高医院的人事管理水平。
3.2 加强岗位设置和人员编制管理：优化医院岗位设置，合理调整人员编制，确保岗位需求与编制合理匹配。
3.3 加强员工行为管理：建立健全员工行为规范和奖惩机制，加强员工的职业道德和职业操守教育，遏制不端行为的发生。
4. 业务运营和风险管理4.1 完善业务流程管理：分析医院的各项业务流程，优化流程，提高工作效率和质量，降低风险。
医院内部控制工作方案六篇
医院内部控制工作方案六篇【篇一】医院内部控制工作方案为深入贯彻落实省财政厅、市财政局、县财政局关于加强财政内部控制工作的文件精神，切实提高我局风险防控能力和内部管理水平，现提出如下实施方案：一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效管理中存在的各类风险，建立健全内部约束机制。
以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。
以推进内部控制制度体系建设、内部控制执行体系建设、内部控制信息化建设为目标，与依法理财、廉政建设、城乡建设管理事务紧密联系，努力提高工作质量，提升管理水平，保证干部队伍廉洁高效。
二、遵循原则1.与依法治国相结合的原则。
在履行行政职责、实施行政行为过程中，严格遵循有关法律和行政法规。
2.与廉政建设相结合的原则。
贯彻落实《准则》、《条例》等党纪党规，从源头上落实党风廉政建设主体责任，进一步推进一岗双责，建立廉政警戒防线。
3.同日常管理相结合的原则。
在城乡建设规划与管理、新闻宣传、政务公开、公文处理、档案管理、保密、安全保卫等日常工作中，建立、完善和执行相关规定。
三、工作目标1.推进内部控制制度体系建设。
深入梳理预算编制、预算执行、城乡建设规划与管理等业务重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。
2.推进内部控制执行体系建设。
建立公平有效的内部控制考评机制。
科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。
医院年度内部控制工作方案
医院年度内部控制工作方案医院年度内部控制工作方案一、引言随着社会的发展，医疗服务的需求在不断增加，医院的规模和业务也在不断扩大，内部控制管理对于医院的健康发展和经营风险的控制至关重要。
如何做好医院内部控制管理成为了医院在发展中需要重视的一个方面，为此，本文将就医院年度内部控制工作方案进行详细介绍。
二、内部控制基础内部控制包括风险管理、内部控制、合规管理等，是医院必须重视的方面。
内部控制管理的基础包括风险评估、制定控制目标和控制策略、内部控制设计、内部控制执行、监督反馈和修正改进等方面。
三、医院内部控制工作方案1. 内部控制方针和策略本部分主要包括内部控制方针和内部控制策略两部分。
医院内部控制方针应明确内部控制工作的基本原则、目标和要求，保证内部控制工作的有效实施。
而内部控制策略则是根据医院的特点和立足点，结合实际情况制定的具体控制策略，保证内部控制的针对性和实效性。
2. 风险评估和控制目标制定为了控制风险和减少损失，医院每年都应对市场环境、业务模式、服务流程等进行全面评估，制定控制目标和控制策略。
3. 设计内部控制环境和控制活动基于风险评估和控制目标制定，内部控制环境和控制活动是内部控制的核心内容。
因此，医院需要重视内部控制环境和控制活动设计的重要性，制定具体的管控方案，例如，制定员工招聘、管理、绩效考核制度等，确保内部控制环境健康且运行顺畅。
4. 内部控制执行医院需要加强内部控制执行的保障，包括流程控制、信息安全、合规核查、系统检测等。
同时，要完善内部控制流程，并且制定专门的内部控制工作标准操作流程，确保流程规范和操作程序制度化。
5. 内部控制监督和反馈医院的内部控制管理需不断进行监督和检查，并对内部控制工作进行评价和反馈，发现问题及时提出和解决。
6. 内部控制修正和改进针对发现的问题，在内部控制反馈和监督的基础上，对内部控制工作进行修正和改进，从而提高内部控制的可靠性和有效性。
四、内部控制工作的重视医院的内部控制不仅是管控风险和减少损失的必要手段，同时也是对医院投资者、患者以及整个社会负责的表现。
医院内部控制工作方案范文(通用4篇)
医院内部控制工作方案范文(通用4篇)为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。
一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。
以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。
以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。
二、工作目标1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。
2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。
坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。
将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。
三、工作要求1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。
