1区内企业电子账册核销申请报告

税务核销申请报告

一、报告概述尊敬的税务机关领导：您好！根据我国税收法律法规及相关政策规定，我单位在经营过程中，由于业务发展需要，产生了部分无法收回的应收账款。

为保障企业合法权益，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等相关法律法规，现向贵局申请对以下应收账款进行核销。

现将有关情况报告如下：二、申请核销应收账款的基本情况1. 核销应收账款金额：人民币XX万元。

2. 核销应收账款明细：（1）客户A：应收账款金额为人民币XX万元，已逾期XX个月。

（2）客户B：应收账款金额为人民币XX万元，已逾期XX个月。

（3）客户C：应收账款金额为人民币XX万元，已逾期XX个月。

3. 核销应收账款原因：（1）客户A、B、C均因经营不善、资金链断裂等原因，无法偿还欠款。

（2）我单位已采取多种催收措施，如电话催收、书面催收、上门催收等，但均未果。

（3）根据我国税收法律法规及相关政策规定，以上应收账款已达到无法收回的程度。

三、核销应收账款对单位财务状况的影响1. 核销应收账款将导致我单位营业收入减少，从而对单位财务状况产生一定影响。

2. 核销应收账款后，我单位将按照税法规定，相应调整应纳税所得额，确保企业合法权益。

3. 核销应收账款有利于我单位优化资产结构，提高资金使用效率。

四、核销应收账款的具体操作流程1. 我单位将严格按照税收法律法规及相关政策规定，对已核销的应收账款进行会计处理。

2. 核销应收账款后，我单位将及时向税务机关报送相关资料，确保符合税收政策要求。

3. 我单位将定期向税务机关报告核销应收账款的使用情况，确保资金安全。

五、申请核销应收账款的政策依据1. 《中华人民共和国企业所得税法》第三十一条规定：“企业因下列原因无法收回的应收账款，可以在计算应纳税所得额时扣除：（一）因债务人破产、死亡等原因无法收回的；（二）因债务人无力偿还等原因无法收回的；（三）其他无法收回的。

”2. 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十三条规定：“企业因下列原因无法收回的应收账款，可以在计算应纳税所得额时扣除：（一）因债务人破产、死亡等原因无法收回的；（二）因债务人无力偿还等原因无法收回的；（三）其他无法收回的。

申请核销的范文

申请核销的范文
尊敬的财务部门：
我是某某公司的某某员工，现在向财务部门申请核销一些费用，具体情况如下：
1. 交通费用
因为公司的出差需要，我需要乘坐公共交通工具前往客户办公地点进行业务洽谈。

在此期间，我购买了公交车、地铁等交通工具的车票，费用共计1000元。

这些费用是公司业务所需，符合公司的相关政策规定，因此希望可以核销。

2. 差旅费用
在公司的业务拓展中，我需要前往外地进行业务洽谈。

在此期间，我需要支付飞机票、住宿、餐饮等费用，共计5000元。

这些费用都是公司业务所需，符合公司的相关政策规定，因此希望可以核销。

3. 办公用品费用
我需要购买一些办公用品，如笔、本子、文件夹等，共计500元。

这些用品是我在工作中所需，符合公司的相关政策规定，因此希望可以核销。

以上是我需要申请核销的费用，共计6500元。

希望财务部门审核后能够批准，谢谢！
此致
敬礼
某某。

企业核销申请报告

一、报告概述尊敬的领导：根据我国《企业会计准则》及相关财务管理制度的规定，为真实、准确地反映本企业的财务状况和经营成果，现将我公司2023年度的核销申请报告如下，敬请领导审批。

二、核销原因及范围1. 核销原因本次核销申请主要基于以下原因：（1）根据国家相关税收政策，部分应收账款已超过三年未收回，按照会计准则规定，应予以核销。

（2）部分存货因市场需求变化、技术更新等原因，已无法继续销售，经评估后予以核销。

（3）部分长期投资因被投资单位经营不善等原因，已无法收回投资成本，经评估后予以核销。

2. 核销范围本次核销申请涉及以下范围：（1）应收账款：主要包括2023年度已确认无法收回的应收账款。

（2）存货：主要包括2023年度已确认无法销售或需报废的存货。

（3）长期投资：主要包括2023年度已确认无法收回投资成本的长期投资。

三、核销金额及影响1. 核销金额根据上述核销原因及范围，本次核销申请涉及金额如下：（1）应收账款核销金额：人民币100万元。

（2）存货核销金额：人民币50万元。

（3）长期投资核销金额：人民币80万元。

总计核销金额：人民币230万元。

2. 核销影响本次核销将对公司财务状况产生以下影响：（1）降低公司应收账款周转率，提高资金使用效率。

（2）减少存货占用，降低存货跌价风险。

（3）优化投资结构，降低投资风险。

四、核销程序及审批1. 核销程序（1）财务部门根据《企业会计准则》及相关财务管理制度，对已确认无法收回的应收账款、无法销售或需报废的存货、无法收回投资成本的长期投资进行评估。

