公司费用报销制度与报销流程图
餐饮报销制度和流程图
餐饮报销制度和流程图
1. 餐饮报销制度
餐饮报销是公司为了激励员工积极工作，提高工作效率和员工生活品质而制定的一个制度。
公司规定了餐费报销的标准和流程，依据相关的法律法规和公司内部制度，保证了餐费的合理和公正。
1.1 报销标准
公司规定的餐费报销标准如下：
•工作日：午餐 25元，晚餐 35元
•休息日和节假日：午餐 35元，晚餐 50元
1.2 报销范围
公司规定的餐费报销范围如下：
•公司内部餐厅或指定餐厅
•外出办公或出差期间在酒店或指定餐厅用餐
1.3 报销条件
餐费报销需要满足以下条件：
•用餐时间必须是工作日和休息日、节假日
•用餐费用符合公司规定的报销标准
•用餐费用必须经过审批
1.4 报销流程
餐费报销的流程如下：
1.员工在用餐后需要填写报销申请表，包括用餐日期、时间、地点、费
用等相关信息。
2.员工将申请表提交至上级审批。
3.上级审批人审核通过后，将申请表提交至财务部门。
4.财务部门核对申请表信息是否准确、完整，并且符合规定的餐费报销
标准。
5.财务部门将符合要求的报销款项打款至员工个人账户。
2. 餐饮报销流程图
下方是餐饮报销的流程图：
graph LR
A[填写报销申请表] -- 提交至上级审批 --> B[上级审批通过]
B -- 提交至财务部门 --> C[财务部门核对申请表信息]
C -- 审核通过 --> D[打款至个人账户]
以上是公司制定的餐饮报销制度和流程，员工在报销时需要根据公司规定的标准和流程操作，以保证餐费的合理和公正。
财务费用报销流程图全
财务部门会计
财务报表
总经理
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 借款单
财务部出纳根据总经理批准的报 销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单 借款单
报销人员在领款时，必须在“费 用报销单”上领款人处进行签字 确认。如是代领人进行领款，也 需代签。如属于借款性质报销， 借款人必须将存于财务的借款单 取走核销。
相关报销人员
相关部门主管
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销
制度 借款单
直接主管审核签字后，需将报销 单据报部门经理进行进一步审核 签字，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报。
相关部门人员
费用报销单 出差审批单 财务费用报销
制度 借款单
“费用报销单”及相关单据转杯 完成后，相关人员提交给直接主 管审核签字，直接主管必须对以 下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报。
部门经理审核签字后，将报销单 据提交给财务部，由财务部门会 计人员进行报销费用的确认，主 要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标 准； 2）财务是否能及时安排此费 用； 3）单据或票据是否符合财务规 范要求。 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报。
相关部门经理 财务部
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销
制度 借款单
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销
企业费用报销制度和报销流程图1.doc
企业费用报销制度和报销流程图1费用报销制度(试行)第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。
第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。
第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。
第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。
二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。
三. 按规定的审批程序报批。
四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。
第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。
第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权：第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性）通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保；应交税金授权日常税金申报由总经理审批；银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。
第四章费用报销具体规定第七条差旅费报销制度及流程。
一.差旅费开支范围：公司员工因工作需要到外地办理业务，当天不能返回的，外出期间所需发生的交通费、伙食费、住宿费属于差旅费开支报销范围。
二.差旅费报销管理要求（一）差旅费报销实行“据实报销”和“费用包干”相结合的办法。
公司行政费用报销流程图
公司行政费用报销流程图
公司行政费用报销流程图
一、申请阶段：
1. 员工填写公司行政费用报销申请表，并附上相关费用凭证。
2. 员工将申请表和费用凭证交给所属部门经理审批。
二、审批阶段：
1. 部门经理审批申请表，确认费用项目的合理性和准确性。