要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。
要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。
医院年度内部控制工作方案
医院年度内部控制工作方案一、前言内部控制是现代企业管理的一项重要措施，为企业提供保障，确保企业的合法运营和资产管理，提高企业的风险管理能力，保障企业的长期利益。
医院的内部控制工作对于保障医疗质量，提高医院的管理水平，保障患者权益具有非常重要的意义。
本文将针对医院的特点和实际情况，提出医院年度内部控制工作方案。
二、内部控制工作的背景和意义1.医院作为服务性企业，与其他企业相比存在特殊性，需高度重视内部控制工作；2.内部控制工作是保障医院业务流程的关键环节，能够提升医院管理水平，令内部运营更加高效；3.内部控制能够降低风险，并且增强对监管机构的合规性。
工作目标本年度内部控制工作的目标是确保医院的管理水平并且降低风险。
主要包括以下几个方面：1.强化内部控制意识，拓宽内部控制理念；2.确保医疗质量符合标准和规范；3.明确和完善内部控制策略，保护医院的资产并提高管理效率；4.降低投诉和风险，保障患者权益和企业长期利益。
工作内容1.加强内部控制意识，拓宽内部控制理念通过培训、宣传等方式，提高员工的内部控制意识，加强内部控制知识的学习，并加深对内部控制的理解2.建立比较完善的医疗质量管理体系对医疗质量管理审核，掌握医疗质量管理控制点，提升病人就医感受和治疗效果；进一步完善护理服务质量，提高护理质量和服务效率。
3.建立内部控制策略，保护医院的资产并提高管理效率通过建立审计和内部控制机制来控制风险；制定复核控制程序，确保储备物资达到最佳程度，合规性，合理性；合理使用各项资源，加大资产保护力度。
严格执行费用审查机制，严禁浪费，保护医院经费；及时处理投诉，减少投诉处置时效，降低不良影响。
4.提高工作效率对医院工作流程进行挖掘和分析，制定并加强流程控制；对业务流程的瓶颈和问题加以改变和解决，提高工作效率；加强对岗位职责的分工和监督，大力推广和实施绩效管理，激励和奖励优秀员工。
5.完善内部控制制度针对医院业务特点，制定内部控制制度，例如医疗质量控制制度、采购流程控制制度等，并积极推广和执行。
医院内部控制工作方案
医院内部控制工作方案医院内部控制工作方案随着医疗行业的不断发展，医院内部控制工作越来越受到重视。
医院是一个公共机构，其规模、人员、财务等方面都非常庞大，因此，加强医院内部控制工作是必不可少的。
本文将从控制目标、控制环节、控制措施三个方面，提出医院内部控制工作方案。
一、控制目标医院内部控制工作的控制目标是确保医院的经营管理合法、规范和有效。
具体包括以下几个方面：1.保障医疗质量。
医院是以诊疗为主要业务的机构，医疗质量是医院的核心竞争力。
因此，医院内部控制工作的第一目标是保障医疗质量。
要建立完善的医疗质量管理制度，确保医疗服务合法、规范、安全、精准。
2.确保财务稳健。
医院是公共机构，除了要担负公益性质，还要保证运营的财务稳健。
医院内部控制工作的目标之一就是确保财务管理的科学、合理、透明，避免出现财务风险。
3.提高信息安全。
信息化水平日益提高，医院信息管理和安全保障也面临着新的挑战。
医院内部控制工作的目标之一是保证医院信息安全，防止信息泄漏、被攻击等情况发生，确保医院信息管理合法、规范、安全。
二、控制环节医院内部控制工作是在医院日常经营管理中开展的，需要在多个环节加强控制。
1.人员管理控制。
人员是医院经营管理中最重要的资源。
医院内部控制工作中人员管理控制是至关重要的，包括岗位设定、岗位职责、人员配备、人员考核、薪酬管理等。
要加强对人员的岗位能力和业务知识的培训，提高人员的素质和职业道德水平。
2.采购管理控制。
医院的采购管理是医院内部控制工作中重要的控制环节之一。
要建立采购管理制度，明确采购流程和流转环节，提高采购管理信息化水平，提高采购透明度和公开度，防止采购不透明、不合规。
3.日常操作流程控制。
医院的日常操作流程是医疗服务质量和效率的重要保障。
要建立完善的日常操作流程，明确操作流程，建立流程标准化控制和标准化管理，提高操作流程质量和效率。
4.财务管理控制。
财务管理是医院内部控制工作中重要的控制环节之一。
医院年度内部控制工作方案
医院年度内部控制工作方案一、前言为了加强医院内部控制，规范医院内部管理，提高医院管理水平和服务质量，根据《中华人民共和国企业会计准则》、《医院财务管理办法》以及《医院财务制度》，结合我院实际情况，特制定本工作方案，以便科学地组织和实施内部控制。
二、控制目标我院内部控制的目标是：1.保障医院经济活动的合法性、规范性和透明度。
2.强化内部审计，及时发现和纠正财务错误和不合规行为，保障财务报表的准确性和完整性。
3.提高在医院流程中的透明度，保障流程正常运转。
4.加强内部管理，有效防范内部风险。
三、控制方式1.内部审计设立内部审计部门，对医院财务活动进行监控、检查、审计，对于发现的问题及时向领导汇报并进行纠正。
内部审计部门应当向医院领导报告其审计结果及意见，对审计结果及领导的授权和指示进行跟踪并进行整改。
2.内部控制制度制定完善的内部控制制度，规范人员操作行为和流程，明确责任和职权，加强内部监控管理，防范内部风险。
3.监督管理医院领导团队应当对内部控制制度的制定、实施及结果进行积极的监督和检查。