（2）评估结果经公司管理层审核同意后，提交至董事会审批。

（3）董事会审批通过后，财务部门进行核销操作，并按规定进行会计处理。

2. 审批（1）财务部门将核销申请报告及相关资料报送至公司董事会。

（2）董事会召开会议，对核销申请报告进行审议。

（3）董事会审议通过后，将核销申请报告报送至公司总经理审批。

（4）总经理审批同意后，核销申请报告正式生效。

核销往来申请报告

一、报告概述尊敬的领导：根据公司财务管理制度及相关法律法规，现将我部门近期发现的往来款项核销申请事项报告如下，请领导审批。

二、基本情况1.往来款项概述（1）发生时间：自2021年1月1日至2023年3月31日，我部门共发生往来款项XX笔，涉及金额XX万元。

（2）往来款项性质：包括应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。

（3）往来款项来源：销售、采购、投资、融资等业务活动。

2.核销原因（1）应收账款核销原因部分应收账款因以下原因无法收回：①债务人已宣告破产，无法偿还债务；②债务人经营不善，长期亏损，无力偿还债务；③债务人失踪，无法联系；④债务人故意拖欠，经多次催收无果。

（2）应付账款核销原因部分应付账款因以下原因无法支付：①供应商破产，无法提供货物或服务；②供应商故意拖延，无法按时提供货物或服务；③供应商变更，无法继续履行合同。

三、核销流程及依据1.核销流程（1）我部门对无法收回的应收账款和无法支付的应付账款进行初步核实，形成核销清单；（2）财务部门对核销清单进行审核，确认核销理由和金额；（3）部门负责人审批核销申请；（4）报公司领导审批。

2.核销依据（1）财务凭证：包括应收账款、应付账款的相关原始凭证、合同、协议等；（2）债务人或供应商的破产宣告文件、失踪证明、变更通知等；（3）催收记录：包括催收函、电话录音、邮件等。

四、核销金额及影响1.核销金额根据核销清单，本次核销金额共计XX万元，其中应收账款核销金额XX万元，应付账款核销金额XX万元。

2.核销影响（1）应收账款核销将导致公司资产减少，影响公司财务状况；（2）应付账款核销将导致公司负债减少，降低公司财务风险。

五、应对措施1.加强应收账款管理，提高风险防范意识；2.优化合同条款，明确双方权利义务；3.完善催收制度，加大催收力度；4.加强与债务人、供应商的沟通，争取达成还款或付款协议。

六、结论综上所述，我部门认为本次核销申请符合相关规定，建议领导予以批准。

资产核销手续申请书模板

资产核销手续申请书尊敬的XX公司领导：我谨代表财务部门，向贵公司申请进行资产核销手续。

以下是资产核销的详细信息：一、资产核销的背景和原因1. 资产的使用寿命已经结束：部分固定资产已经达到使用寿命的尽头，无法继续使用，且维修和更新成本过高，不具备再利用的价值。

2. 资产的损坏或丢失：由于意外事件或其他不可抗力因素，部分固定资产遭受损坏或丢失，无法修复或找回。

3. 资产的淘汰和更新：随着科技的不断进步和市场的变化，部分固定资产已经落后于时代的发展，无法满足公司的需求，需要进行淘汰和更新。

二、资产核销的依据和标准1. 根据《企业会计准则》和《企业财务通则》的相关规定，对于已经达到使用寿命尽头、损坏或丢失、淘汰和更新的固定资产，应当进行财务核销。

2. 根据公司内部的资产管理制度和财务政策，对于无法继续使用、维修和更新成本过高的固定资产，应当进行核销。

三、资产核销的详细信息1. 资产名称：XX固定资产2. 资产数量：XX件3. 资产原值：XX元4. 累计折旧：XX元5. 账面价值：XX元6. 核销金额：XX元四、资产核销的手续和流程1. 财务部门对拟核销的资产进行梳理和审核，确定资产的名称、数量、原值、累计折旧、账面价值和核销金额。

2. 财务部门将核销申请报告提交给公司领导审批。

3. 公司领导审批通过后，财务部门进行资产核销的会计处理，将核销金额从相关资产账户中扣除。

4. 财务部门将核销情况及时通知相关部门，确保核销手续的顺利进行。

五、资产核销的影响和意义1. 资产核销能够及时反映公司的真实财务状况，减少财务风险。

2. 资产核销能够提高公司的资产使用效率，促进公司的可持续发展。

3. 资产核销能够规范公司的财务管理和内部控制，提高公司的管理水平。

特此申请，请领导审批。

申请人：XX职务：XX部门：XX日期：XX附件：1. 资产清单2. 资产核销申请表3. 相关法律法规和公司制度文件。

申请核销申请报告

一、报告标题关于申请核销坏账损失的申请报告二、报告编制单位XX公司财务部三、报告编制时间2023年3月15日四、报告正文尊敬的XX公司领导：根据我国《企业会计准则》和《企业财务通则》的相关规定，现将我公司在经营过程中形成的坏账损失情况报告如下，并申请核销。

