企业费用支出管理制度
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
支出标准管理制度
支出标准管理制度一、总则为规范企业支出行为，合理控制成本，确保企业财务健康稳定发展，制定本管理制度。
二、支出标准的确定1. 支出标准的制定应以企业财务状况、经济实力、行业特点、产品定位和市场需求为依据，结合企业各项运营成本和管理费用的合理测算和估算，经总经理和财务总监审核确定。
2. 支出标准应当切实可行，符合整体经营战略和发展规划，符合法律法规和行业规范。
三、支出标准的执行范围本制度适用于企业内所有的支出行为，包括但不限于人力成本、车辆费用、差旅费、市场营销费用、采购费用、会议费用、办公费用、各项赔偿和奖励费用等。
四、支出标准的执行程序1.执行人员在进行具体支出行为前，应当根据企业的支出标准和相关规定进行合理计划和预算。
2. 针对不同支出项目，在进行具体支出行为前，需要提出支出计划、预算和细则，并经相关部门负责人审核和批准后方可执行。
3. 执行人员在进行支出行为时，应当严格遵守相关规定，认真履行审批程序，不得擅自超支，确保支出符合企业的支出标准。
4. 对于超出支出标准的个别特殊支出，应当经过相关程序和程序审批，保证特殊情况下的支出符合公司发展需要和利益最大化。
五、支出标准的风险控制1. 针对可能存在的超支风险，企业应当建立完善的监管制度，强化对执行人员的内部管理与监督，确保支出行为的规范和合理。
2. 针对可能存在的支出欺诈风险，企业应当严格执行审批程序，建立完善的支出凭证和报销制度，确保支出的真实性和合理性。
六、支出标准的结果评估1. 定期对企业的支出行为进行检查与审计，评估执行人员的支出行为是否符合企业支出标准及相关规定，及时纠正违规行为，确保支出行为的规范和合理。
2. 针对支出行为的检查与审计结果，及时借鉴经验教训，对企业支出标准进行必要的调整和修订，使支出标准更具操作性，更符合企业的实际情况。
七、支出标准管理制度的监督和落实1. 企业所有部门和全体员工都应当严格遵守支出标准管理制度的相关规定，对违反行为的严格查处，确保支出行为的规范和合理。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
公司日常生活开支管理制度
公司日常生活开支管理制度一、总则1. 本制度旨在规范公司内部日常开支行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的预算。
2. 所有员工必须遵守本制度，对于违反规定的行为，公司将依据实际情况采取相应的管理措施。
二、开支范围与分类1. 日常办公费用：包括但不限于办公用品、印刷费、水电费、通讯费等。
2. 差旅费用：员工出差时的交通费、住宿费、伙食补助等。
3. 业务招待费：接待客户或合作伙伴时产生的餐饮费、礼品费等。
4. 其他费用：如培训费、会议费、维修费等。
三、预算管理1. 各部门应根据工作需要，合理编制年度、季度和月度开支预算。
2. 预算应详细列明各项费用的预计金额，并提交至财务部门审核。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算执行情况，对各部门预算进行审批和调整。
四、审批流程1. 日常开支需由部门负责人审批后，提交至财务部门复核。
2. 超出预算的开支需提前申请，由相关部门负责人审批后方可执行。
3. 大额开支（如超过一定金额的业务招待费）需由公司高层领导审批。
五、费用报销1. 员工因公产生的合理开支，需在规定时间内提交相关票据和报销单。
2. 报销单据应注明开支的具体事项、金额、时间等信息，并附上合法有效的原始凭证。
3. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性，并及时办理报销手续。
六、监督与考核1. 财务部门应定期对各部门的开支情况进行监督检查，并向公司管理层报告。
2. 公司将对节约开支、有效控制成本的部门和个人给予表彰和奖励。
3. 对于违反开支管理制度的行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款或其他纪律处分。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。
2. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
公司部门五项费用支出管理制度
部门五项花费支出管理方法(征采建议稿 )第一章总则第一条为进一步降低非生产性成本，明确企业各经营职能部门业务款待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项花费）支出标准及监控管理，保证五项花费的开销能严格控制在企业估算范围内，提升企业整体竞争能力，特制定本实行细则。