监督及时纠正发现的不合规行为，并对整改情况进行跟踪检查及评估。
4.流程优化优化医院内部流程，避免人为疏漏引起的不合规行为，并规范人员操作行为、避免超权处置。
四、具体措施1. 制定内部控制制度制定和完善医院内部控制制度，制定科学、合理和有效的流程模式、规章制度和政策制定规则，明确工作职责和职权，把任何不合规的行为纳入制度管理范围，确保规章制度及其执行是通畅的、准确的、完整的、合规的，达到控制经济活动的目标。
2. 加强内部审计将内部审计部门设置为独立的职能部门，负责对医院各项财务活动进行监控、检查、审计，发现问题及时向领导汇报并进行纠正。
内部审计部门应当向医院领导报告其审计结果及意见，对审计结果及领导的授权和指示进行跟踪并进行整改。
3. 加强内控流程优化优化医院内部流程，避免人为疏漏引起的不合规行为，并规范人员操作行为、避免超权处置。
医院内部控制工作方案
xxx医院 2016 年度内部控制工作方案一、内控体系建设工作总体目标根据财政部《关于印发 <行政事业单位内部控制规范（试行） >的通知》 ( 财会〔 2012〕 21 号 ) 以及广东省财政厅《关于进一步推进 <行政事业单位内部控制规范 [ 试行 ]> 实施工作的意见》 ( 粤财会 [2015]51号)文件精神，进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。
从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。
我院内部控制体系建设的总体目标是：按照内控建设工作的整体部署，于2016 年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到 2017 年底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。
二、内部控制体系建设原则及要素内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。
此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。
按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作）流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。
1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。
医院内控年度工作计划范文
医院内控年度工作计划范文
一、内部控制制度的建立与完善
（一）完善内部控制制度，包括医院各项管理制度、内部审计制度、风险管理制度、资产管理制度等。
（二）建立健全的内部控制框架，确保各项管理活动合规、规范进行。
二、风险评估与控制
（一）建立全面的风险评估体系，对医院内外部环境进行全面、系统的评估。
（二）建立风险防范机制，加强对各类风险的管控和应对措施的建立。
三、内部审计
（一）加强内部审计工作，完善内部审计流程和审计机制，提升内部审计的有效性和专业性。
（二）加强对审计结果的跟踪和整改，确保审计问题及时得到整改。
四、内部人员培训
（一）加强对医院内部人员的内控培训，提高员工对内部控制工作的认识和重视程度。
（二）定期组织内控培训活动，不断提升内部人员的内控意识和能力。
五、信息系统内控
（一）建立健全信息系统内部控制机制，包括数据安全、系统
完整性、应用合规性等方面。
（二）加强对信息系统的监控和管理，防范信息系统安全风险。
六、内部控制效能评价
（一）建立内部控制效能评价体系，定期对内部控制效能进行评估和分析。
（二）对评价结果进行分析和整改，持续改进内部控制工作。
七、其他
（一）积极配合相关部门进行内部控制的督导和检查工作。
（二）根据医院实际情况，不断完善内部控制工作，保障医院的正常运转和可持续发展。
医院内部控制工作方案
医院内部控制工作方案一、前言医院是一个致力于为患者提供优质医疗服务的公共场所，因此必须强调医院内部安全工作的重要性。
一方面要保护患者和医院工作人员的安全，另一方面还要加强医院安全设备的建设，防止医院业务流程出现问题，从而保护医院的安全。
本文将从医院内部控制工作的方案出发，探讨医院如何在确保内部安全的同时提供高质量的医疗服务。
二、医院内部控制方案的必要性1.提高管理效率通过执行严格的内部控制方案，医院能够提高管理效率，避免因为人为原因或流程短缺导致的管理问题。
减少人力资源的浪费和重复劳动，提高医院工作效率，从而增强医院的竞争力。
2.保护患者安全医院是患者的信任机构，需要为患者提供安全的治疗环境。
医院内部控制工作方案可以提高医院的安全度，保护患者的身心安全。
减少事故的发生，从而保证患者的治疗效果和满意度。
3.吸引患者和医务人员医院需要吸引更多的患者和医务人员，通过严格的内部控制方案，医院建设更完善的医疗设施并提供更高质量的服务。
这将大大提高医院的知名度和信誉度。
4.减少成本严格的内部控制方案可以减少医院的人员和财产损失，降低医院维护和保修的费用，并优化医院投资和经营规划，增强医院的经济实力。
三、医院内部控制工作方案的实施1.内部审计内部审计是医院内部控制的重要组成部分，通过日常检查和审核，及时发现和纠正各方面问题，确保医院工作的规范和高效。
此外，内部审计还可以为医院提供管理意见和建议，改进医院的工作流程和内部管理，提高医院整体的管理水平和效率。
