会计电算化实务操作教程
吉林会计电算化实务操作演示
吉林会计电算化实务操作演示1. 引言会计电算化已经成为吉林地区企业管理中不可或缺的一部分。
通过使用电脑软件进行会计操作，可以提高工作效率，减少错误率，简化流程，提供及时准确的财务信息。
本文档将介绍吉林会计电算化的一些实务操作演示，包括会计软件的安装与设置、账簿的建立与管理、财务报表的生成与分析等内容。
2. 会计软件的安装与设置2.1 下载并安装会计软件在使用会计电算化之前，首先需要下载并安装合适的会计软件。
在吉林地区，常见的会计软件有“金蝶财务软件”、“用友财务软件”等。
根据企业的需求和预算，选择合适的软件进行安装。
2.2 设置会计软件的参数安装完成之后，需要对会计软件进行一些参数的设置，以适应吉林地区的会计规定和企业的实际情况。
参数设置包括税率、会计科目、财务年度等。
3. 账簿的建立与管理3.1 建立会计科目在会计软件中，首先需要建立会计科目。
会计科目是财务会计核算的基础，包括资产、负债、所有者权益、成本、费用和收入等科目。
根据吉林地区的会计规定和企业的需求，可以建立相应的会计科目。
3.2 设置账簿根据企业的实际情况，需要设置相应的账簿。
常见的账簿包括总账、明细账、日记账等。
设置账簿时需要指定账簿的名称、编号、起始日期等参数，并保证账簿的准确性和完整性。
3.3 记账与核算在会计软件中，可以根据实际情况进行记账和核算。
记账是将企业的经济业务记录下来，包括借方和贷方的金额、科目等信息。
核算是对记账的数据进行分析和处理，包括总账、明细账、日记账等报表的生成。
4. 财务报表的生成与分析4.1 生成资产负债表会计软件可以根据企业的财务数据自动生成资产负债表。
资产负债表是反映企业在一定日期上财务状况的一种报表，包括资产、负债和所有者权益。
通过分析资产负债表可以了解企业的资金来源和运用情况，并进行相应的决策。
4.2 生成利润表会计软件可以根据企业的财务数据自动生成利润表。
利润表是反映企业在一定期间内收入和支出情况的一种报表，包括营业收入、营业成本、营业利润等项目。
会计电算化系统实务操作教程课件
为不同用户分配适当的权限和角色，确保数据安全和 职责明确。
日常账务处理要点
凭证录入与审核
遵循会计准则，准确录入会计凭证，确保凭证 内容完整、合规。
账簿查询与核对
定期核对总账、明细账和辅助账，确保账目数 据一致性。
日常业务处理
处理各项日常会计业务，如费用报销、工资核算、固定资产管理等。
账套建立
根据企业实际情况建立账套，包括账套名称、启用时间、会计期间等。
初始数据录入
将手工账的期初数据录入到系统中，确保数据的一致性和准确性。
日常账务处理
凭证录入
根据实际发生的经济业务，录入相应的记账凭 证。
凭证审核
对录入的记账凭证进行审核，确保凭证的正确 性。
记账
根据审核无误的记账凭证，进行账簿登记。
会计电算化的特点
高效性、准确性、可追溯性和规范性 。
会计电算化的历史与发展
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早期的会计电算化
20世纪50年代初，计算机开始应用于会计领域，主要用于 数据存储和计算。
发展中的会计电算化
20世纪70年代，随着计算机技术的进步，会计电算化逐渐 普及，出现了专门的财务软件。
现代的会计电算化
随着互联网和云计算技术的发展，会计电算化进入云端时代 ，实现了数据共享和远程操作。
期末处理要点
结账准备
核对各项账目，确保无误后进行结账前的准 备工作。
自动转账凭证生成
根据预设的转账公式，自动生成转账凭证并 审核。
期末对账与结账
核对银行账户、往来单位等数据，完成结账 操作。
报表编制与分析要点
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报表模板定制
根据企业需求定制财务报表模板。
数据提取与加工
会计电算化实务操作教程
会计电算化实务操作教程第一步：准备工作1.确定会计电算化系统的需求和目标。
在开始之前，需要明确你的会计电算化系统的目标和需求，例如提高工作效率、减少错误率等。
2.购买适合的会计电算化软件。
根据你的需求和目标，选择一款适合的会计电算化软件。
在选择软件之前，可以先了解一些市场上常见的会计电算化软件，比较它们的功能和价格，选择最适合你的软件。
3.安装和设置会计电算化软件。
将购买的会计电算化软件安装到计算机上，并根据软件提供的指南进行设置。
第二步：建立会计电算化系统1.设置会计科目和账户。
根据你的公司的会计制度，设置会计科目和账户。
这些设置将在后续的操作中使用。
2.建立业务流程。
根据公司的业务特点，建立相应的业务流程。
在建立业务流程时，要考虑到各种业务操作的顺序和关联性。
3.建立数据表和报表。
根据公司的需求，建立相应的数据表和报表。
这些表和报表将在后续的操作中用于数据的录入和报告。
第三步：数据录入和处理1.建立会计核算凭证。
根据你的公司的业务流程和会计制度，建立相应的会计核算凭证。
在建立凭证时，要确保凭证的准确性和完整性。
2.录入和处理凭证数据。
根据实际业务情况，录入和处理凭证数据。
在录入和处理数据时，要注意数据的准确性和一致性。
3.进行账务处理和结账。
根据录入的凭证数据，进行相应的账务处理和结账。
在账务处理和结账时，要确保账务的准确性和一致性。
第四步：数据分析和报告1.进行数据分析。
根据录入和处理的数据，进行数据分析。
数据分析可以帮助你了解公司的财务状况和经营情况。
2.生成报表和报告。
根据数据分析的结果，生成相应的报表和报告。
这些报表和报告可以帮助公司的管理层做出决策。
第五步：系统维护和更新1.定期备份数据。
定期备份会计电算化系统的数据，以防止数据丢失或损坏。
2.更新软件和系统。
定期更新会计电算化软件和系统，以确保系统的安全性和稳定性。
3.进行培训和技术支持。
定期进行培训和技术支持，以提高员工对会计电算化系统的熟练程度和解决问题的能力。
会计电算化用友U8操作教程较全课件
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会计电算化