第二条本方法合用于各职能部门及关系子分企业，各经营单位可依照实质状况拟订相应的花费标准及管理细则，报财务部存案，经营单位花费标准原则上不得高于本方法所规定的标准。
第二章业务款待费第三条业务款待费是指企业内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在肩负难度较大的业务和重要招待活动中必需的花费开销。
主要指餐费、礼物费、礼金等。
第四条企业对营销中心及各职能部门的业务款待费推行总数控制，由营销中心及各职能部门在估算内集中管理，自行控制，但原则上不一样意分解指标（驻外分支机构除外）。
业务款待费标准拜见附表一。
第五条在企业指定签单款待餐馆就餐的，经有签单权的负责人赞同后，预先报餐，就餐完成由受权负责人署名确认。
财务人员对转来的无签单权限的人员签订的就餐结算单据不予认可。
第六条在企业之外花费的，各职能部门应采纳预先申报制度。
预先由有关单位填写《业务款待花费申请表》（见附表二），交相应部门主管审察，200 元以下由主管总监审批， 200-2000 元由主管副总经理审批，超出2000 元以上呈总经理审批。
除特别状况或总经理赞同外，对采纳先开销后申报的单据，财务有权拒绝报销。
第七条凡是因工作需要对外赠予礼物（包含企业产品）、礼金的，由有关部门提出申请，由总经理或其受权人审批后，方可履行。
第三章办公费第八条办公费是指企业内各单位办公函具、办公家具、办公通信器材、电器以及电脑配件、易耗资料等的购买花费。
第九条企业办公花费波及物件由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在估算额度内一致购买、管理，办公用品购买推行定点采买管理。
第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。
经费与费用管理制度
经费与费用管理制度一、总则为了规范企业的经费使用和费用管理，提高资金利用效益和企业运行的经济效益，订立本《经费与费用管理制度》（以下简称本制度）。
二、经费管理1. 经费来源1.1 公司经费来源包含投资、融资、销售收入、借款等。
1.2 经费应依照公司的财务计划进行合理布置和使用，遵从经济合理、合法合规、节省高效的原则。
2. 经费使用权限2.1 经费使用权限分为三个层级，分别为公司级、部门级和个人级。
2.2 公司级经费使用权限由公司负责人或授权的高级管理人员负责审批和决策。
2.3 部门级经费使用权限由各部门负责人审批并依照预算额度执行。
2.4 个人级经费使用权限由各部门负责人授权给相应员工，并在预算范围内自行决策和执行。
3. 经费预算与掌控3.1 公司应订立年度经费预算，由财务部门负责编制，并经公司高级管理层审批。
3.2 部门负责人应依据年度经费预算订立部门经费预算，并定期向财务部门报告和申请经费。
3.3 部门负责人应严格掌控经费开支，依照经费预算执行，并确保经费使用的合理性和效益。
4. 经费申请和报销4.1 经费申请应依照规定的流程和程序进行，包含填写经费申请单、提交相关料子和经费使用计划等。
4.2 经费申请单应包含经费用途、金额、预算依据等认真信息，并由申请人和部门负责人签字确认。
4.3 经费报销应依照规定的流程和程序进行，包含填写费用报销单、提交相关发票和费用明细等。
4.4 财务部门应对经费申请和报销进行审核，确保符合预算和实际支出的全都性，同时保证凭证真实有效。
5. 经费监督与审计5.1 公司应建立经费使用的监督与审计制度，定期进行内部审计和外部审计，确保经费使用合规和合理。
5.2 财务部门应对经费使用进行监督和检查，及时发现和矫正经费使用中的问题和风险。
5.3 内部审计部门应独立、客观地开展经费使用的内部审计工作，并向公司高级管理层和董事会汇报审计结果。
5.4 外部审计机构应依照法律法规和审计准则进行外部审计，并出具审计报告。
支出管理制度_支出管理制度条例
支出管理制度_支出管理制度条例支出管理制度_支出管理制度条例为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。
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支出管理制度篇1为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。
一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。
(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。
(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。
(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。