2.完善医院内部管理制度在医院内部控制工作方案中，完善医院内部管理制度是非常重要的一项任务。
制度的建立和执行可以规范医院行为准则，确保每一位员工都能够遵守稳定的工作流程和工作规范，保证医疗服务的质量和安全。
3.提高员工素质和技能医院的内部控制也需要提高医护人员的素质和技能水平，确保在日常工作中，医护人员都能够依据规范的流程操作，避免因操作不当导致医疗事故。
此外，员工素质的提高还能够为医院的文化建设、卫生标准、治疗效果等方面提供更好的支持和保证。
医院内部控制工作方案
医院内部控制工作方案
一、前言
医院是人们诊治疾病的重要场所。
医院的治疗服务涉及千家万户，直接关系到患者的健康和安全。
因此，对医院的管理要求极高，必须建立健全的内部控制体系，保障医院的服务质量和安全水平。
本文提出的医院内控工作方案，旨在对医院内部控制工作进行
全面规划和建设，确保医院的服务质量和安全。
二、内控要求
1. 内部控制的定义
内部控制是指一个组织设计与实施的，以保证其达成业务目标
为目的的一系列计划、方法和过程。
内部控制的目标是保证企业资
产的安全、财务信息的准确性、经营活动的合法性，并最终达到提
高企业价值的目的。
2. 内部控制的要素
内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与
沟通、监督。
(1) 控制环境。
是指企业内部控制的基本框架，包括管理层的
承诺、组织结构、人员素质、企业文化、道德风险等。
(2) 风险评估。
是指对企业运营过程中出现的各种风险进行评
估和分析，以制定相应的控制措施。
医院内部控制工作方案
xxx医院2016年度内部控制工作方案一、内控体系建设工作总体目标根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》（财会〔2012〕21号）以及广东省财政厅《关于进一步推进〈行政事业单位内部控制规范［试行］>实施工作的意见》（粤财会［2015]51号）文件精神,进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系.从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。
我院内部控制体系建设的总体目标是：按照内控建设工作的整体部署,于2016年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到2017年底,遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行)要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行.二、内部控制体系建设原则及要素内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合,提高基础管理水平和风险防控能力.此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。
按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作）流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系.1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则,是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。
医院内部控制年度工作计划范文(6篇)
医院内部控制年度工作计划范文为提高内部管理水平,规范内部控制,全面落实行政事业单位内部控制规范工作，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。
一、指导思想根据汉区财〔____〕____《____开展行政事业单位内部控制基础评价工作____》精神，通过内部自查、制定制度、严格执行的方式，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，规范内部控制，提高管理水平。
二、目标任务1.工作目标。
通过实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善;内部控制牵头股（室）及其工作职责得到进一步明确，各股（室）在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力;风险评估和内部控制方法更加科学规范;以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容;单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
2.工作任务。
根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互分离;建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督;充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。
二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