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（ 4）输入用户名和公司名称，用户名默认为本机的机器名，单击【下一步】进入“选择目的地位置”界面，如图1-4所示。
图1-4 U8管理软件安装-选择目的地位置界面
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会计电算化
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（5）选择安装程序安装文件的文件夹，可以单击【浏览】修改安装路径和文件夹，单击【下一步】进入“选择安装类型”界面，如图1-5所示。
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会计电算化
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模块二 建立企业的核算体系 2.1 建立账套：
蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2010年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：master@；税号：1177； 该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。
核算类型： 企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目
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会计电算化
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模块二 建立企业的核算体系 2.1 建立账套：
基础信息： 无存货分类;无客户分类；无供应商分类；无外币核算
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会计电算化
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模块二 建立企业的核算体系 2.1 建立账套：
分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值
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会计电算化
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模块三 系统初始化——基础信息设置 表2 职员档案
编号 职员姓名 所属部门 职员属性 301 黄建国 制作部 部门经理 302 孔俊杰 制作部 开发主管 303 冯结 制作部 开发主管 401 李斯奇 市场部 部门经理 402 付海涛 市场部 销售 403 梅眉 市场部 市场推广
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会计电算化
最新会计电算化系统实务操作教程8
编制会计报表
❖ 设计报表格式
定义关键字
选中需要设置关键字的单元，如图8-16
直接执行【数据】→【关键字】→【设 置】命令项,打开【设置关键字】对话 框,点选“单位名称”单选项.
单击【确定】按钮，即可将“单位名称” 定义为关键字。重复上述步骤，即可将 “年”和“月”定义为关键字。
❖ 设计报表格式
设置表尺寸
在【UFO报表系统】窗口中，依次 执行【格式】→【表尺寸】命令项, 打开【表尺寸】对话框,如图8-6.
在该对话框中输入表的行数和列数.
图8-6 【表尺寸】对话框
单击【确认】按钮，即可显示所设 的表格，如图8-7
图8-7 设置的表格
编制会计报表
❖ 设计报表格式
定义行高和列宽
1. 报表窗口的组成(系统窗口与报表窗口基本相似 )
系统菜单：【文件】、【工具】和【帮助】三项。 报表菜单：【文件】、【编辑】、【格式】、【数据】、【工具】、【窗口】和【帮助】七项。 图表菜单：【图表】、【编辑】、【格式】和【帮助】四项。
2. 图表窗口的组成
图表窗口的组成与报表窗口也很类似， 但图表窗口的图表工作区用于显示图表，工具栏图标 用于图表的相关操作。
会计电算化系统实务操作教程 8
UFO会计报表管理系统的作用
UFO会计报表管理系统是用友财务软件中专门用来编制各种会计报表的子系统， 它不仅具有强大的报表编制和数据处理功能，而且还能够对报表进行审核、汇总。
❖ 会计报表的分类 ❖ 会计报表管理系统基本功能 ❖ UFO报表系统操作流程 ❖ 熟悉UFO报表的界面
图8-14 组合单元
新电算化实务操作
新电算化实务操作电算化实务操作是指通过计算机和相关软件工具进行各类实际操作，包括数据录入、数据处理、信息查询、报表分析等一系列操作。
下面将以一个企业的财务管理为例，详细介绍电算化实务操作的内容和步骤。
1.数据录入：企业的财务管理离不开对各项经济活动的数据录入。
首先，根据企业的会计制度和财务政策，进行基础资料的录入，包括企业基本信息、科目设置、往来单位、往来款项等。
其次，根据企业的日常业务，录入原始凭证的数据，包括收支、销售、采购等。
2.数据处理：录入完成后，需要进行数据的处理和汇总。
首先，根据企业的会计政策，对原始凭证进行分类和登帐，形成会计分录。
然后，对会计分录进行汇总计算，得出各项财务指标和科目余额。
最后，根据需要，进行财务报表的编制，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.信息查询：电算化实务操作还包括对各类信息的查询和分析。
通过电脑和相关软件工具，可以方便地查询和分析企业的财务数据。
例如，可以查询一些期间的销售情况、采购情况、应收账款、应付账款等。
可以选择不同的维度进行筛选，如按部门、按项目、按客户等。