(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。
(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。
(七)基本建设支出。
二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。
除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。
各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。
(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。
(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。
经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。
购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。
(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。
(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。
国有企业开支管理制度
国有企业开支管理制度第一章总则第一条为规范国有企业的开支管理，合理控制成本，提高经济效益，根据国有企业相关管理规定，制定本制度。
第二条国有企业是指由国家出资或国家控股的企业，在经济建设和社会发展中拥有重要地位和作用的企业。
第三条国有企业开支管理应遵循合规、节约、效益、公开、透明的原则，做到经费专项管理、预算管理、审批制度、防止浪费、惩处违规、信息公开、监督制约。
第四条国有企业各级领导及全体员工在企业开支管理工作中应严格遵守相关规定，加强自我约束，维护国有资产和全体国有股东的合法权益。
第五条国有企业开支管理制度，适用于国家所有权或国家控股的企业，企业领导必须履行制度规定的职责，确保制度的有效实施。
第六条国有企业开支管理委员会是国有企业最高决策机构，全面负责企业开支管理工作，对开支管理进行审查、监督和决策，并及时报告上级主管部门。
第七条国有企业开支管理制度由企业领导班子成员共同签署，并按照规定进行颁布和实施。
第八条国有企业开支管理制度应当定期评估和修订，确保其与企业经营管理活动相适应。
第二章组织管理第九条国有企业应设立专门的开支管理部门，负责开支管理的组织、制度、监督和执行。
第十条开支管理部门应当制定详细的组织结构和岗位职责，并确保所有工作人员熟知制度，做好开支管理工作。
第十一条开支管理部门应当建立健全开支管理制度和流程，规范开支的申报、审批、执行和监督，严格按流程操作。
第十二条开支管理部门应当积极推动信息化建设，利用信息技术提高开支管理的效率和效果。
第十三条开支管理部门应当定期组织开支管理相关培训，提高员工的开支管理意识和能力。
第十四条开支管理部门应当加强与其他部门的沟通协调，共同维护企业的利益和形象。
第十五条国有企业应当建立严格的开支管理责任制，明确各级领导和员工在开支管理中的职责和权限。
第十六条开支管理部门对国有企业的开支管理工作负责，应当及时报告企业领导和主管部门，提出改进意见和建议。
第十七条开支管理部门应当建立健全开支管理考核和奖惩制度，对业绩优秀的单位和个人给予奖励，对违规行为进行严肃处理。
公司全部支出归类管理制度
公司全部支出归类管理制度一、总则为规范本公司的财务管理，确保每一笔支出都有迹可循，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本管理制度。
二、支出分类公司的支出主要分为以下几大类：1. 日常运营支出：包括办公用品、水电费用、通讯费、差旅费等日常开支。
2. 人力资源成本：员工工资、福利待遇、培训费用、社会保险等人力相关支出。
3. 采购成本：原材料购买、设备购置或租赁、外包服务费用等。
4. 销售与市场推广费用：广告宣传、市场调研、促销活动、客户服务等。
5. 研发支出：新产品研发、技术改进、试验检验等相关费用。
6. 行政及管理费用：法务咨询、审计费、行政管理费用等。
7. 财务费用：利息支出、汇兑损失、金融手续费等。
8. 其他杂项支出：不属于以上类别的其他各项支出。
三、预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制年度预算，明确各项预算指标。
2. 超出预算的支出需提交书面申请，说明超支原因及预期效益，由管理层审批。
四、审批流程1. 小额支出（具体额度根据公司规定）可直接由部门负责人审批。
2. 大额支出需经过财务部门审核后，报请总经理或董事会批准。