一、坏账损失概述1. 坏账损失形成原因（1）部分客户因经营不善，无力偿还债务，导致我公司的应收账款无法收回。

（2）部分客户因破产、倒闭等原因，无法偿还债务，导致我公司的应收账款无法收回。

（3）部分客户因法定代表人或负责人死亡，企业无法正常经营，导致我公司的应收账款无法收回。

2. 坏账损失金额截至2023年2月28日，我公司在经营过程中形成的坏账损失金额共计人民币壹佰万元整。

二、坏账损失核销申请1. 核销依据根据《企业会计准则》第四十六条规定，企业对于确实无法收回的应收款项，经批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

2. 核销金额本次申请核销的坏账损失金额为人民币壹佰万元整。

3. 核销原因（1）经多次催收，部分客户无力偿还债务，确认无法收回。

（2）部分客户已破产、倒闭，确认无法收回。

（3）部分客户法定代表人或负责人死亡，企业无法正常经营，确认无法收回。

三、核销后的会计处理1. 借：坏账准备 100万元贷：应收账款 100万元2. 同时，将核销的坏账损失金额计入当期损益。

四、申请核销后的影响1. 核销坏账损失后，我公司应收账款将减少壹佰万元，有利于降低资产负债率，提高资产质量。

2. 核销坏账损失后，我公司将减少坏账准备，有利于降低财务费用，提高盈利能力。

五、结论综上所述，鉴于我公司部分应收账款确实无法收回，根据《企业会计准则》的相关规定，特向贵公司申请核销坏账损失壹佰万元整。

核销后，我公司将对会计账务进行处理，并将核销后的影响报送给相关部门。

请贵公司予以审批，并给予批复。

特此申请！XX公司财务部2023年3月15日。

坏账核销申请报告

报告编号：XX/2023/0001一、报告摘要本报告旨在申请对XX公司欠款人民币壹佰万元整（￥1,000,000.00）进行坏账核销。

自2019年11月起，XX公司因经营困难，未能按合同约定支付货款，至今已超过一年。

经多次催收无果，现根据我国相关法律法规及公司财务制度，特申请将该笔欠款核销为坏账。

二、报告背景1. 欠款形成情况2019年11月，我公司与XX公司签订了一份购销合同，约定由我公司向XX公司提供一批货物，总金额为人民币壹佰万元整。

合同约定货款支付期限为合同签订后30日内。

然而，XX公司未能在约定时间内支付货款。

2. 催收情况自2019年11月起，我公司多次通过电话、邮件等方式与XX公司进行沟通，要求其履行付款义务。

截至2023年1月，XX公司仍未支付任何款项。

3. 欠款原因分析经调查，XX公司因经营不善，资金链断裂，导致无法按时支付货款。

目前，XX公司已处于停业状态，法定代表人已变更，且无法联系。

三、核销依据1. 《中华人民共和国合同法》根据《中华人民共和国合同法》第一百一十四条规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。

本案中，XX公司未按合同约定支付货款，已构成违约。

2. 《企业会计准则》根据《企业会计准则》第四十二条规定，企业对确实无法收回的应收款项，经批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

本案中，XX公司欠款已超过一年，且经多次催收无果，符合坏账核销条件。

3. 公司财务制度根据我公司财务制度规定，应收款项逾期超过一年，且经多次催收无果的，可申请核销为坏账。

四、核销金额及会计处理1. 核销金额申请核销金额为人民币壹佰万元整（￥1,000,000.00）。

2. 会计处理借：坏账准备 1,000,000.00贷：应收账款 1,000,000.00五、申请核销原因1. 应收款项逾期超过一年，经多次催收无果。

2. XX公司已处于停业状态，法定代表人已变更，无法联系。

往来核销申请报告

一、报告背景根据我国《会计法》及相关财务管理制度的规定，企业应当建立健全财务核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。

为了进一步规范企业财务管理，加强往来款项的核算，提高资金使用效率，现对以下往来款项进行核销申请。

二、核销款项概述1. 核销款项金额：人民币XX万元。

2. 核销款项类型：应收账款、应付账款。

3. 核销款项时间：截止至XX年XX月XX日。

三、核销款项具体情况1. 应收账款核销情况：（1）应收账款明细：根据公司财务核算系统查询，截止至XX年XX月XX日，公司应收账款明细如下：| 客户名称 | 账款金额 | 账龄 | 核销原因 || -------- | -------- | ---- | -------- || A公司 | 10万元 | 6个月 | 对方破产 || B公司 | 5万元 | 3个月 | 对方无力偿还 || C公司 | 3万元 | 2个月 | 对方未付款 || ... | ... | ... | ... |（2）核销原因分析：以上应收账款核销原因主要包括对方破产、无力偿还、未付款等。