三是建立健全我局各项内部管理制度。
三、主要步骤1.加强学习培训。
局办公室负责开展本局宣传、培训和集中学习活动，使全局工作人员全面了解实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。
医院内部控制工作方案(5篇)
医院内部控制工作方案(5篇)医院内部控制工作方案1 一、总体目标根据财政部、市县财政部门文件的要求，结合医院“十二五”发展战略的要求，提高效益，惠及老百姓。
按照“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析医院内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖医院的决策层、执行层等各个层级的全员、全过程内控体系。
从而有效保证机医院管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高管理效率和效果，促进实现医院发展战略。
二、基本内容(一)构建以风险管控为导向的内控管理体系对照财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（财会〔2024〕11号），对医院的内部控制体系进行优化升级，实现内控体系和内控规范的全面接轨。
即基于风险管控的基本要求，对现有的医院内控流程进行升级建设;建立适合我院发展的内控管理体系。
(二)构建以内控信息一体化为目标的实施体系以建立科学有效的业务、管理活动内控流程为基础，逐步实现主要内控流程信息化运行。
即业务流程风险控制点由“人控”到“机控”，主要管理和业务内控流程能够达到上线运行规划要求。
(三)构建以内控评价为重点的持续改进体系通过内控流程的实际运转，分析评价控制缺陷和薄弱环节，对内控体系存在的不足进行跟踪，提出切实可行的整改方案，直至内控流程符合规范、规划要求。
三、重点任务(一)完善流程制度体系1、梳理风险控制流程。
在风险评估的基础上，要确定医院业务和管理活动所有潜在重大风险，包括风险名称、风险类型、风险涉及的活动或流程、风险发生的可能性、风险发生后的影响、风险的责任部门等若干要素，要形成风险数据库(风险清单)，确定风险的应对策略和控制办法，将风险数据库各风险点的管理和控制体现在业务流程设计中，明确业务流程运行标准、运行授权和风险控制办法。
建立基于风险防范的、覆盖企业主要业务和管理活动的标准化流程体系。
医院度内部控制工作方案
医院度内部控制工作方案内部控制是指企事业单位在经营活动中通过完善的组织体系、科学的管理方法和有效的控制措施，确保实现经营目标、保护企业利益的一种方式。
对于医院而言，内部控制工作的重要性不言而喻，因为它直接关乎医院的安全和效率。
下面是一份医院内部控制工作方案，旨在提供一个更安全、高效的医疗环境。
一、内部控制目标1.确保医院的财务报告的真实性、准确性和完整性。
2.确保医院的资产安全得到保护和合理使用。
3.确保医院的运营活动合法、规范、有效。
4.确保医院的内部程序和制度得到遵守和执行。
5.确保医院的风险管理得到有效实施。
二、内部控制的具体措施1.建立健全的组织架构和内部控制体系，明确责任分工和权限等。
2.制定并执行财务管理制度，包括会计制度、财务管理制度等，确保财务报表的真实、准确和完整。
3.建立完善的资产管理制度，包括资产登记、盘点、使用和保管等措施，确保资产的安全和合理使用。
4.制定并执行内部管理制度，包括行政管理制度、人事管理制度等，确保医院的运营活动合法、规范、有效。
5.建立完善的风险管理制度，包括风险评估、风险控制、风险应对等，确保医院能够应对各类风险。
6.加强内部控制宣传和培训，提高员工的内控意识和能力，确保内部控制制度的有效实施。
7.定期开展内部控制的自查和自评，及时发现和解决问题，提高内部控制的有效性。
8.建立内部控制的监督和评价机制，包括内控审核、内控评价等，确保内部控制的稳定性和持续改进。
三、内部控制的资源保障1.医院应充分重视内部控制工作，提供足够的人力、物力和财力支持。
2.医院应建立内部控制工作专职机构或内控部门，负责内部控制工作的组织、协调和监督。
3.医院应建立内部控制工作的绩效考核机制，对相关人员进行激励和约束，确保内部控制工作的执行效果。
四、内部控制的法律法规依据1.《中华人民共和国企业财务会计制度》2.《中华人民共和国注册会计师法》3.《中华人民共和国预防医学法》4.《卫生法》五、内部控制的风险提示1.医院医疗活动过程中可能存在的风险。
医院内部控制工作方案
医院内部控制工作方案随着医疗改革的深入，医院的内部管理也越来越受到大家的关注。
为了保证医院内部管理的最高效性，医院需要制定一份完善的内部控制工作方案，以加强对医院运营的监督和管理。
本篇文档将详细介绍一份医院内部控制工作方案的内容和实施方法。
1. 概念介绍医院内部控制是医院对内部业务流程、人员等各方面的监管和管理。
其目的是维护医院内部的合法合规性、规范管理和提升运营效率。
2. 工作方案内容2.1 内部控制制度1）制度制订和审批程序：医院应明确制订制度的程序，制度由医院领导批准。
2）制度的样式：医院制度应该具备规范、明确、可实施、可监督的特点。
3）规章制度的范围与内容：从制度主管部门角度出发，对不同范围的制度分类制定。
4）责任：医院领导应认真履行责任，执行制度管理。
2.2 内部控制目标医院运作时必须明确内部控制的目标。