3. 特殊情况下的紧急支出，可先行支付，但事后必须补充完整审批手续。
五、报销管理1. 所有支出均须有合法有效的原始凭证支持，如发票、收据等。
2. 报销人员应填写报销单，并附上相关证明材料，由所在部门负责人初审后交财务部门复核。
3. 财务部门负责对报销单据的真实性、合规性进行审查，并做好登记备案。
六、监督与考核1. 财务部门定期对公司各项支出进行分析，评估资金使用效率。
2. 对于违规操作或不合理支出，应及时纠正并追究相关人员责任。
3. 年终对公司整体支出情况进行总结，作为下一年度预算编制的依据。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司相关程序办理。
公司费用支出管理制度内容
公司费用支出管理制度内容一、目的和原则本制度旨在规范公司各项费用的申请、审批、报销及支付流程，确保费用支出的合理性、合法性和有效性。
坚持预算控制原则，实行先预算后支出，无预算不支出的规定。
同时，强调公开透明原则，所有费用支出需经过严格审核，并对外公示，接受监督。
二、费用分类根据公司实际运营需要，将费用分为日常性费用和资本性支出两大类。
日常性费用包括但不限于办公用品费、差旅费、业务招待费等；资本性支出则涉及设备购置、维修改造等项目。
不同类别的费用将遵循不同的审批流程和标准。
三、预算管理各部门需根据年度工作计划，提前编制部门费用预算，并提交至财务部门汇总审核。
财务部门负责制定全公司年度费用预算，并报公司管理层批准。
预算一经确定，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，必须提出书面申请，并说明理由，经管理层审批后方可执行。
四、费用申请与审批员工因公产生的费用需填写费用申请表，并附上相关证明文件，如出差任务书、会议纪要等。
直属主管负责初步审核费用申请的合理性，并提出意见。
财务部门负责复审费用的合规性和准确性，对于超出预算或不符合规定的费用有权提出质疑并要求补充说明。
最终由授权管理人员审批签字后，方可进行费用报销。
五、报销流程员工在完成费用支出后，需在规定时间内提交完整的报销材料至财务部门。
报销材料包括原始票据、费用申请表及相关证明文件。
财务部门负责对报销材料进行审核，确保费用的真实性和合规性。
审核通过后，按照公司规定的支付程序进行费用支付。
六、监督与考核建立定期的费用审计机制，由内审部门或委托外部审计机构对公司费用支出情况进行审计，以确保制度的执行效果。
同时，将费用控制情况纳入部门负责人的绩效考核范围，对超支或浪费现象进行责任追究。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
对于在实施过程中遇到的问题，财务部门有权根据实际情况进行调整和完善。
公司资金费用管理制度范本
公司资金费用管理制度范本第一部分：总则1. 目的：确立公司资金管理的基本原则和操作流程，提高资金使用效率，降低财务成本。
2. 范围：本制度适用于公司所有资金的收入、支出、管理和监督活动。
3. 责任：财务部门负责制定和修订本制度，各相关部门负责执行并配合财务部门的监督管理。
第二部分：资金计划与预算1. 公司应根据年度经营计划和项目投资计划，编制年度资金预算。
2. 资金预算应包括预计收入、预计支出、资金结余等内容，并根据实际情况进行动态调整。
3. 各部门应根据批准的预算执行，超出预算的支出需经过严格审批。
第三部分：资金收入管理1. 所有资金收入必须及时入账，严禁私设小金库。
2. 对于销售收入、投资收益等，应按照国家法律法规和公司规定及时足额缴纳税费。
3. 财务部门应定期对账，确保资金收入的准确性和完整性。
第四部分：资金支出管理1. 资金支出应严格按照预算执行，非预算内支出需提前申请并经过审批。
2. 对于大额支出，需进行市场调研和成本效益分析，确保资金使用的合理性。
3. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严禁无凭证或虚假凭证报销。
第五部分：资金结算与审计1. 财务部门应定期进行资金结算，确保账目清晰、资金流向明确。
2. 内部审计部门应定期对公司的资金活动进行审计，发现问题及时整改。
3. 鼓励员工举报违规行为，保护举报人的合法权益。
第六部分：风险管理与内控1. 公司应建立完善的风险评估机制，定期评估资金管理的潜在风险。
2. 根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施和应急预案。
3. 加强内部控制，确保资金活动的合规性和安全性。
第七部分：附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 本制度如有变更，需经过公司高层批准后实施。
费用支出财务报销及备用金管理制度