经公司财务部门核实，以上款项确实无法收回，故申请核销。

2. 应付账款核销情况：（1）应付账款明细：根据公司财务核算系统查询，截止至XX年XX月XX日，公司应付账款明细如下：| 供应商名称 | 账款金额 | 账龄 | 核销原因 || -------- | -------- | ---- | -------- || D公司 | 8万元 | 5个月 | 供应商无法提供货物 || E公司 | 4万元 | 4个月 | 供应商无法提供货物 || F公司 | 2万元 | 3个月 | 供应商无法提供货物 || ... | ... | ... | ... |（2）核销原因分析：以上应付账款核销原因主要包括供应商无法提供货物、合同终止等。

经公司财务部门核实，以上款项确实无法支付，故申请核销。

四、核销款项申请依据1. 符合《会计法》及相关财务管理制度的规定。

坏账核销申请书模板

坏账核销申请书模板如下：尊敬的XXX公司领导：您好！我司在此向您提交一份关于坏账核销的申请。

现将有关情况说明如下：一、坏账核销背景1. 我司于xxxx年xx月xx日与贵司签订了一份《xxx合同》（合同编号：xxxx），约定贵司向我司购买xxx产品，总计金额为人民币xx万元。

2. 根据合同约定，贵司应于xxxx年xx月xx日前支付上述款项。

然而，截止至xxxx年xx月xx日，贵司尚未支付上述款项。

3. 我司曾多次与贵司联系，要求支付欠款，但贵司以各种理由拖延支付，且态度消极。

4. 经过我司调查了解，贵司目前经营状况不佳，存在严重的财务困难，已无法履行合同约定的付款义务。

5. 鉴于贵司的违约行为，根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规的规定，我司有权解除合同，并要求贵司承担违约责任。

6. 鉴于贵司的实际情况，我司决定对贵司的欠款进行坏账核销处理。

二、坏账核销申请金额及比例1. 申请核销的坏账金额为人民币xx万元，占合同总金额的xx%。

2. 坏账核销比例按照我司内部管理制度和相关财务规定执行。

三、坏账核销影响及措施1. 本次坏账核销将对我司的财务状况产生一定影响，具体表现在减少应收账款、降低资产总额等方面。

2. 为了防范坏账风险，我司已采取如下措施：（1）对贵司进行信用风险评估，加强对客户的信用管理；（2）完善内部审批流程，提高合同履行效率；（3）加强与客户的沟通，积极催收欠款；（4）依法维护我司的合法权益，追究贵司的违约责任。

四、坏账核销申请期限1. 我司承诺在本次坏账核销后，继续关注贵司的的经营状况，如贵司在未来的xx 个月内恢复支付能力，我司愿意与贵司协商解决欠款问题。

2. 若贵司在xx个月内仍无法支付欠款，我司将依法采取措施，追究贵司的违约责任。

五、坏账核销申请材料1. 坏账核销申请书；2. 合同复印件；3. 贵司的违约证明文件；4. 我司内部审批文件；5. 其他相关证明材料。

敬请领导审批，如有任何疑问，请随时与我司联系。

核销申请书模板

核销申请书模板尊敬的[接收单位名称]：我单位（姓名：[申请人姓名]，单位：[申请单位名称]，地址：[申请单位地址]）特此向贵单位提交核销申请书，具体情况如下：一、核销事由1. 我单位因[说明原因，例如：运营不善、市场变化、政策调整等]，导致[具体涉及的款项或债务]未能按时偿还。