主要包括：1）保证医疗服务的安全性和质量；2）防止和减少内部的操作风险和工作错误，保护医院的利益；3）维护医院的声誉和信誉。
2.3 内部控制程序医院应该实现以下措施：1）制定相应的操作流程；2）制定相应的内部交际流程；3）制定相应的内部监督流程；4）按照规定定期检查运营风险。
2.4 内部控制标准为了保证医院的正常运行，我们应该实现以下措施：1）确立操作标准；2）制定各种操作手册，要求严格执行；3）确立绩效考核体系；4）制定各种规章制度。
3. 实施方法为了实现上述目标，我们可以采取以下工作措施：1）制定相应的内部控制规定，并宣传到员工；2）给管理层、员工和其他相关方面提供足够的培训和知识普及；3）建立相应的内部风险预警机制，及时排查风险；4）以科技为手段，探索利用现代信息技术来支持内部控制的实现；5）制定相应的监控程序，进行系统的监督和评估。
4. 总结医院内部控制工作方案是保证医院运营的正常，确保服务质量，维护医院声誉和信誉最重要的途径。
对于医院来说，内部控制方案的制定是非常重要的一项工作。
医院内控制度
医院内控制度XXX内部控制规范（修订）2016年10月8日1目录第一章总则1、为贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高病院内部管理水平和会计信息质量，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、财政部颁发的《内部会计控制规范》、《事业单位财务规则》、《事业单位国有资产管理暂行办法》及《病院财务制度》、《病院会计制度》、《医疗机构财务会计内部控制规定（试行）》等法规制度，制定本制度。
2、成立XXX内控领导小组，院长担任领导小组组长，对医院财务会计内部控制制度的建立和有效实施负责。
财务科具体组织医院财务会计内部控制制度的落实。
同时建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况，及时发现权力运行过程中的问题，予以校正和改进。
3、本规范从单位层面和业务层面两方面开展内控基础性评价，其中，单位层面包含内控建设启动情况，单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况、对权力运行的制约情况、内部控制制度完备情况、不相容岗位与职责分离控制情况、内部控制管理信息系统功能覆。
业务层面包含预算业务管理控制情况、收支业务管理控制情况、政府采购业务管理控制情况、资产管理控制情况、建设项目管理控制情况、合同管理控制情况。
第二章预算控制第一条医院预算编制的原则1.病院是差额预算管理单位。
国家对病院实行“全额管理，差额（定额、定项）补贴，超支不补，结余留用”的预算管理办法。
病院的各项进出均纳入预算内管理。
2．病院预算是国家预算的构成部分。
病院根据国家的有关目标、政策，建立健全预算编制、审批、执行、调解、分析、考核等管理制度，按照主管部分下达的事业计划指标、任务，本着进出平衡的原则，编制病院预算。
3．医院在编制预算时，收入预算要参考上年预算执行情况和对预算年度的预测编制。
支出预算要量入为出，要正确处理好需要与可能的关系，分别轻重缓急，把有限的资金安排到最需要的地方。
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xxx医院2016年度内部控制
工作方案
一、内控体系建设工作总体目标
根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)文件精神，进一步提高内部管理水平，
规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高
效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。
从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。
我院内部控制体系建设的总体目标是：按照内控建设工作的整体部署，于2016年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争
到2017年底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。
二、内部控制体系建设原则及要素
内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管监督
检查并促进内部控制定评价标准、理活动的内部控制体系；
制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。
此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。
按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作）流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。
1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、
规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。
2、建立与实施内部控制遵循下列基本原则:
(1)全面性原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆
盖我院的各种业务和事项。
(2)重要性原则。
内部控制应当在全面风险管理控制的基础上,关
注重点领域和高风险领域。
(3)制衡性原则。
内部控制应当在我院治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等各方面相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。
(4)适应性原则。
内部控制应当与运行规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,根据业务发展和管理需要持续改进内部控制制度，并随着情况的变化及时加以调整，建立动态调整机制，防止制度缺失和流程缺陷。
(5)成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。
3、建立与实施有效的内部控制涵盖如下五要素:
(1)内部环境。
内部环境是实施内部控制的基础,主要包括治理结构、机构设置及权责分配、人力资源政策、企业文化等。
(2)风险评估。
风险评估是我院及时识别、系统分析运行活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。
(3)控制活动。
控制活动是我院根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。
(4)信息与沟通。
即及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在我院内部、我院与外部之间进行有效沟通。
(5)监督。
内部监督是对内部控制体系建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷时,应当及时加以
改进。
4、以价值管理为主线，以风险管理为导向，全面梳理和优化各项业务（工作）流程，明确关键领域和控制点，制定修订完善制度流程，制作内部控制制度汇编，建立形成内部控制制度体系。
5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推进内
部控制信息化建设，各业务流程嵌入信息系统，实现控制措施在线运行。
三、建立内部控制组织体系
为确保我院内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,我院将建立内部控制组织体系，通过建立健全内部控制的组织体系，使管理层及决策层能及时获得适当信息；全体员工能共同参与内部控制，共担内部控制责任；各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责。
内部控制的组织架构有四个层面，分别是决策、管理、执行、监督。
决策层面包括：院务委员会、内部控制领导小组；管理层面包括：内部控制执行小组；执行层面包括我院内部各职能部门和各业务部门；监督层面是单位党支部纪检。
（一）院务委员会
是我院最高决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施；审议年度内控评估报告；审议内控与风险管理的重大策略，重大风险及内控缺陷的解决方案；审议内部控制领导小组设置及其职责方案；审批内控最终工作成果；有关内部控制及风险管理的其他事项。
（二）内部控制领导小组职责
我院将设立内部控制领导小组，待领导过会讨论通过后实施。
内部控制领导小组组长由我院院长担任,是我院内控体系建设的第一责任人。
内部控制领导小组对内控工作实施进行全面领导、
决策、部署和指挥。
（三）内审部门职责
作为内部审计职能部门，监督人员要对内控建设实施情况进行日常监督和专项检查，配合内控执行小组对本院内控建设工作进行评估。
（四）各职能部门及业务部门
为内控工作小组开展工作提供支持和协助，组织安排本部门或单位涉及内控工作所需资源，协调本部门或单位内控工作开展的各项重要事宜。
各职能部门及业务部门应由专人兼职负责本部门的内控管理工作，即内控管理员。
内控管理员职责包括：
1.联系本单位内控建设执行办公室相关人员，提供工作所需各项资料；
2.协助组织描述本单位的主要业务流程、关键控制点及重要的控制措施，协助内控问题记录，提出整改建议或方法等；
3.协助本单位内控缺陷的整改，及时反馈缺陷整改情况以及内部控制的主要情况等；
4.编制本部门内控评价报告。
5.组织安排与内控管理相关的其他工作。
（1）前期准备(2016.2-3月)
成立我院内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作（2）现状分析阶段(2016.4-5月)
通过访谈、会议研讨和审阅主要内控文档等方式，针对现有内部
控制工作中关键内控点与实际工作情况经行分析，了解内控要素现状,编制内控测评报告。
（3）制定内控实施方案阶段（2016.6-7月）
在对内控现状评价分析的基础上，制定切实可行的内部控制实施方案并交领导小组审阅。
（4）内控实施阶段（2016.7-12月）
各部门根据内控实施方案开展本部门的内控工作，并对实施阶段内部控制体系建设工作进行回顾总结，重点围绕健全内控体系建设、管理提升、风险防控和运行管理成效等方面总结经验做法，形成科室内部控制自查报告及我院内控有效性评价报告。