集团股份有限公司费用支出财务报销及备用金管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，建立健全财务报销及备用金领用、归还等流程，规范公司日常财务支付审批权限,提高资金使用效率，规避财务风险，强化内部财务管理，特制定本制度。
第二章适用范围第二条本制度适用于集团总部各中心、事业群、部门、子公司、重要合营公司（以下简称“各部门”）的日常费用支出及备用金领用、归还管理，包含但不限于职工薪酬、劳务费、办公费、交通费、差旅费、业务招待费、通讯费、会议费、办公楼费用、中介机构费、业务宣传费、其他费用等。
第三章职责与权限第三条费用支出管控原则实行管理责任制，且实际发生额应不高于各部门月度预算额。
各部门负责人是把控费用预算、报销单据真实性、事实合理性的第一责任人。
目标费用的控制情况作为考核指标，纳入年度经营绩效及负责人绩效考核。
第四条财务管理部根据经董事长批准的集团年度预算，对各部门的年度经营情况进行检查及指导，对费用申请单、报销单据进行审核，办理报销、付款业务，由会计进行账务处理。
集团财务管理部负责组织进行每季度预算执行情况分析及上报，经预算管理委员会审议后进行下一季度费用支出额度授予。
第五条集团人力资源部负责对各部门的年度经营绩效及负责人进行考核评估及激励。
第四章费用支出范围第六条职工薪酬职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费：职工福利费是指企业为职工提供的除职工工资、奖金、津贴、纳入工资总额管理的补贴、职工教育经费、社会保险费和补充养老保险费(年金)、补充医疗保险费及住房公积金以外的福利待遇支出，包括发放给职工或为职工支付的各项现金补贴和非货币性集体福利。
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司开支财务管理制度
公司开支财务管理制度div一、基本原则/div为确保公司资金的合理使用和财务活动的透明性，我们坚持以下原则：合理性、必要性、节约性和审批性。
每一笔开支都应有明确的业务需求背景，严禁一切形式的浪费和不合理支出。
div二、开支分类/div公司开支按性质分为营运成本、投资支出和筹资成本三大类。
其中，营运成本包括日常办公费用、员工薪酬福利、市场推广费等；投资支出涉及设备购置、技术升级等领域；筹资成本则主要指贷款利息等。
div三、预算管理/div各部门应于每年度开始前制定详细的年度预算，并报财务部门审核。
预算一经批准，不得随意更改。
如有超预算开支需求，必须经过严格审批流程。
div四、审批流程/div所有开支均需提前申请，并明确开支的目的、金额、受益部门等信息。
小额开支可由部门负责人直接审批，大额或特殊性质的开支则需上报至财务部门甚至总经理室。
div五、报销制度/div报销人员须提供合规的发票及费用明细，按照公司规定的时间和程序提交报销申请。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并对不规范的报销行为进行纠正。
div六、资金支付管理/div资金支付应遵循“先审批后支付”的原则。
对于大额交易，应采用银行转账等安全方式进行，确保资金流向的清晰与安全。
div七、账务处理/div财务部门应及时准确地记录所有财务事项，保持账目的清晰和完整。
定期对账务进行内部审计，防止财务差错和舞弊行为的发生。
div八、财务报告/div定期生成各类财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，为管理层提供决策支持，并向股东和相关监管机构披露财务状况。
div九、监督与考核/div建立财务监督机制，确保各项财务活动均在制度框架内运行。
通过定期的财务分析评估各部门的预算执行情况，对节约成本、提高效率的部门给予奖励。
div十、持续改进/div公司将不断审视和更新财务管理制度，以适应不断变化的经营环境和法规要求。
鼓励全体员工提出财务管理的改进建议，共同推动公司的持续发展。
公司日常运营费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范日常运营费用支出，提高资金使用效率，降低成本，确保公司财务健康运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各岗位，适用于所有日常运营费用的支出。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有费用支出必须符合国家法律法规及公司相关规定。
2. 预算控制原则：按照年度预算和月度计划进行费用支出，确保费用支出的合理性和必要性。
3. 节约原则：提倡节约使用，杜绝浪费，提高资源利用效率。
4. 透明公开原则：费用支出应公开透明，便于监督。
第二章费用分类及预算第四条公司日常运营费用分为以下类别：1. 办公费用：包括办公用品、打印耗材、水电费、网络费等。