4.报表分析：通过电算化实务操作，可以方便地进行财务报表的分析和比较。
例如，可以对不同期间的财务报表进行横向比较，分析企业的盈利能力、偿债能力、运营能力等。
也可以对不同科目的变化进行纵向比较，分析企业的成本结构、收入结构等。
5.决策支持：电算化实务操作还可以为企业的决策提供支持。
通过对财务数据的分析，可以发现问题和风险，并提出相应的对策和建议。
例如，可以预测一些项目的运营情况，为企业的投资决策提供参考。
总之，电算化实务操作通过计算机和相关软件工具提高了财务管理的效率和准确性，加强了对数据的分析和利用，为企业的决策提供了支持。
同时，也需要注意数据的准确性和安全性，避免因为操作失误或安全漏洞导致的问题。
为了有效地开展电算化实务操作，企业需要配备专业的人员和完善的硬件设备、软件工具，加强对员工的培训和监督，建立规范的操作流程和内部控制机制。
会计电算化实务操作
会计电算化实务操作简介会计电算化是指在会计工作中应用计算机技术，利用计算机软件完成会计信息的处理、统计和报表输出等工作。
会计电算化的实务操作是指在会计电算化过程中的具体操作步骤和技巧，包括电算设备的操作、会计软件的使用、数据的录入和处理等内容。
本文将介绍会计电算化实务操作的基本知识和具体步骤，并提供一些实用的技巧和注意事项。
会计电算化实务操作的基本知识1. 会计软件的选择与安装在进行会计电算化实务操作之前，需要选择适合企业业务和需求的会计软件，并进行安装和配置。
在选择会计软件时，应综合考虑软件的功能、易用性、稳定性和价格等因素，并与企业实际需求相匹配。
安装会计软件时，需要按照软件提供的安装向导进行操作，并注意备份重要数据和设置合理的权限控制。
2. 数据录入和处理数据录入是会计电算化实务操作的基础，正确的数据录入对于后续的数据处理和报表输出至关重要。
在录入数据时，要注意录入的准确性和完整性，避免人为错误和遗漏。
同时，要熟悉会计科目的名称和编码，确保将数据按照正确的会计科目进行分类和归档。
在数据处理过程中，要熟悉会计软件的功能和操作方法，如查找、排序、筛选、合并等，以便进行数据分析和汇总。
3. 报表输出和财务分析会计电算化实务操作的最终目的是生成财务报表和进行财务分析。
在报表输出过程中，要按照企业的需求和法律法规的要求，选择合适的报表模板和输出格式，并进行相应的报表设计和设置。
在财务分析过程中，要熟练运用会计软件的分析功能和报表分析方法，对财务数据进行比较、分析和解释，以提供有价值的财务信息和决策支持。
会计电算化实务操作的具体步骤1.准备工作：在进行会计电算化实务操作之前，需要做好准备工作，包括选择、安装和配置会计软件，备份重要数据，设置合理的权限控制等。
2.数据录入：根据企业的业务和需求，将原始会计凭证和相关资料录入到会计软件中。
在录入数据时，要注意准确性、完整性和及时性，避免人为错误和遗漏。
3.数据处理：在数据录入完成后，对数据进行相应的处理和分析。
《会计电算化》实务操作步骤
《会计电算化》实务操作步骤会计电算化是指运用电子计算机和相关设备进行会计信息的处理、存储、传递和输出的一种会计工作方式。
下面是会计电算化的实务操作步骤及相关要点，供参考：一、系统构建准备阶段1.确定会计信息系统的需求，包括会计处理、报表制作、内部控制等方面的需求。
2.选择适合企业的会计软件，比较不同软件的功能、适用性、性能、稳定性等方面。
3.编制会计电算化实施方案，明确实施目标、时间表、责任人等内容。
二、系统实施阶段1.系统安装：将会计软件安装在适当的电子设备上，并进行基本设置和网络配置。
2.数据导入：将以前的会计数据导入到新的会计软件中，确保数据的一致性和准确性。
3.系统参数设置：根据企业的实际情况，设置系统的会计科目、账户、业务处理方式等参数。
4.权限设置：设置不同用户的权限，限制其对系统的访问和操作范围，确保信息的安全性。
5.系统测试：进行系统的功能测试、兼容性测试和性能测试，修正存在的问题和缺陷。
6.培训与上线：对相关人员进行系统操作培训，并逐步将系统投入使用。
三、日常操作阶段1.会计日记账录入：按照企业实际的会计核算要求，将业务数据按科目、金额等信息录入会计日记账中。
2.凭证处理：根据会计政策和法规要求，编制、审核和录入凭证，确保凭证的准确性和完整性。
3.台账更新：根据凭证信息，及时更新各类台账，如总账、明细账、辅助账等，确保账簿的准确性。
4.报表制作：根据需求，生成各类会计报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，方便管理者分析财务状况。
5.往来核算：对企业与供应商、客户之间的往来款项进行核对、确认和结算，确保账户余额的准确性。
6.账务调整：根据实际情况，进行账务调整或纠错，确保会计信息的正确性和完整性。
7.报税申报：根据税法规定，准备和申报各类税费，如增值税、企业所得税等。
四、系统维护与管理阶段1.系统备份与恢复：定期进行系统数据的备份，以防数据丢失或损坏，并确保能够及时恢复。
2.安全防护：加强系统的网络和数据安全防护措施，防范黑客攻击、病毒感染等风险。
财务人员须掌握的电算化技能【会计实务操作教程】
(4)项目核算可以反映出现金流量的走势，也是月末生成现金流量表的 数据来源。
(5)出纳管理详细核算货币资金账务情况，为出纳人员提供了一个办公 环境，完成银行日记账、现金日记账，提供银行对账单的录入、查询等 功能。
2、库存管理 库存管理适应于对库存商品、原材料等进行供销存核算与管理。许多 企业如商品零售业、制造业存货的数量与品种繁多，对存货实行严谨科 学的管理是财务部门和仓库部门的重要工作目标，一方面对实物进行分 类管理，另一方面建立完整的供销存管理体系，从账面上进行核算、控 制、监督，为实现账实相符提供可信的依据。当发生存货的购入、领 出、调拨、报废、赠予等业务时，按原始入库单、出库单等记载的名 称、数量、单价等信息录入到库存模块中，该模块也具有强大的计算、 查询等功能，提供存货的进销存完整信息。 依实际情况的不同，有的单位对于库存管理不是由财务软件来实现， 而是采用符合单位管理需要的其他管理软件、ERP系统来完成，其职能和 财务软件是一致的。会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是