2. 我单位已与相关债权人进行积极沟通，但由于[说明原因，例如：财务困难、债权人要求过高等]，无法达成一致的还款协议。

3. 鉴于上述情况，为减轻我单位的财务负担，保障贵单位的权益，现请求贵单位对我单位所欠款项进行核销。

二、核销金额1. 我单位欠贵单位的款项总额为[具体金额]元，其中包括[具体说明款项构成，例如：货款、服务费、租金等]。

2. 截至[核销申请日期]，我单位已支付[已支付金额]元，尚欠[核销金额]元未支付。

三、核销条件及方式1. 我单位承诺在核销款项后，积极采取措施改善经营状况，争取尽快恢复偿债能力。

2. 核销款项的方式为：[说明核销方式，例如：直接减免、延期偿还等]。

3. 核销款项的具体时间为：[核销开始时间]至[核销结束时间]。

四、申请核销的理由1. 我单位已充分认识到欠款问题的严重性，积极寻求解决方案，但由于客观原因，仍无法按期偿还。

2. 核销款项有利于减轻我单位的财务负担，使我单位能够集中精力改善经营状况，为贵单位带来更长远的利益。

3. 贵单位对我单位进行核销，体现了双方长期合作的精神，有利于维护良好的合作关系。

五、申请核销的承诺1. 我单位承诺在核销款项后，严格遵守合同法规，按时履行合同约定的义务。

2. 我单位将加强对内部管理，提高经营效益，确保在未来不再出现类似问题。

3. 如有可能，我单位愿意提供相应的担保措施，以确保贵单位的权益得到保障。

敬请贵单位审慎考虑我单位的核销申请，如有需要，我单位愿随时提供相关证明材料，以便贵单位进行核实。

此致敬礼！申请人：[申请人姓名]申请单位：[申请单位名称]申请日期：[核销申请日期]。

核销银行账户的申请报告

尊敬的[银行名称]财务部：报告日期：[报告日期]报告人：[您的姓名]部门：[您的部门]一、报告背景随着公司业务的不断发展和运营模式的调整，我司部分银行账户已不再符合实际经营需求，且长期处于闲置状态。

为提高资金使用效率，降低财务风险，根据《[银行名称]账户管理办法》及相关法律法规，现申请核销以下银行账户，特此报告如下。

二、核销账户情况1. 账户名称：[原账户名称]账户类型：[原账户类型]账户号码：[原账户号码]开户银行：[原开户银行]开户日期：[开户日期]2. 账户名称：[原账户名称]账户类型：[原账户类型]账户号码：[原账户号码]开户银行：[原开户银行]开户日期：[开户日期]3. 账户名称：[原账户名称]账户类型：[原账户类型]账户号码：[原账户号码]开户银行：[原开户银行]开户日期：[开户日期]三、核销原因1. 业务调整：随着公司业务结构的调整，部分原业务已不再开展，原银行账户已无实际使用价值。

2. 资金闲置：长期闲置的银行账户，资金利用率低下，不利于公司资金的有效管理。

3. 风险控制：部分账户存在资金风险，通过核销账户可以降低财务风险。

4. 管理规范：为了规范公司财务管理，提高资金使用效率，按照《[银行名称]账户管理办法》的相关规定，申请核销不再使用的银行账户。

四、核销流程1. 提交申请：我司财务部根据实际情况，填写《核销银行账户申请表》，并附上相关证明材料，向财务部提出核销申请。

2. 审核审批：财务部对申请材料进行审核，确认无误后，将申请材料报送至公司管理层审批。

3. 报告银行：经公司管理层审批同意后，财务部将核销申请报送至开户银行，按照银行要求办理核销手续。

4. 账户注销：银行审核通过后，将注销账户，并出具注销证明。

五、后续工作1. 财务部将核销后的账户信息进行整理，并及时更新至公司财务系统。

2. 财务部对核销后的资金进行合理调配，提高资金使用效率。

3. 加强对公司其他银行账户的管理，确保资金安全，降低财务风险。

单位资产核销申请报告

一、报告概述尊敬的领导：根据我国《企业会计准则》和《企业资产减值准备财务核销工作规则》等相关法律法规，结合我单位实际情况，现将我单位资产核销申请报告如下：一、资产核销背景近年来，随着我国经济社会的快速发展，我单位在业务拓展、设备更新、技术创新等方面取得了显著成效。

然而，在发展过程中，部分资产由于技术落后、使用年限过长、市场环境变化等原因，已无法继续使用或产生效益。

为优化资产结构，提高资产使用效率，我单位决定对以下资产进行核销处理。

二、资产核销范围及原因1. 资产核销范围本次资产核销范围包括：固定资产、无形资产、在建工程等。

（1）固定资产：包括设备、房屋、土地等。

（2）无形资产：包括专利、商标、著作权等。

（3）在建工程：包括未完工的建设项目。

2. 资产核销原因（1）固定资产核销原因：①设备老化、技术落后，无法满足生产需求；②房屋、土地等资产已超过使用年限，存在安全隐患；③部分资产因市场环境变化，已无法继续使用。

（2）无形资产核销原因：①专利、商标、著作权等已失去市场价值；②相关技术已过时，无法产生经济效益。

（3）在建工程核销原因：①项目已停工，无法继续进行；②项目成本超支，不具备继续投资价值。

三、资产核销程序1. 资产评估对拟核销的资产进行评估，确定其账面价值、可回收价值等。

2. 资产处置对评估后的资产进行处置，包括出售、捐赠、报废等方式。

3. 账务处理按照《企业会计准则》及相关规定，对核销的资产进行账务处理。

四、资产核销影响及对策1. 资产核销影响（1）影响企业资产总额，降低企业盈利能力；（2）影响企业资产结构，降低企业资产流动性；（3）可能对企业声誉产生负面影响。

2. 资产核销对策（1）加强资产管理工作，提高资产使用效率；（2）优化资产结构，降低资产闲置率；（3）加强企业内部审计，确保资产核销的合规性。

五、资产核销申请鉴于以上情况，我单位特向贵单位申请核销以下资产：1. 固定资产核销：111,335,618.38元；2. 在建工程核销：1,696,500.00元。