2. 交通费用：包括市内交通、市外差旅等。
3. 业务招待费：包括接待用餐、住宿、礼品赠送等。
4. 会议费用：包括会议室租赁、设备租赁、会议资料印刷等。
5. 通讯费用：包括电话费、短信费、网络费等。
6. 财务费用：包括银行手续费、汇兑损失等。
第五条各部门应根据实际工作需要，编制年度预算和月度计划，报财务部审核批准后执行。
第三章费用报销及审批流程第六条费用报销需提供合法、有效、完整的原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等。
第七条费用报销流程如下：1. 经办人填写费用报销单，注明费用类别、用途、金额等。
2. 部门负责人审核费用报销单，确保费用合理、合规。
3. 财务部会计审核报销凭证的合法性、准确性、合规性。
4. 财务出纳审查付款手续是否完备。
5. 财务负责人监督制度流程执行，审核付款。
6. 分管领导审核预算内开支及小额预算外开支。
7. 总经理审批预算外大额支出、资本类支出、单笔金额较大的支出、对外捐款。
第四章费用控制与监督第八条公司设立费用控制小组，负责日常运营费用控制工作。
第九条费用控制小组定期对各部门费用支出进行审核，确保费用支出符合预算和规定。
第十条公司定期开展费用审计，对违规、不合理费用支出进行纠正和处理。
第五章附则第十一条本制度由财务部负责解释。
费用管理制度
费用管理制度费用管理制度（通用6篇）在我们平凡的日常里，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编帮大家整理的费用管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
费用管理制度篇1为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。
一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。
各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。
二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。
四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。
市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。
出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。
五、加强水电费的管理。
水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。
公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。
防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。
六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。
经费支出与预算管理制度
经费支出与预算管理制度1. 前言为了规范企业的经费支出与预算管理，提高经济效益和资源利用效率，订立本《经费支出与预算管理制度》（下称制度）。
该制度适用于全体企业员工，包含各部门、各子公司。
2. 经费预算2.1 每个负责部门（以下称部门）负责编制年度经费预算，包含运营费用、人员费用、研发费用等，送交财务部门审核。
2.2 经费预算应按部门、项目分类明细编制，并估算认真支出。
2.3 部门经理应依照企业发展规划和工作需求，合理布置经费预算，并确保预算的合理性、准确性和可行性。
2.4 年度经费预算需在上年年底前完成编制，并在每年的一月份提交给财务部门。
2.5 财务部门有权对经费预算进行审核和审批，如发现问题，可以要求部门进行修改和调整。
2.6 经费预算一旦审批通过，将作为该部门当年经费支出的依据，未经批准，不得超支。
3. 经费支出3.1 经费支出须依照预算执行，实行审批制度，全部的支出均应填写经费申请表，经相关职责人审批后方可进行。
3.2 经费申请表应包含项目名称、费用明细、金额、申请人、审批人等基本信息，并加盖公章。
3.3 总经理有权对部门提交的经费支出申请进行审查和批准，确保支出合理、合规。
3.4 部门负责人有责任对所属部门的经费支出进行管理和监督，确保经费使用的合理性、规范性和效益性。
3.5 经费支出应优先保证企业正常运营所需，减少不必需的开支，并重视节省，提高资源利用效率。
3.6 经费支出应依照合同商定或相关法律法规执行，不得随便更改或超出预算。
3.7 经费支出如遇特殊情况需要调整或加添，须提前向财务部门进行申请，并经相关职责人审批批准。