河南会计电算化实务操作详细过程
第一部分：总账、UFO报表系统一，引入账套（非考试内容）首先请打开操作系统“开始”-“程序”-“用友ERP-U8”菜单项，运行“系统服务”-“系统管理”引入“最新007账套备份”账套。
（注意：此项操作只是平时上机练习时为“总账”做服务，不作为考试内容）1，在打开的“用友ERP-U8【系统管理】中运行“系统→注册”打开“注册【系统管理】”窗口直接点击“确定”。
（用户名：admin, 密码为空）2，接着再打开“账套→引入”，在打开的“引入账套数据”窗口“查找范围”栏内找到“最新007账套备份”，双击“UfErpAct.Lst”文件，在打开的“U8管理软件【系统管理】”窗口点击“否”，然后在打开的新窗口再点击“是”。
3，接着是一个引入账套的过程，将耽误一点时间，稍等之后出来一个“账套007引入成功！”提示框，点击“确定”。
表明007账套已成功引入。
此时可以退出“系统管理”界面，为后面的练习“总账”做好准备工作。
二，总账操作步骤（以下将做为考试必考内容）请先打开操作系统"开始"--"程序"--"用友ERP-U8"菜单项，运行“总账”系统并完成如下操（此时把电脑的系统日期更改为：2007-1-31）根据打开的《总账系统实务》考题模板完成以下操作步骤：1，进入总账系统打开操作系统"开始"--"程序"--"用友ERP-U8"--“财务会计”--“总账”打开“注册【总账】”窗口，在操作员一栏输入“001”，密码为空，账套一般均默认为“007账套”，之后点击确定，打开“U8-总账”界面。
2，《会计科目》的增加打开“系统菜单”→“设置”→“会计科目”进入“会计科目”窗口，单击菜单栏的“增加”按钮，在打开的“会计科目-新增”窗口，按题版要求依次输入：科目编码：121101，科目中文名称：A材料，选中数量核算，在“计量单位”栏输入“吨”，其它均为默认。
会计电算化实务操作流程
会计电算化实务操作流程一、准备工作1.确定会计电算化系统的需求：根据企业的规模和需求，确定要使用的会计电算化系统的功能和模块。
2.采购电脑及相关设备：购买适合企业需求的电脑、打印机、扫描仪等设备，并保证其正常运作。
3.安装会计电算化软件：根据系统需求，安装会计电算化软件，并进行相应的设置和配置。
二、建立电子档案系统1.设立文件服务器：购买服务器来存储会计电算化软件和相关数据。
2.创建文件目录结构：根据企业的组织结构和业务流程，建立适合的文件目录结构，方便后续的文件存储和查找。
3.设定权限和访问控制：设置不同用户的权限，保护重要数据的安全性，并限制用户对数据的访问和修改权限。
三、数据录入与处理1.制定标准化的数据录入格式：制定标准的数据录入格式，包括科目代码、日期、金额等字段，以便后续数据的处理和统计。
2.数据录入：将原始的财务凭证信息录入会计电算化系统。
3.数据校验：通过会计电算化系统提供的校验功能，对录入的数据进行校验，确保数据的准确性和完整性。
4.数据处理：通过会计电算化系统提供的功能，进行数据的整理、分类、汇总等处理操作，生成相应的会计报表和财务信息。
5.数据备份：定期对会计电算化系统的数据进行备份，以防数据丢失或损坏。
四、报表生成与分析1.会计报表生成：根据企业的需要和会计准则，通过会计电算化系统生成各种财务报表，如资产负债表、损益表、现金流量表等。
2.数据统计与分析：利用会计电算化系统提供的功能和工具，对财务数据进行统计和分析，为企业的经营决策提供支持。
五、审核与审计2.外部审计：将会计电算化系统的数据和报表交给独立的外部审计机构进行审计，以验证其真实性和可靠性。
六、技术支持与维护2.定期维护：定期对会计电算化系统的硬件设备和软件进行检查和维护，以保证其正常运行和数据安全。
七、培训与使用1.培训：对企业员工进行会计电算化系统的培训，包括系统的使用方法、数据录入和处理流程等。
2.使用：推广并应用会计电算化系统到企业的日常会计工作中，逐步实现电子化的会计管理。
《会计电算化》实务操作步骤
一，系统管理1.增加权限：打开程序系统注册admin 权限“孙权”增加相应权限（双击全选）2.建立账套：打开程序账套建立“已存账套”删除按给定的信息输入下一步下一步下一步完成建立；3.设置账套主管：打开程序，权限，权限，“赵卫国”，右上角选择账套并在其前方选中“账套主管”即可；4.增加操作员：打开程序，权限，操作员，增加，输入信息确定即可；二，总账（基础设置，总账，往来）1.增加会计科目：打开程序，输入进入系统信息，基础设置，财务，会计科目，增加，输入给定信息确定即可；2.增加凭证：打开程序，进入系统，总账，凭证，填制凭证，增加，更改凭证类型、输入制单日期、填写附单数据，填写摘要、科目名称、金额，保存即可；3.查总账并联查明细账：打开程序，进入系统，总账，账簿查询，总账，选择相应会计科目，把光标放在当前累计前方的方格处点击，明细，退出即可；4.设置供衣商档案：打开，进入，基础设置，往来单位，供应商档案，光标点击“00无分类”后点击增加，输入给定信息即可；5.设部门档案：基础设置，机构设置，部门档案，增加，输入给定信息，保存；6.设凭证类别及限制科目：打开，进入，基础设置，财务，凭证类别，选择限制类型及科目（双击科目后出现放大镜、点击放大镜分别选科目），退出；7.结账：打开，进入，总账，期末，结账，下一步，对账，下一步，下一步，结账；8.修改辅助项及金额：打开，进入，总账，凭证，填制凭证，打到“转001”证，点击应收账款、在放大镜后方处点击，加部门、人员、金额，保存即可；9.审核凭证记账：打开，进入，总账，凭证，记账，下一步即可；10.输入期初余额：打开，进入，总账，设置，期初余额，输入即可；11.查询科目余额表：打开，进入，往来，账簿，客户余额表，客户科目余额表，选择科目，确定，退出。
12.查询总账：打开，进入，总账，账簿查询，总账，选择科目，确定；13.查询供应商科目明细账：打开，进入，往来，账簿，供应商往来明细账，供应商科目明细账，选择科目，确定，退出。