核销申请报告范本

一、报告封面【报告名称】：XX公司核销申请报告【报告编号】：[年度]核销[序号]【报告日期】：[填写报告日期]二、报告目录1. 概述2. 借款人、担保人和被投资企业基本情况3. 贷款发放及使用情况4. 呆账成因、清收过程及结果5. 财产清算、清偿和分配情况6. 抵（质）押物处置情况7. 贷款（投资）偿还及损失情况8. 债权或股权经办人、部门负责人和单位负责人情况9. 核销理由10. 申请税前扣除金额11. 结论12. 附件三、报告正文1. 概述本报告旨在申请核销XX公司[具体贷款/投资]项目的呆账损失。

自[贷款/投资]发放以来，由于[具体原因]，借款人/被投资企业/担保人无法按期偿还本息，经多次催收无果，现申请将该笔款项核销为呆账损失。

2. 借款人、担保人和被投资企业基本情况[在此部分详细描述借款人、担保人和被投资企业的基本信息，包括但不限于：企业名称、法定代表人、注册资本、成立时间、经营范围、财务状况等。

]3. 贷款发放及使用情况[在此部分详细描述贷款的发放情况，包括但不限于：贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款用途、贷款发放日期等。

同时，描述贷款的使用情况，包括资金流向、使用效果等。

]4. 呆账成因、清收过程及结果[在此部分详细描述呆账的成因，包括但不限于：借款人经营困难、担保人无力履行担保责任、被投资企业项目失败等。

同时，描述清收过程，包括采取的措施、清收结果等。

]5. 财产清算、清偿和分配情况[在此部分详细描述借款人、担保人和被投资企业的财产清算、清偿和分配情况，包括但不限于：资产处置、债务偿还、权益分配等。

]6. 抵（质）押物处置情况[在此部分详细描述抵（质）押物的处置情况，包括但不限于：抵（质）押物类型、评估价值、处置方式、处置结果等。

]7. 贷款（投资）偿还及损失情况[在此部分详细描述贷款（投资）的偿还及损失情况，包括但不限于：已偿还金额、未偿还金额、损失金额、损失原因等。

]8. 债权或股权经办人、部门负责人和单位负责人情况[在此部分详细描述债权或股权经办人、部门负责人和单位负责人的情况，包括但不限于：姓名、职务、责任认定、处理情况等。

企业坏账核销申请报告

一、报告概述报告名称：XX有限公司坏账核销申请报告报告日期：2023年11月10日报告单位：XX有限公司财务部报告编制人：XXX报告事由：根据《企业会计准则》和《应收账款管理实施细则》的相关规定，现对部分无法收回的应收账款进行核销，特此申请。

二、报告背景1. 应收账款基本情况截至2023年11月10日，XX有限公司应收账款总额为人民币10,000万元，其中逾期应收账款为人民币5,000万元。

逾期应收账款中，部分客户因经营困难、破产等原因，导致款项无法收回。

2. 坏账核销原因（1）部分客户已破产或经营困难：如客户A、客户B等，由于市场环境变化、行业竞争加剧等原因，导致其经营困难，无法按时偿还债务。

（2）部分客户已注销或撤店：如客户C、客户D等，因经营不善、管理混乱等原因，已注销或撤店，导致款项无法收回。

（3）部分客户恶意拖欠：如客户E、客户F等，故意拖欠款项，经多次催收无果。

三、核销申请1. 核销金额根据上述原因，本次申请核销的应收账款总额为人民币3,000万元，具体如下：（1）客户A：应收账款100万元，已逾期1年，经多次催收无果。

（2）客户B：应收账款200万元，已逾期1年，经多次催收无果。

（3）客户C：应收账款300万元，已逾期1年，客户已注销。

（4）客户D：应收账款400万元，已逾期1年，客户已撤店。

（5）客户E：应收账款500万元，已逾期1年，经多次催收无果。

（6）客户F：应收账款600万元，已逾期1年，经多次催收无果。

2. 核销依据（1）依据《企业会计准则》第四十一条：企业对无法收回的应收账款，应当计提坏账准备。

（2）依据《应收账款管理实施细则》第十五条：企业对逾期应收账款，经多次催收无果的，可以申请核销。

（3）依据公司内部管理规定：对逾期应收账款，经审批后，可以申请核销。

四、核销后的处理1. 对核销的应收账款，公司将在财务报表中予以核销，并计入当期损益。

2. 对核销后的应收账款，公司将继续关注其追偿情况，如发现新的线索，将及时采取法律手段进行追偿。

核销申请报告

报告标题：关于XXX公司应收账款核销的申请报告报告单位：XXX公司财务部报告时间：2023年11月10日一、背景介绍近年来，随着市场竞争的加剧，我公司在拓展业务的过程中，应收账款规模逐年上升。