3.8 经费支出的发生应及时进行记录和归档，以备查考。
4. 经费监督与考核4.1 财务部门有权随时对企业各部门的经费支出进行监督和检查，确保经费使用符合预算和制度规定。
4.2 财务部门将定期对各部门经费支出情况进行统计和分析，及时发现问题并提出改进措施。
4.3 各部门负责人应依照企业的要求，搭配财务部门进行经费使用的审核和检查，并乐观整改问题。
公司各类费用管理制度范本
公司各类费用管理制度范本一、基本原则制度的首要原则是公正性与透明性。
所有费用的支出必须基于公司的经营需要，严禁任何形式的浪费和不正当开支。
同时，每一笔费用的使用都应有明确的记录和审核流程，确保资金的流向清晰可追溯。
二、费用分类公司的费用大致可以分为以下几类：1. 人力资源成本：包括员工工资、福利、培训费用等。
2. 日常运营费用：如办公耗材、水电费、通讯费等。
3. 营销与推广费用：广告费、市场调研费、客户招待费等。
4. 资本性支出：设备购置、维修升级、建设项目投资等。
5. 其他费用：包括差旅费、业务招待费、研发费用等。
三、预算管理公司应制定详细的年度预算计划，对各类费用进行合理预估并分配。
各部门应根据预算执行，超出预算部分需提前申请，经过审批后方可执行。
预算的调整应及时反映在财务管理系统中，确保数据的准确性和实时性。
四、审批流程所有费用支出必须有明确的审批流程。
一般情况下，小额费用可能只需要部门经理审批，而大额或特殊性质的费用则需要更高层级的管理人员批准。
审批过程中，应严格审查费用的合理性和必要性。
五、费用报销员工因公产生的费用需按照公司规定的标准和流程进行报销。
报销时需提供合法有效的发票或凭证，并填写报销单。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并及时进行费用核算。
六、监督与考核公司应建立一套费用管理的监督机制，定期对费用使用情况进行审计和分析。
通过设立考核指标，对各部门的费用控制效果进行评价，以此激励各部门合理使用资源，避免不必要的开支。
七、持续改进费用管理制度是一个动态的过程，需要根据公司的实际情况和管理经验不断完善和调整。
定期收集反馈，分析费用管理中存在的问题，及时调整策略和方法，以适应公司发展的需要。
总结：。
公司部门五项费用支出管理制度
公司部门五项费用支出管理制度一、目的为了规范公司各部门的支出管理，控制各项费用开支，提高资金利用效率，降低公司的经营成本，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门的支出管理。
三、费用支出分类公司费用支出主要分为五类：人员费用、办公费用、差旅费用、市场费用和福利费用。
四、人员费用支出管理1.基本工资管理公司采用分级分档制度，确保工资的合理性，按月或季度发放工资，但需进行按税务要求的个税代扣代缴。
2.年终奖金管理年终奖金需要结合公司业绩、部门绩效和个人绩效进行考核，员工需正常工作满一年，工作考核合格才能享受。
3.福利费用管理公司提供各种福利，例如健康保险、养老保险、住房公积金、培训等，员工需要根据公司规定享受福利。
五、办公费用管理1.办公用具管理公司内部各部门需要统一管理，如购买、维护、归还办公设备和文具，确保设备和文具的合理使用。
2.通讯费用管理公司提供合理的通讯设备，如手机、座机等，但需要进行合理的限制，以避免费用不必要浪费。
六、差旅费用管理公司出差需提前报销，明确报销范围，如车票、酒店、餐饮等，必须严格按照规定办理，并进行审批与报销。
七、市场费用管理公司开展市场宣传需要合理管理市场费用，如参加会议、展会费用等，需要进行预算，严格控制费用使用。
八、福利费用管理公司需要根据员工需求和公司情况开展各种福利，但需要进行合理的控制，不能超出预算，确保福利费用合理。
九、制度执行公司各部门需要严格执行此五项费用支出管理制度，如违反规定，必须进行追究和纠正。
十、结语五项费用支出管理制度的制定和执行，对于提高公司费用控制和资金利用效率方面有着重要的意义。
我们应该深入贯彻执行，确保各项费用能够合理，高效、公平、公正地使用，降低公司的经营成本，提高公司的经济效益。
费用支出管理制度
费用支出管理制度
费用支出管理制度是指企业或组织为了合理控制和管理费用支出，制定的一系列规范和程序。
该制度主要包括以下内容：
1. 费用预算制度：根据企业的经营目标和经济状况，制定年度费用预算，并根据需要进行修订和调整。
2. 费用报销流程：规定各部门或员工的费用报销的程序和要求，包括报销单据的准备、审核、审批和付款等程序。
3. 费用授权制度：明确费用支出的权限和责任，授权具体的岗位或个人对不同级别的费用支出进行决策和控制。
4. 费用审批制度：规定各级管理人员对不同费用支出的审批权限和流程，确保费用支出符合企业的规定和政策。
5. 费用监控制度：建立费用监控系统，监控各项费用支出的情况，并及时进行分析和评估，发现问题并采取 corrective actions。