会计电算化系统实务操作教程7
如果要删除某项内容，选中要删除的内容然后单击【删除】按 钮，出现一个信息提示框，直接单击【是】按钮即可删除该 项内容。
工资核算业务期末处理
图7-31 【工资分摊】对话框
图7-36 新增加的内容
图7-38
应付工资一览表
工资核算业务期末处理
对工资核算进行期末结账
期末处理 对上年数据进行结转:
结转上年数据是将工资数据经过 处理后结转至本年。如果想实现这个功 能操作，前提是，新年度账应在进行数 据结转前就已经建立过。 具体的操作方法是： 当新年度开始的时候，应首先创建 新的年度账，然后再在系统管理中选择 【年度账】→【结转上年数据】项，即 可将工资数据经过处理后结转至本年.
在【工资管理系统】窗口中执行【业务处理】→ 【月末处理】命令项,打开【月末处理】对话框.
单击【确认】出现一个信息提示框,如果想放弃 此操作单击【否】,如果想继续,单击【是】则会 出现另一个信息提示框.
单击【是】进入【选择清零项目】对话框,如果 想让下月项目完全继承当前数据,就单击【否】.
选择需要清零的项目,单击【》】,在右文本框中 会出现相应的内容, 单击【确认】,即可出现一 个信息提示框,单击【确定】月末处理就完成了.
图7-15 【月末处理】对话框
单击【确认】 系统自动进 行本月的结 账工作
月末结账是财务工作的最后一道 程序，一旦进行了月末结账，就不 能再进行任何的处理工作了。
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工资核算业务期末处理
到了会计期末，除了要对应付应收款进行期末处理，还要对工人的工 资核算业务进行期末处理。 工资核算业务期末处理的工作很多，最主要的就是进行与工资有关的 费用计提和分配，其中包括：汇总计算出本月的工资总额；按人员性质将工 资费用分摊入各类成本和期间费用；按工资计提应付福利费、工会经费、职 工教育经费，以及其他需按工资计提的费用；在完成这些工作费用计提和分 摊核算后，进行程序性的结账工作。
会计电算化实务操作流程
会计电算化实务操作流程 This manuscript was revised by JIEK MA on December 15th, 2012.2011会计电算化实务操作流程点试卷上面的实务（一）有一个账务处理系统跳出来，用户口令是 123点击确认，跳出了一个日常账务管理系统。
接着再看实务题目中的基本说明，题目先看清楚。
直接看3，增加用户丁一，具有录入凭证功能。
然后点击日常账务管理系统中的7系统维护，点击系统维护下的用户管理，跳出点击增加，用户编号输入01, 用户姓名输入丁一，添加凭证处理，001电算化考试专用套账。
即点击保存即可。
退回即可。
（二）做实务题部门代码，题目如下：然后看日常账务处理系统，点击左侧的初始建账中的部门管理，进入。
点击增加，跳出部门管理，根据题目输入如下：最后点击保存。
由于01 部门管理下有两个下级，即0101 0102，所以点01 部门管理，接着按增加，同样跳出和以上相同的部门管理，此时点下级，如下点击保存退出即可，步骤相同。
做完退出。
（三）做实务题目往来代码然后看日常账务处理系统，点击左侧的初始建账中的往来客户管理，进入。
根据题目要求， 001是应收行款客户，所以点击修改。
记住客户类型都要改为客户，如下，弄完后点保存即可，步骤同二。
本题也有下级。
做完退出即可。
（四）做实务题目科目数据。
然后看日常账务处理系统，先点击左侧的初始建账中的科目管理，进入。
根据实务题目科目管理的要求，看科目编号、名称、属性、部门辅助、往来辅助、期初数量，对照日常账务处理系统初始建账中的科目管理，里面没有的就要增加，同样有下级的也按增加，实务题目要求往来辅助的，就要将科目管理的往来账勾起来，部门辅助的就勾部门账，期初数量的就勾数量账，没要求就通通不要勾，做完并按保存即可，如下：将所有的都补完后，退出，接着看日常账务处理系统，点击左侧的初始建账中的期初数据录入，将金额输入即可。
做完后记得建账，如果最后结果不等于0，则不能建账，记得要回头看哪边没录完整，做此题要细心。
《会计电算化》实务操作步骤5篇
《会计电算化》实务操作步骤5篇会计电算化实务操作万能总结篇一1增加操作员：打开系统管理应用程序——权限——操作员——增加2建立账套：打开系统管理应用程序——账套——建立设置操作权限：打开系统管理应用程序——权限——权限增加会计科目：打开财务应用程序——基础设置——财务——会计科目填制并保存付款凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——填制凭证——增加——保存输入科目的期初余额：打开财务应用程序——总账——设置——期初余额查询科目的收款凭证并显示：打开财务应用程序——总账——凭证——查询凭证——选中收款凭证——辅助条件——在科目里查找资本公积查询总账然后联查明细账：打开财务应用程序——总账——账簿查询——总账9 设置供应商档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案10 设置凭证类别: 打开财务应用程序——基础设置——财务——凭证类别设置部门档案：打开财务应用程序——基础设置——机构设置——部门档案12 审核凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——审核凭证设置外币及汇率：打开财务应用程序——基础设置——财务——外币种类输汇率时选择浮动汇率结账：打开财务应用程序——总账——期末——结账修改凭证：打开财务应用程序——凭证——填制凭证——（查找到要修改的凭证）辅助项——修改完后保存记账：打开财务应用程序——总账——凭证——记账追加表页输入关键字生成报表：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——追加——表页——数据——关键字——录入——保存设置报表单元格行高字体对齐：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——行高——格式——单元属性——保存19 