截至2023年10月31日，我公司应收账款总额达到人民币1000万元，其中部分客户因经营困难、资信状况恶化等原因，导致应收账款无法收回。

为维护公司财务稳健，降低财务风险，现就以下应收账款申请核销。

二、核销范围及原因1. 核销范围本次申请核销的应收账款共计人民币500万元，涉及以下客户：（1）A公司：应收账款金额人民币200万元，自2019年11月起未支付。

（2）B公司：应收账款金额人民币150万元，自2020年5月起未支付。

（3）C公司：应收账款金额人民币150万元，自2021年3月起未支付。

2. 核销原因（1）A公司：A公司自成立以来，经营状况一直不佳，负债累累。

经调查，A公司已进入破产清算程序，其财产不足以清偿债务。

因此，我公司应收账款无法收回。

（2）B公司：B公司因经营不善，已停产停业。

经多次催收，B公司未能支付欠款。

根据我国相关法律法规，我公司有权申请核销应收账款。

（3）C公司：C公司法定代表人因涉嫌犯罪被羁押，公司经营陷入困境。

经调查，C公司已无偿还能力，我公司应收账款无法收回。

三、核销依据1. 根据《企业会计准则》和《企业应收账款管理暂行办法》，企业对无法收回的应收账款，经批准可以核销。

2. 本次核销的应收账款，均符合上述条件，且已履行了内部审批程序。

四、核销处理1. 将本次核销的应收账款从“应收账款”科目转入“坏账准备”科目。

2. 对核销后的应收账款，公司将继续跟踪关注，如有收回情况，应及时入账。

五、风险控制1. 加强应收账款管理，严格控制信用风险。

2. 加强与客户的沟通，及时了解客户经营状况，预防坏账风险。

3. 对已核销的应收账款，公司将继续跟踪关注，一旦发现可能收回的情况，立即采取措施。

六、申请审批鉴于以上情况，特此申请批准本次核销应收账款人民币500万元。

财务核销往来款申请报告

一、报告标题财务核销往来款申请报告二、报告日期2023年10月26日三、报告单位XX有限公司财务部四、报告内容尊敬的XX有限公司领导：根据我国《企业会计准则》及公司内部财务管理制度，现将我部门近期核销往来款申请报告如下，请予以审批。

