银行从业《中级公司信贷》复习题集(第2636篇)

A、将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案，分别管理
B、任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员
C、业务人员将信贷执行过程产生的文件随时移交信贷档案员
D、将信贷档案的检查列入年度绩效考核中
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【答案】：B
【解析】：
根据信贷档案管理的专人负责原则，银行各级风险管理部门和业务经办部门设立的专职或兼职人员担任信贷档案员，负责本部门信贷文件的日常管理及节庆后的立卷归档等工作。信贷档案员应相对稳定，不得由直接经办信贷业务人员担任。
【答案】：B
【解析】：
变动成本随着生产和销售水平的变化而变化，它一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本(生产过程产生的)等。其他选项均属于固定成本。
19.以下不属于所有者权益项目的是( )。
A、未分配利润
B、资本公积
C、盈余公积
D、流动资产
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【答案】：D
【解析】：
【解析】：
D项，借款人对短期贷款依赖较多，要求贷款展期，是需要与银行往来异常现象。
24.某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为( )。
A、3．6％
B、9．9％
C、12．68％
D、14．5％
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【知识点】：第3章>第2节>销售变化引起的需求
A、倾向性意见
B、综合性诊断结果
C、贷前调查报告
D、纪要文件
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【知识点】：第2章>第3节>贷前调查报告内容要求
【答案】：C
【解析】：
银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。
23.关于企业和银行来往的情况，不正确的说法是( )。
7.对项目所属行业当前整体状况的分析属于( )。
A、项目技术评估
B、银行效益评估
C、项目建设配套条件评估
D、项目建设的必要性评估
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【知识点】：第6章>第1节>项目评估的内容
【答案】：D
【解析】：
项目建设的必要性评估包括三个方面的内容：①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析；②贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要；③项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析。
16.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、信用贷款
D、留置贷款
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【知识点】：第13章>第1节>贷款通则
【答案】：B
【解析】：
质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。
17.关于贷款抵押物管理，下列表述错误的是( )。
A、经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权
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【知识点】：第8章>第2节>授信额度的定义
【答案】：D
【解析】：
被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于单笔贷款授信额度(而非借款企业额度)。
5.关于贷款项目评估的说法错误的是( )。
A、贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目的的
B、就涉及领域而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的
10.保证期间是指( )主张权利的期限。
A、保证人向借款人
B、保证人向债权人
C、债权人向gt;
【答案】：C
【解析】：
保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。
11.下列不属于项目建设必要性评估的是( )。
A、项目所属行业当前整体状况
所有者权益是指资产扣除负债后由所有者应享的剩余利益。即一个会计主体在一定时期所拥有或可控制的具有未来经济利益资源的净额。所有者权益按实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等项目分项列示。
20.一般来说，某区域的市场化程度越( )，区域风险越低；信贷平均损失比率越( )，区域风险越低。
A、高高
B、高低
C、低高
D、低低
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【答案】：B
【解析】：
通常情况下，区域的市场化程度越高，区域风险越低；信贷平均损失比率越低，区域风险越低。
21.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是( )。
A、上级部门批准后，为外企保证
B、上级部门批准后，为涉外企业保证
C、发改委批准后，为涉外企业保证
D、国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷
9.抵押物由于技术相对落后造成的贬值是( )。
A、实体性贬值
B、功能性贬值
C、经济性贬值
D、物质性贬值
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【知识点】：第7章>第3节>抵押担保的设定条件
【答案】：B
【解析】：
抵押物价值的变动趋势可从以下方面进行分析，即实体性贬值、功能性贬值以及经济性贬值；实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值，功能性贬值是指由于技术相对落后而造成的贬值，经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值。
B、16
C、11
D、14
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【知识点】：第3章>第2节>资产变化引起的需求
【答案】：B
【解析】：
固定资产剩余寿命=固定资产账面净值÷年折旧支出，即800÷50=16(年)。
13.( )是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其好处是无需自找客源，资金投入少，但应收账款较多。
A、间接销售
B、直接销售
B、如抵押人无法完全恢复，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证
C、如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值
D、抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意
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【知识点】：第7章>第5节>押品的实物管理
【答案】：A
【解析】：
A、企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映
B、借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款，银行应该引起警惕
C、贷款人受托支付完成后，应详细记录资金流向，归集保存相关凭证
D、企业的短期贷款依赖较多，可以要求贷款展期，且不属于异常现象;
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【知识点】：第10章>第1节>与银行往来情况监控