设置表尺寸并进行区域划线：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——表尺寸——格式——区域划线——保存20 设置单元格关键字和关键字偏移：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——关键字（年月日分三次设置）——设置——数据——偏移——保存新建报表保存到考生文件夹下：打开财务应用程序——财务报表——新建——保存（重命名）账务取值函数主要有：期末额函数QM（”科目编码”，会计期间）期初额函数QC（)发生额函数FS（）累计发生额函数LFS（）对方科目发生额函数DFS(）科目编码：库存现金1001 银行存款1002 其他货币资金1012 应收账款1122 其他应收款122122判断并设置单元格计算公式：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——编辑公式——单元公式——保存货币资金期末数= QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM（”1012”，月）调用报表模板：打开财务应用程序——财务报表——文件——新建——格式——报表模板——保存（重命名）查询纳税所得申报表：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——选择正式人员——工资——统计分析——账表——纳税所得申报表设置工资类别：打开财务应用程序——工资——工资类别——新建工资类别（如果工资类别里没有新建工资类别这一项就需要先关闭工资类别）建立人员档案：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——人员档案设置工资项目：打开财务应用程序——工资——设置——工资项目设置设置工资项目计算公式：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——工资项目设置录入工资变动数据：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资变动查询工资发放条：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——统计分析——账表——我的表——工资表31 工资费用分配并生成记账凭证：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资分摊——制单——保存32 定义工资转账关系：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资分摊——工资分摊设置——增加33 录入工资原始数据：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资变动34 查询固定资产使用状况分析表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——分析表——固定资产使用状况分析表35 固定资产增加：打开财务应用程序——固定资产——卡片——资产增加——保存36 录入固定资产原始卡片：打开财务应用程序——固定资产——卡片——录入原始卡片——保存37 设置固定资产类别：打开财务应用程序——固定资产——设置——资产类别——增加——保存38 查询所有部门的计提折旧汇总表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——折旧表——部门折旧计提汇总表39 查询固定资产统计表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——统计表——固定资产统计表40 查询某类固定资产明细表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——账簿——单个固定资产明细表——在类别下拉菜单中找到某类41 计提本月固定资产折旧生成凭证：打开财务应用程序——固定资产——处理——计提本月折旧————点凭证——借方固定资产清理1606,贷方累计折旧1602——保存42 资产变动：打开财务应用程序——固定资产——卡片——变动单——原值增加——保存43 查询某类固定资产总账：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——账簿——固定资产总账——选择类别44 查询供应商往来余额表：打开财务应用程序——采购——供应商往来账表——供应商往来余额表4546 设置客户档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——客户档案47 输入期初采购专用发票：打开财务应用程序——采购——采购发票——增加（选择专用发票）——保存48 查询全部客户的客户往来余额表：打开财务应用程序——销售——客户往来账表——客户往来余额表49 查询全部供应商的供应商对账单：打开财务应用程序——采购——供应商往来账表——供应商往来对账单50 将收款单余销售发票进行核销：打开财务应用程序——销售——客户往来——收款结算——点核销——在本次结算中输入核销的金额——保存51 设置供应商档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案52 输入采购专用发票：打开财务应用程序——采购——采购发票——增加（选择专用发票）——保存53 输入销售专用发票：打开财务应用程序——销售——销售发票——增加（选择专用发票）——保存54 对销售发票进行账龄分析：打开财务应用程序——销售——客户往来账表——账龄分析55 输入付款单：开财务应用程序——采购——供应商往来——付款结算56 查询全部客户对账单：打开财务应用程序——销售——客户往来账表——客户对账单会计电算化考试实务题操作步骤篇二会计电算化考试实务题操作步骤题型选择→选择题→判断题→Windows题（启动→总在最前）→Word题→Excel题（题目描述→题目操作）→实务题→电算化补丁→账务→操作员姓名（考试人）→确认→一、增补如下会计科目1．