6. 费用报告制度：规定费用报告的内容和格式，定期向上级汇报费用支出的情况，为企业的决策提供有关信息。
7. 费用节约制度：建立费用节约的目标和制度，通过有效的费用控制和管理，降低企业的经营成本，提高企业的盈利能力。
费用支出管理制度的实施可以帮助企业合理控制费用，避免费用浪费和滥用，提高企业的财务效益和竞争力。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
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企业费用支出管理
制度
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某企业费用支出管理制度
第一章总则
第一条为完善财务管理，严格执行财务制度，充分发挥财务部门的监督控制作用，依据“公司的规范化管理实施大纲”（略），特制定以下标准及程序。
第二章借款审批及标准
第二条出差人员借款，应先到财务部领取“借款凭证”（略），填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由各级主管领导批准，最后由财务经理审核后，方予借支。
前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。
第三条外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务总监审批，经财务经理审核后，方予借支。
凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。
第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。
若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。
第五条各项借款金额在3000元以内的按上述程序办理，超过3000元的须报请财务总监审批。
第六条借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部报账，报账后结清借款。
如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。
第三章出差开支标准及报销审批
第七条住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过80元，业务主管每天不能超过60元、业务员每天不能超过45元。
高层领导如果因工作需要住宿费超过每天80元标准的经财务总监批准后，可给予报销。
第八条出差补助。
按出差起止时间每天补助30元。
第九条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销。
第十条其它杂费。
如存包裹费、电话费和其它杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。
第十一条车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。
第十二条出差人员应事先整理好报销单据，由主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认并报有关各级主管领导批准，经财务经理审核后，方能报销。
第十三条出差坐飞机，需由部门经理批准，另外连续三个月亏损的单位人员出差，一律不准乘坐飞机（特殊情况报上一级领导批准）。
第四章业务招待费标准及审批
第十四条总公司本部各业务部的业务招待费，应控制在各部门完成的营业收入的 2.5％以内，由部门经理掌握开支，总公司本部的各行政职能部门，按总公司下达的指标使用，由财务经理掌握开支，下属公司根据完成的营业收入，控制在4％内，由经理掌握开支，超过部分一律在年终利润分配留成公益金中相应予以扣除。
第十五条凡属指标内的业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，由经手人签名，并注明用途，由部门经理加签证实后，再报财务经理审核，然后由各级主管领导审批，方能付款报销。
第十六条超出指标外的业务招待费，一般不予报销，如果出现特殊情况，须经总经理审核加签，董事长批准，方能报销。
第五章其它有关费用的开支标准及审批
第十七条属生产经营性的各项费用，元以内的应凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门经理签名后，报分管领导批准，然后送财务经理审核报销；当费用超过元以上时，须报财务总监批准。
第十八条属非生产经营性的各项费用，元以内的按有关规定执行，～5000元的则应报财务总监批准，超过5000元的报董事长批准。