【答案】：D
C、就发起的主体而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的
D、就研究的范围和侧重点而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是不同的
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【知识点】：第6章>第1节>基本概念
【答案】：C
【解析】：
题中选项C错误。项目的可行性研究和贷款项目评估的发起主体是不同的：项目的可行性研究是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和咨询机构完成；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作。尽管两者都可以委托中介咨询机构进行，但所代表的行为主体不同，要为不同主体的不同发展目标服务。
4.以下关于授信额度的说法错误的是( )。
A、单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度
B、借款企业的授信额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和
C、集团授信额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监督和控制
D、被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于企业授信额度
A项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。
18.以下属于变动成本的是( )。
A、固定资产折旧
B、广告及推广的费用
C、企业日常开支(水、电等)
D、租赁费用
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【知识点】：第4章>第3节>行业风险分析
2019年国家银行从业《中级公司信贷》职业资格考前练习
一、单选题
1.一个企业的竞争力主要表现在其( )方面。
A、产品的竞争力
B、产品的价格
C、产品的质量
D、产品的设计和开发
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【知识点】：第5章>第1节>客户经营管理状况分析
【答案】：A
【解析】：
一个企业的竞争力主要表现为其产品的竞争力。竞争力强的产品会获得市场和购买者较多的认同，容易在市场竞争中战胜对手，顺利实现销售，并取得较好盈利，企业就能获得良好的融资环境，实现快速发展。
2.某公司的部分财务状况如下表(一年按365天计算)：则两年的应收账款周转天数分别为( )( )，应收账款的变动导致该公司的贷款需求( )。
A、73天、63．9天；增大
B、40．6天、42．6天；减少
C、73天、63．9天；减少
D、40．6天、42．6天；增大
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【知识点】：第13章>第5节>流动资金贷款管理暂行办法
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【知识点】：第7章>第2节>保证人资格与评价
【答案】：D
【解析】：
《担保法》规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。《担保法》规定，国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷作为保证人。
22.根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成( )
【答案】：B
【解析】：
处于启动阶段的行业年增长率可以达到100％以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20％；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5％～10％之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。
15.下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是( )。
6.假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2％。银行以3％的利率吸收存款，并追加2％的违约风险补偿利率以及1％的利润率。则这笔贷款的利率为( )。
A、2％
B、4％
C、5％
D、8％
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【答案】：D
【解析】：
贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2％+2％+1％=8％。
B、项目产品所处生命周期
C、项目产品的市场情况
D、项目的盈利能力与清偿能力
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【答案】：D
【解析】：
项目的盈利能力与清偿能力评估属于项目财务评估。
12.银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为800万元，年折旧支出为50万元，则该公司固定资产剩余寿命为( )年。
A、5
C、电话销售
D、上门销售
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【知识点】：第5章>第1节>客户品质的基础分析
【答案】：A
【解析】：
间接销售是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户。
14.处于成长阶段的行业通常年增长率会( )。
A、达到100％以上
B、超过20％
C、5％～10％之间
D、下降
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【知识点】：第4章>第3节>行业风险分析
【答案】：D
【解析】：
根据应收账款周转天数的计算公式可得：第一年应收账款周转天数=200÷1800X365≈40．6(天)；第二年应收账款周转天数=280÷2400X365≈42．6(天)。第二年应收账款周转天数比第一年延长了，这意味着公司必须从其他渠道获得现金以满足运营中对这部分现金的需求，从而公司的贷款需求增大。
【答案】：C
【解析】：
该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1125÷6000=0.1875，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-红利支付率=1-0.4=0.6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。
8.从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括( )。
A、营业支出
B、投资支出
C、融资支出
D、红利支付
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【知识点】：第3章>第1节>借款需求的影响因素
【答案】：D
【解析】：
现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出，不包括红利支付。
25.信贷文件管理按其重要程度及涵盖内容的不同划分为( )级。
A、三
B、二
C、四
D、五
3.下列不属于项目评估的内容的是( )。
A、项目建设的必要性与建设配套条件评估
B、项目担保及风险分担
C、可行性研究报告
D、项目技术评估
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【知识点】：第6章>第1节>项目评估的内容
【答案】：C
【解析】：
项目评估的内容主要有：①项目建设的必要性评估；②项目建设配套条件评估；③项目技术评估；④借款人及项目股东情况；⑤项目财务评估；⑥项目担保及风险分担；⑦项目融资方案；⑧银行效益评估。