初始设置→总在最前→科目及余额初始→科目设置→增加→输入内容（科目代码，科目名称，科目特征，余额方向）→确认（五小题）→退出→二、填补以下会计科目的余额科目及余额初始→初始科目余额→输入余额（五小题）→存入→退出→初始完成确认→确认（重复）→关闭初始设置窗口→三、根据下列经济业务录入记账凭证2．日常账务→凭证处理→记账凭证录入→日期→凭证类型（收款、付款、转账）→摘要→科目→金额（借贷平衡）→存入→下一张（共10张）→退出（现金或银行存款，在借方为收款，在贷方为付款，借贷都没有的为转账）五、凭证账簿数据查询（第1、2题）2．日常账务→凭证处理→凭证查询、打印→简单条件查询→输入凭证号范围→更改凭证类型→确认→填写答案→增加一行→题号（1-2）→输入金额→确认→退出（第3、4、5题）退出凭证简单条件查询对话框→账簿查询打印→明细账→普通明细账→出现科目选择对话框（树形）→双击科目→填写答案→增加一行→题号（3-5）→输入金额→确认→退出→关闭日常账务→关闭账务处理系统。
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部门总账:
所谓的部门总账，就是用于查询部门业务发生的汇总情况。但 由于账簿汇总形式的不同，部门总账又分了三种情况：部门科目总 账、部门总账和部门三栏式总账。
账簿管理的具体操作
•
部门辅助账
在【总账系统】中, 执行【账表】→ 【部门辅助账】→【部门总账】→ 【部门科目总账】, 打开【部门科目 总账条件】对话框如图5-44 输入相应的科目和部门的范围等, 在 “包含未记账凭证”的单选框里打 上勾,单击【确定】进入【部门科目 总账】窗口,如图5-45 单击工具栏上的【明细】按钮打开 【部门科目明细账】窗口如图5-46
账簿管理的具体操作
图5-38 【明细账查询条件】对话框
图5-39 所选科目的【明细账】窗口
图5-40 所选对象的【凭证】
图5-43 所选科目的过滤明细账
账簿管理的具体操作
部门辅助账
部门辅助账就是对系统中设置有部门辅助核算科目的业务数据进行汇总而成的账簿。如果 用户在会计科目设置中指定了某科目为部门辅助核算科目，而且填制凭证时在系统弹出的【辅 助项】对话框中输入了辅助核算的信息，那么系统会自动将数据汇总形成部门辅助账簿。但由 于用户对部门核算和管理的不同，系统又把辅助账分成了部门总账、部门明细和部门收支分析 三种类型。
设置完成后,直接单击【预览】按钮,在屏幕中预览打印效果。
单击【打印】,打印输出凭证,打印结束后,单击【输出】,把凭证 文件另行备份保存,如图5-20,以备下一次的打印。
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怎样进行凭证处理
图5-16 【科目汇总】对话框
图5-17 现金收款凭证汇总表
图5-19 【凭证打印】对话框
记账
所谓的记账就是登记账簿，也称之为登账或过账。本系统记账采用 的是向导方式，可使整个记账过程更加
凭证的填制和修改
填制
修改
在【填制凭证】窗口中，直接单击【查询】按钮，打开【凭 证查询】对话框，如图5-6 如果所选凭证还有辅助条件的选项，可以在该对话框中直接 单击【辅助条件】按钮，打开带有辅助条件的【凭证查询】 对话框，如图5-7，从中可以对有辅助条件的凭证进行修改。 在其中输入相关的查询科目信息，即可在【填制凭证】窗口 中显现出来，对要修改的内容进行修改。 修改完毕之后，直接单击工具栏上的【保存】按钮即可对修 改的内容进行保存。
总 账 的 打 印
在【总账系统】窗口,执行【账表】→【账表打 印】→【科目账簿打印】→【总账】命令项,打 开【总账打印】对话框,如图5-32.输入查询过的 内容,单击【打印】按钮即可专门打印输出正式 的账簿.
账簿管理的具体操作
图5-29 【总账查询条件】对话框
图5-30 【总账】窗口
图5-33 【发生额及余额查询条件】对话框
制作:新起点IT工作室
实现自己的日常账务处理
日常账务处理都包括哪些内容 怎样进行凭证处理 记帐 账簿管理的具体操作 出纳管理 客户︱供应商往来管理
日常账务处理都包括哪些内容
凭证的处理:
凭证又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有 法律效力的书面证明。它可分为原始凭证和记账凭证两种。对凭证的处理可以进行填制、修改以及审核 处理。
怎样进行凭证处理
凭证的输出与保管
在【企业应用标准】中, 执行【财务会计】→【总账】→【凭证】 →【打印凭证】命令, 打开【凭证打印】对话框，如图5-19
对凭证的输出是为 了保管的需要，因 为会计制度的有关 规定要求凭证必须 进行纸质形式的保 管。
按实际要求设置凭证输出的范围和格式，再单击【设置】，对 所打印的凭证页面、打印机和打印效果进行设置。
图5-8 作废凭证
凭证的整理
对作废过的凭证如果不想将其保留在计算机内，直 接执行【制单】→【整理凭证】命令项，即可将其彻底 删除，并对未记账凭证进行重新的编号.
图5-9 恢复作废的凭证
怎样进行凭证处理
凭证审核与管理
记账凭证输入完成后，在记账之前，必须由审核员对制单员填制的记账凭证进行审 核。审核完成以后，还要对其进行管理。
图5-14 审核过的【审核凭证】窗口
图5-15 标错凭证窗口
怎样进行凭证处理
科目汇总
在【企业应用标准】窗口中, 执行【财务会计】→【总账】 →【凭证】→【科目汇总】命 令按钮,打开【科目汇总】对话 框,如图5-16
在对话框中,选择月份和凭证类 别,接着选择右边的单选按钮, 然后单击【汇总】按钮,可显示 所选的汇总表,如图5-17
执行【凭证】→【恢复 记账前状态】,打开【恢 复记账前状态】如图528，单击“最近一次记 账前状态”, 恢复记账.