一、申请核销款项的背景1. 交易双方基本情况（1）甲方：XX有限公司，注册地为我国某市某区，经营范围为生产、销售、技术服务等。

（2）乙方：XX公司，注册地为我国某省某市，经营范围为技术研发、技术咨询、技术服务等。

2. 交易内容XX有限公司与XX公司于2022年5月1日签订《技术服务合同》，约定甲方为乙方提供某项技术服务，合同金额为人民币壹佰万元整。

合同签订后，甲方按照合同约定履行了技术服务义务，乙方已接受并验收合格。

3. 款项支付及收回情况（1）合同签订后，甲方按照合同约定向乙方开具了发票，金额为人民币壹佰万元整。

（2）乙方于2022年6月30日前，已向甲方支付了合同金额的80%，即人民币捌拾万元整。

（3）截止至2023年10月26日，乙方尚欠甲方合同金额的20%，即人民币贰拾万元整。

二、申请核销款项的原因1. 乙方经营状况恶化近年来，我国经济下行压力加大，乙方所在地区产业结构调整，市场竞争激烈。

乙方在经营过程中，因市场环境变化，导致其经营状况恶化，资金链紧张。

2. 乙方已无力偿还债务经我部门调查，乙方目前经营困难，已无力偿还欠款。

乙方法定代表人表示，公司已申请破产重整，预计在破产重整过程中，其资产将被清算，无法偿还欠款。

3. 坏账准备计提已充分根据我国《企业会计准则》及公司内部财务管理制度，我部门已对乙方欠款计提了充分的坏账准备，目前坏账准备计提余额为人民币壹拾万元整。

三、申请核销款项的处理方案1. 核销乙方欠款人民币贰拾万元整，计入坏账损失。

2. 修改公司财务报表，将坏账准备计提余额调整为人民币零元。

3. 停止向乙方催收欠款，降低公司财务风险。

四、申请核销款项的审批程序1. 我部门已将本次核销往来款申请报告提交至公司财务审批委员会。

电子账册申请报告

一、报告概述尊敬的领导：随着我国经济的快速发展，国际贸易的日益频繁，企业对于贸易便利化的需求日益增长。

为响应国家政策，提高企业进出口贸易效率，降低贸易成本，我司拟申请使用电子账册管理系统。

现将申请事项报告如下：二、企业基本情况我司全称为[公司名称]，成立于[成立时间]，注册地为[注册地]，注册资本为[注册资本]，是一家从事[主营业务]的企业。

公司经营范围涵盖[经营范围]，产品远销[出口地区]，在国际市场上享有良好的声誉。

三、申请电子账册的必要性1. 提高贸易效率：传统的纸质账册管理方式效率低下，容易出错，且占用了大量的人力和物力资源。

通过使用电子账册管理系统，可以实现数据的快速录入、查询、统计和分析，大大提高贸易效率。

2. 降低贸易成本：电子账册管理系统可以减少纸质账册的印刷、存储和运输成本，同时减少因纸质账册丢失、损坏等原因造成的损失。

3. 符合国家政策：我国政府鼓励企业采用电子账册管理系统，以促进贸易便利化，提高国家贸易竞争力。

申请使用电子账册管理系统，是我司积极响应国家政策的具体体现。

4. 增强企业竞争力：在激烈的市场竞争中，企业需要不断提升自身竞争力。

使用电子账册管理系统，可以提升企业信息化水平，增强企业的市场竞争力。

四、电子账册管理系统建设方案1. 系统选型：我司拟选用[电子账册管理系统供应商]提供的电子账册管理系统，该系统具有以下特点：- 功能完善：能够满足我司进出口贸易管理的各项需求；- 操作简便：界面友好，易于上手；- 安全可靠：采用先进的加密技术，确保数据安全；- 技术支持：提供完善的售后服务和技术支持。

2. 系统实施：我司将组织专业人员进行系统培训，确保员工能够熟练操作电子账册管理系统。

同时，与系统供应商合作，共同推进系统实施工作。

3. 系统维护：我司将设立专门的维护团队，负责电子账册管理系统的日常维护和升级工作，确保系统稳定运行。

五、预期效益1. 提高工作效率：通过电子账册管理系统，我司进出口贸易业务处理时间将缩短50%以上，工作效率显著提高。

申请核销往来的申请报告

尊敬的[公司/机构/部门]领导：一、报告概述为规范公司/机构/部门的财务管理工作，确保财务数据的真实性、准确性和完整性，现就[具体往来款项名称]的核销申请报告如下：二、具体往来款项基本情况1. 往来款项名称：[具体往来款项名称]2. 发生时间：[具体时间]3. 发生金额：[具体金额]4. 交易对方：[交易对方名称]5. 账户余额：[账户余额]三、核销原因及依据1. 核销原因：（1）[交易对方]已无法联系，长期未支付款项，且经多方查询，确认其已无法偿还债务。

（2）[交易对方]因经营不善、倒闭等原因，导致无法偿还债务。

（3）[交易对方]提供的抵押物/担保物已不存在或无法变现，无法收回款项。

（4）[交易对方]承认债务，但无力偿还，经协商一致同意核销。

2. 核销依据：（1）[交易对方]的书面确认函。

（2）相关法律、法规及公司/机构/部门内部规章制度。

（3）经审计、评估、核实等程序，确认无法收回款项。

四、核销程序及处理1. 核销程序：（1）[具体部门/人员]向财务部门提交核销申请报告。

（2）财务部门对核销申请报告进行审核，确认核销原因及依据。

（3）财务部门将核销申请报告及相关资料报送公司/机构/部门领导审批。

（4）公司/机构/部门领导审批同意后，财务部门进行核销操作。

2. 核销处理：（1）核销[具体往来款项名称]的应收账款/应付账款。

（2）将核销金额计入损益，调整财务报表。

（3）将核销情况告知相关部门，做好后续工作。

五、核销后处理1. 加强对往来款项的管理，严格审查交易对方资质，降低坏账风险。

2. 对已核销的往来款项，定期进行清理，防止类似情况再次发生。

3. 加强与交易对方的沟通，争取尽可能收回款项。

六、申请核销的金额及税前扣除1. 申请核销金额：[具体金额]2. 税前扣除金额：[具体金额]七、附件1. [具体往来款项名称]核销申请报告。

2. [交易对方]书面确认函。

3. 相关法律、法规及公司/机构/部门内部规章制度。

关于核销请示的范文

关于核销请示的范文
尊敬的XXX领导：
我是XXX部门的XXX，我写此信是为了请示您关于核销的事宜。

最近，我们部门接到了一笔来自XX公司的支付款项。

经过核对
发现，该支付款项是为了某项合作项目的尾款。

根据合同约定，我们在项目完成后需要向对方发出发票，并等待对方付清尾款后进行核销。

通过与对方沟通了解到，该项目已经按照合同约定的进度完成，并且对方已经确认了我们的工作成果。

同时，对方也表示他们已经准备好支付尾款。

因此，我们希望能够向对方发出发票，并在收到尾款后进行核销。

在此，我特向您请示以下问题：
1. 我们是否可以向对方发出发票？
2. 如果可以，应该如何开具发票？
3. 在收到尾款后，我们应该如何进行核销？
针对以上问题，我已经与财务部门进行了沟通，并提供了相关的材料和信息。

他们表示，我们可以按照合同约定的方式开具发票，并在收到尾款后进行核销。

请您审阅以上问题，并给予我们指导和批示。

如果需要进一步的处理或者有其他事项需要注意，请您及时告知。

谢谢！。