2. 部门经理将审批通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行财务审核。
三、财务审核阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门确认费用是否符合公司政策和规定。
3. 财务部门将审核通过的申请表和费用凭证交给人力资源部门进行最终审核。
四、人力资源审核阶段：
1. 人力资源部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 人力资源部门确认申请表中的费用是否符合员工手册和公司政策。
3. 人力资源部门将审核通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行报销处理。
五、报销处理阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门将费用报销金额进行核算，并在系统中记录。
3. 财务部门将费用报销金额转账或发放给员工。
六、归档阶段：
1. 财务部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
2. 人力资源部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
以上是公司行政费用报销的流程图。
通过严格的申请、审批、审核和报销处理流程，可以确保公司行政费用的合规性和准确性。
同时，归档阶段的操作可以方便后续的查询和审计工作。
财务报销制度流程及图
财务报销制度流程及图背景财务报销制度是公司管理的重要组成部分之一，旨在规范企业内部财务业务的处理流程，保障企业的经济效益和财务风险。
本文将主要介绍财务报销制度中的流程和图表，以供企业内部员工参考。
流程申请1.申请人在公司内部系统中填写一张报销申请表，填写内容包括报销原因、报销金额、报销日期等；2.申请人需将相关凭证附在报销申请表上，如发票、收据等；3.在报销申请表中加上申请人的电子签名或手写签名。
审批1.财务审核人员对报销申请表进行审核，核对填写内容的合理性和凭证的真实性；2.如有问题，审核人员会与申请人联系并要求修正或补充凭证，最终审核通过。
报账1.经审核后，通过的报销申请单送到财务部门进行报账；2.填写报销单，并将申请人提供的凭证进行整理、标注、归档；3.报销单和凭证上的金额等信息应与企业财务报表相符。
发放1.提交给出纳部门，进行付款；2.出纳进行核对后，将相应的费用转账或短款、长款的进行核实；3.向申请人开具付款凭证，将相关资金划入其个人账户，完成报销流程。
图表以下是一个简洁清晰的财务报销制度流程图：申请人 -> 财务审核 -> 报账 -> 出纳付款 -> 申请人| | | |V V V V申请表报销单财务报表付款凭证| |V V凭证费用结论财务报销制度是效率和管理质量提高的必要组成部分。
它可以帮助企业有效管理内部资金流动，从而提高决策质量和效率，减少财务风险。
公司内部员工应该遵守该制度的要求，明确各项流程的规定，确保该程序得以有效推行。
小公司费用报销制度及报销流程图
小公司费用报销制度及报销流程图下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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公司费用报销流程图
出纳按海南子公司《财务管理制度》要求审核票据。
审核内容包括：
产生的费用是否符合报销标准。
票据是否符合财务规范要求。
不符合要求，立即退还给发起人重新整理提报。
符合要求，OA审核通过发至海南负责人。
出 纳
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
海南负责人审批报销手续真实性。
不符合要求，退回发起人与出纳，由出纳跟进处理。
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
日常费用审批流程单
.
符合要求，OA审批通过返回至发起人。
海南负责人
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
发起人打印《日常费用审批流程单》纸质文件交与出纳。
发起人
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
日常费用审批流程单
出纳见《日常费用审批流程单》纸质文件后，出纳网银付款。原始凭证，票据，明细表等放出纳处保管，月底汇总交由会计登帐。
出 纳
中翔博润国际传媒广告（海南）有限公司费用报销流程图
流 程 图
说 明
部门
相关表单文件
发起人根据海南子公司《财务管理制度》、《财务审批流程》,整理好需要报销的发票与单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》或《差旅费报销单》等相应单据，首先OA上做日常费用审批申请流程发起。发Leabharlann 人费用报销单报销发票
公司费用报销流程图
流程图
说明
部门
相关表单文件
报销人员依据公司费用报销治理制度要求，整理好需
要报销的发票或单据,并进行齐整粘贴。依据报销内容
报销人员
报销发票
报销单据费用报销治理制度借款单
报销单据整理
粘贴
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1
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填写《费用报销单》,外地出差的填写《差旅费报销单》。
注：有发票单据跟无发票单据分开写报销单
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的
D产生的费用是否符合报销标准；
2）单据或票据是否符合财务标准要求.