图5-26 【对账】窗口
图5-28 【恢复记账前状态】对话框
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账簿管理的具体操作
企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等程序之后，就形成了正式的会计账簿，对发 生的经济业务进行查询、统计分析等操作时，都应通过【账簿管理】来完成:
在【总账窗口】中, 执行【账表】→【科 目账】→【明细账】, 打开【明细账查询条 件】对话框如图5-38
输入要过滤科目 的类别、摘要等 信息,单击【确认】 打开所选科目的 过滤明细账窗口, 如图5-43
过滤某一明细账， 单击工具栏上的 【过滤】按钮即 可打开【明细账 过滤条件】对话 框
查看所选科目的总 账情况，单击工具 栏上的【总账】.锁 定或取消锁定某一 摘要列,单击工具栏 上的【锁定】
图5-25 【期初试算平衡表】对话框
记账
恢复记账前状态
在【总账系统】中,执行 【期末】→【对账】命 令项, 打开【对账】窗 口,如图5-26 在对账状态下,“Ctrl+H” 键,出现一个信息提示框， 直接单击【确定】,恢复 记账前状态功能就已经 被激活.
系统提供了两种恢复记账前状态 的方式:一种将系统恢复到最后一 次记账前的状态;另一种将系统恢 复到本月月初状态,不管本月记过 几次账,都可以实现恢复功能.
账簿管理
总分类账 及余额表
明细账
部门辅助 账
个人往来 辅助账
项目辅助 账
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账簿管理的具体操作
总分类账及余额表
总账的查询
在【总账系统】中,执行【账表】→【科目账】→ 【总账】,打开【总账查询条件】对话框,如图5-29 在对话框中选择好相应的科目，单击【确认】按钮 即可进入到【总账】窗口，如图5-30 在该窗口中单击【科目】下拉框, 选择需要查看的 会计科目.单击窗口右上角的账页格式下拉框按钮, 选择科目总账的账页格式。 单击工具栏上的【明细】即可联查到当前月份的明 细账 ,查询完毕之后,直接单击【退出】可以返回.
图5-34 【发生额及余额表】窗口
账簿管理的具体操作
明细账
根据需要设置查询条 件,并选择【按科目 范围查询】,然后单 击【确认】进入所要 查询科目的【明细账】 窗口,如图5-39 双击某一行或是单 击工具栏上的【凭 证】按钮,即可查看 到所选对象的凭证 如图5-40 明细账就是根据总 分类科目所属的明 细科目,为某一类经济业务 进行分类登记、提供明细核 算而开设的账簿.功能主 要用于平时查询账户明 细情况及按任意条件组 合查询明细账.明细账有 三种查询方式，即普通明 细账、按科目排序明细账 和月份综合明细账
凭证审核
凭证审核就是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行的检查 核对。主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，以及会计分录是否正确等情况。 凭证审核的方法有很多种，大致分为屏幕审核和对照审核两种。
凭证管理
凭证是会计核算工作的重要载体，凭证的管理在财务核算管理中占有至关 重要的地位。在电算化条件下对凭证的管理，主要有未记账凭证和已记账凭证 两部分构成，内容上的管理则主要是指科目汇总、凭证输出和保管等。
在【企业应用标准】窗口执行【财务会计】→【总账】→ 【凭证】→【填制凭证】命令，打开【填制凭证】，如图5-1 单击工具栏上的【增加】按钮增加一张新的凭证，将光标定 位在凭证类别上，输入或选择一个凭证类别字. 在“附单据数”处输入原始单据的张数，输入凭证自定义项。 输入凭证分录的摘要，按【参照】按钮输入常用的摘要。 输入科目是银行科目,要在结算方式设置中确定票据管理。 如果科目设置了辅助核算属性，可在这里输入辅助信息，辅 助信息将会在凭证下方的备注中显示. 录入该笔分录的借方或贷方本币发生额 如想放弃当前未完成的分录输入，单击工具栏上的【删分】, 删除当前的分录，如图5-4 如果使用的科目是现金流量科目，在录完本条分录后要求指 定该分录的现金流量项目。
选择输入完凭证 内容后,单击【下一步】, 打开【记账-记账 报告】对话框如 图5-23
输入进行记账 的凭证范围,否则 系统自动默认为 所有的凭证.
单击【下一步】 ，打开【记账-记账】
对话框如图5-24
记账的具体步骤：
在【总账系统】 中,执行【凭证】→【记 账】命令项,打开【记账】 对话框, 点击【选择本 次记账范围】，如 图5-22
余额表
在【总账系统】中,执行【账表】→【科目账】→【余额表】, 打开【发生额及余额查询条件】对话框,如图5-33,选中【包 含未记账凭证】根据企业的实际情况进行查询条件设置. 单击【确认】打开【发生额及余额表】,系统生成包含未记账 凭证数据的发生额及余额表,如图5-34,单击工具栏上的【累 计】,将显示或取消显示借贷方累计发生额。 将光标放到有辅助核算的科目所在行,单击工具栏上的【专 项】, 可以联查到相应科目的辅助总账或余额表明细账. 单击工具栏上的【过滤】按钮,将出现【过滤】对话框，在其 中输入要过滤的科目编码或统配符。 输入完科目编码之后，直接单击【确定】按钮即可快速查找 到所需科目的资料 查询完毕之后，单击【退出】按钮即可返回。
账簿的管理:
是日常账务处理的一个核心环节，对这些账簿处理好的话，可以使整个企业的财务工作做得更全 面，对企业以后的发展有一个质的向导。