温泉酒店项目分析

总经营成本及费用
6000 金额:万元 4000 2000 0 预算 实际 去年 同比 一季度 二季度 三季度 四季度 年累计 1157 0 0 0% 1027 0 0 0% 962 0 0 0% 1222 0 0 0% 4368 0 0 0%
总经营毛利
3000 金额:万元 2000 1000 0 预算 实际 去年 同比 一季度 二季度 三季度 四季度 年累计 623 0 0 0% 553 0 0 0% 518 0 0 0% 658 0 0 0% 2352 0 0 0%
由于公司提供除技术指标外，还需更多的指标，包括用电容量、 由于公司提供除技术指标外，还需更多的指标，包括用电容量、 出水温度、是否中央空调？温泉池区用水容量、每天温泉的用水量， 出水温度、是否中央空调？温泉池区用水容量、每天温泉的用水量， 以及房间定价、别墅定价， 以及房间定价、别墅定价，会场定价等等这些数据是支撑经营预测的 基础，因此以上测算仅凭经验和规模做出分析， 基础，因此以上测算仅凭经验和规模做出分析，同时装修完工后的效 家具、配饰等决定了最后的定价。以及SPA如何操作？等一系列 如何操作？ 果、家具、配饰等决定了最后的定价。以及 如何操作 问题。 问题。 以下单项无法测算： 以下单项无法测算： 经营毛利 经营成本及费用 能耗 经营能耗率 月售房平均能耗 单间客房产值 经营活动现金流量
（餐饮） 餐饮）
工资及福利费 18% 能源费 10% 维修费 3% 市场营销费 2% 营业税金 5.05% 推销费用(制服、玻璃瓷器、低值易耗品) 3% 洗涤费 5% 营业成本 15% 宿舍、员工活动等 1% 清洁费 1% 其他(办公费、交通费、差旅费等) 1,5% 费用率共计： 65% 毛利率（GOP）： 25-40% 合计： 100%
经营成本及费用率
120% 100% 80% 60% 40% 20% 0%
预算 % 实际 % 十二月 一季度 49% 52% 35% 69% 一季度 二季度 二季度 三季度 三季度 四季度 四季度 52% 52% 69% 79% 52% 53% 53% 79% 79% 79% 49% 49% 47% 47% 本年累计 本年累计 51% 51% 66% 66%
以下为各项收益分析（预测）如要进行财务分析需时 天 以下为各项收益分析（预测）如要进行财务分析需时30天：
客房：以平均房价380-460元计，入住率50%，月平均销售额为200万元，全年2400万元 客房 单间房成本：114-138元，毛利60%，平均客用品成本5元/间。 别墅：以平均房价800元/间，入住率35%月平均销售额为50万元，全年600万元 别墅 单间成本：240元-280元 毛利60%平均客用品成本为25元/间 温泉：以平均每天收入40000元计，入园人次200，人均销费200元，月平均销售额为120 温泉 万元，全年1440万元（含擦修、保健按摩、饮品等） SPA：以平均每天收入10000元，每天15-20人次计，月平均销售额为30万元，毛利65% 全年360万元 餐饮：酒店餐饮成本率（五星）一般为30-35%，餐饮部门毛利预计做到营业额的35%40% 餐饮 左右，月平均销售额为100万元，全年1200万元-1500万元 会议：会议的收入除场租外可延伸至：茶息、礼品、布会用品，预测月平均销售额为50万 会议 元，全年600万元 租赁： 租赁：大堂以及预留商铺一般度假酒店可以30-40元/平米出租，预测月平均租赁收入为10 万元，全年120万元
以上费率分析是基于酒店入住率达到50%以上，否则GOP将低于 以上，否则 将低于35% 以上费率分析是基于酒店入住率达到 以上 将低于
&、需要说明的是新开酒店在试营业期近6个月推广期处于亏损状态，并
且设施刚装修完相对入住有所影响，加上客户的建立都将有一个过程， 一般在6个月后开始产生利润，而且收益将按月以25%的速度递增，周期 为：一年初创期、二年增速期、三年高峰期、四年稳定期。
人/天来支撑费用。 &、同样餐饮、按摩（SPA）都要在确保入住率才能体现效益。 &、在酒店各项设施正常，度过推广期后的全年收定价仅凭对市场初步预测
总经营收入
金额: 万元 额: 10000 5000 0 预算 实际 去年 同比
一季度 二季度 三季度 四季度 年累计 1780 0 0 0% 1580 0 0 0% 1480 0 0 0% 1880 0 0 0% 6720 0 0 0%
&、根据现有设施，值得注意的是会议设施的饱和量达5000人次，也就
是说将有一半以上的会议场地将空置（建议前期部分用作库房）
&、别墅的出租主要集中在双休日以及法定节假日，因此空置的时间较
多，度假酒店的别墅全年出租率一般为25%-42%
&、温泉的收益是以量来衡量毛利率，依据6000平米的设施，需要100
延庆温泉酒店项目
经营分析
综合公司提供的技术指标，参照京津地区同类温泉酒店近几年的收益，营运费率表如下： 综合公司提供的技术指标，参照京津地区同类温泉酒店近几年的收益，营运费率表如下：
温泉+会议 康体+租赁 （客房+温泉 会议 康体 租赁） 客房 温泉 会议+康体 租赁）
工资及福利费 18% 能源费 13% 维修费 3% 市场营销费 5% 营业税金 5.05% 推销费用(布草、制服、玻璃瓷器、低值易耗品) 5% 技师提成 5% 洗涤费 5% 营业成本 1.45% 宿舍、员工活动等 1% 客用品 2% 清洁费 1% 其他(办公费、交通费、差旅费等) 1,5% 费用率共计： 65% 毛利率（GOP）： 30-35% 合计： 100%