假设发觉不符合要求，马上退还给相关部门重新整理提报・
财务部
费用报销单
报销发票
报销单据
出差申请单费用报销治理制度借款单
X
>■
总经理、
、i
对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经理进行批准签字，假设总经理发觉不符合要求，须马上退回财务部，由财务部跟进处理。
费用报销单出差申请单采购申请表
填写《费用报Байду номын сангаас单》
笔填写，并附上相关的报销发票或单据。假设属于出
差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差申请
报销人员
I
1
/部门人目
T负"一5核/
P
单》。采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
费用报销治理制度借款单
《费用报销单》及相关单据打算完成后，报销人员提交给部门负责人审核签字，部门负责人须对以下方面进行
总经理
费用报销单报销发票报销单据出差申请单借款单
∖κ批准/
I
Y
/出纳
总经理签字批准，报销人员拿上报销单到出纳处领款并在领款人处签字确认，单据放出纳处保管，月底汇总交由财务登帐。
财务部报销制度及流程图
财务部报销制度及流程图1. 为什么需要报销制度在公司的日常运营中，员工必须开支一定的费用，包括商务差旅、员工福利等等。
但是若没有明确的报销制度，很容易会出现以下几个问题：•员工的支出不受限制，导致财务风险增加。
•报销流程不透明，办理手续繁琐，影响公司运营效率。
•没有明确的报销标准供参考，员工可能出现费用浪费、过高标准等问题。
因此，一个健全的报销制度可以帮助公司保证财务风险，提高运营效率，并保证公司的资金使用合法、公正、透明。
2. 报销制度的主要内容2.1 报销标准公司应当根据自身财务状况、行业特点、地域差异等因素制定适合自身的报销标准。
报销标准应当合理、公正，同时还要考虑员工的生活成本和工作需要。
具体报销标准通常包括以下几个方面：•差旅费：主要包括交通费、住宿费、交际费等；•餐费：通常按照每餐不超过xx元的标准来计算；•通讯费：员工出差通讯费等；•其他：考勤补贴、节日福利及小额报销等。
2.2 报销流程报销流程是指公司规定的报销具体操作流程。
主要是为了方便员工报销及管理部门审查。
流程应该尽可能简单，通俗易懂，同时要有明确的时间和责任节点，完整的报销流程通常包含以下几个环节：•报销申请阶段：员工必须提交相关报销单据，包括发票、收据等，同时填写报销申请表，详细说明报销项目及金额；•部门审核阶段：由经理层级负责审核员工提交的报销申请表、发票及收据等单据，并判断其是否符合公司规定的报销标准；•财务审核阶段：财务部门审核报销单据及报销标准的符合性，验收单据真实性后予以审批；•报销付款阶段：在报销申请审批完成后，财务部门支付报销款项至员工账户。
2.3 报销管理与监控报销标准设计和流程的落地只是管理制度的一部分，还需要进行有效的管理与监控。
仅有规章制度不能起到很好的作用。
公司可以通过以下几种方式进行报销管理与监控：•与业务系统联动：将报销相关系统与公司内部财务系统结合，实现在线审批、跨部门协作、业务数据分析等功能；•定期检查报销单据：由内部审计或财务内控人员对报销单据逐一检查，查找不符合报销规定的项目，及时纠正；•降低作弊概率：建立清晰的报销明细和审核流程，加强防范作弊行为。
财务费用报销制度及流程图
财务费用报销制度及流程图
费用报销制度
为了规范公司的财务管理，制定了以下的财务费用报销制度：
报销范围
1.公司正常经营所必需的费用；
2.公司授权特定人员进行的业务活动所需的费用；
3.公司在员工活动中及社会活动中支出的费用。
报销标准
1.费用必须合理、必要、真实；
2.费用必须有原始单据作为依据；
3.高于全国最低报销标准的费用必须经过上级领导批准，并在报销单上
注明批准意见。
报销流程
1.员工填写报销单，并将附有原始单据的报销单提交到所属部门领导审
批；
2.部门领导审核报销单，如符合相关规定，签署审批意见，将报销单转
交财务部门；
3.财务部门审核报销单、核对单据并进行记账处理；
4.完成报销流程后，财务部将报销款项通过银行转账方式支付给员工。
报销流程图
以下是财务费用报销的流程图：
graph TD;
A[填写报销单] --> B[部门领导审批];
B --> C[财务部门审核];
C --> D[转账支付];
总结
此制度及流程可为公司的财务管理提供一定的规范性和透明度，还能做到节省
时间、方便操作和减少错误发生，有助于提高公司的财务效率和提升员工的满意度。
费用报销流程图
各级人员报销审核岗位职责：1、经办人：将所需要报销旳单据，粘贴整洁填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。
2、部门负责人：审核报销费用发生旳有关性，真实性.必要性。
3. 往来账会计：查对账簿记载，审核付款旳合理性和精确性。
4、主管会计：复核审核费用单据旳合法、合规、真实性.计算精确性.5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向旳财务信息。
6、分企业负责人或企业总经理：对费用报销做最终审批。
7、出纳：审核报销单与否按规定程序报批，各负责人与否签字；审核金额与单据与否相符；假如出纳在核算过程中，发现未按程序审批或不合法旳单据，有权拒绝付款或办理。
业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。
二.借款手续：先由借款人填写借款条。
填写内容包括：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。
经薪资部门对其工资发放状况进行预先审核.财务把控，转分企业负责人审批借款。
较大金额须经企业总经理签字同意。
除采购借款外其他借款必须于下次发放工资时及时结清。
不能结清旳将在此后发放工资中继续扣除以至还清所有借款为止。
借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。
三.挂账付款：先由分企业负责人或企业总经理根据挂账金额和资金状况确定付款金额，再转财务部门进行有关处理。
四.费用付款单据规定规范。
报销人应提供真实、合法旳原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。
填制凭据字迹清晰、多种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，背面以整字结束。
合计小写前面加人民币符号占位。
五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出合适签字空间。
费用报销流程图课件
部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核，核实费 用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认，同意 报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核，核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认，同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批，录凭证， 包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单，包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因，并协助解决问题。同时，了 解财务核算规则和流程，以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、 传递和审核流程，确保发 票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分 类管理，方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期 审计，及时发现和纠正管 理漏洞。
利用信息技术手段，实现审批流程的 电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节，缩短审批周期，提高 审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算 技能，确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核，及时 发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准，减少核算 差异和错误率。
05
财务各类报销流程图
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
交出纳付款
填写现金/银 填写当月
行存取表
成本表
请款单---示例1
(往来款\供应商付款)
请款人需 本人填写
个人借款---货款 代开发票---往来款 供应商付款---供应商名
借款单---示例2
(个人借款)
借款人需 本人填写
员工费用报销流程
员工工资发放流程
填写现金/ 银行存取表
供应商付款流程
行政采购流程
填写请款单
1、与供应商对账结束，通知供应商开票。 2、请款单标明：项目人\项目名\备注供应商名
财务审核
行政填写申请单
1. 填写预估金额，模板见人事行政部。
经理审核
1. 以实际报销为准,多退少补
会计审核
总经理签字 会计交出纳付款
行政入库清点 填写支出凭单,附申请单
员工填写支出凭单
1. 报销单标明:项目名，如餐费等 2. 提供与报销额等同的发票，需部门经理签字
财务审核
人事部完成每月工资表 会计审核工资表
总经理签 字审批
会计交出纳付款
总经理签字审批 会计交出纳付款
填写现金 存取表
填写当月 成本表
填写现金 银行存取 表
填写当月 成本表
பைடு நூலகம்
员工费用报销流 程---示例
个人借款
填写借款单
1、借款单标明: 借款单位\理由\金额大小写 2. 结束后提供与借款等同的发票报销
总经理签字
会计审核
交出纳付款
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
往来款(代开发票)
填写请款单
1. 请款单标明: 项目人\项目名\备注往来款
公司财务报销制度及流程图
报销制度及流程图一、报销制度二、报销流程图1）所有相关单据之追索及附属；2）关联单据之间的一致性审查；3）数量单价金额的正确性审查；4）检查发票抬头及印鉴是否错漏；5）报销单应附注付款时间与方式；6）当月费用当月报销，特殊原因事先报备；7）报销单字迹工整，粘贴整齐有序。
1）审核费用发生之真实性； 2）各项附件是否齐全、一致； 3）数量单价是否合理； 4）付款时间、方式是否符合规定。
参照报销制度之审核要求执行。
核查以上各站之审核是否确实。
核准。
整理入帐。
报销制度与流程图一、报销制度（一）租金支出1、审核发票支付日期是否为合同约定的日期；2、审核发票金额是否为合同约定的金额；3、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；4、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；5、发票金额、税额之计算是否正确；6、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（二）交际费1、交际业务的发生是否事先报备并征得主管同意；2、是否注明交际对象，交际对象是否为公司业务之确实需要，交际活动发生时间、地点与发票标示时间、地点是否一致；3、交际费用的实际参与人员与费用金额是否合理匹配；4、费用发生场所是否为公司指定之单位，若不是指定单位，是否事前有说明并征得主管同意；5、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（三）邮资1、审核邮寄对方是否为公司之业务需要；2、审核邮寄对方地址与邮资之间是否相符；3、审核寄出时间与邮资收据时间是否一致；4、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
财务费用报销制度和流程图
财务费用报销制度和流程图一、财务费用报销制度财务费用报销制度是指公司对其员工在工作中必要的花费给予报销的规定。
在公司的正常运营中，员工可能需要在工作中进行一些必要的花费，如差旅费、办公用品费、通讯费、招待费等等。
为了保证公司的经营效益和员工的权益，公司应设立科学合理的财务费用报销制度。
1. 费用报销申请的条件为了杜绝恶意虚报和滥用公司费用，公司应明确财务费用报销的申请条件。
下面是一些常规的报销条件：•报销项目必须是工作中必要支出，符合公司规定和政策。
•报销申请需提供详细的报销明细清单，包括日期、金额、发票等证明材料。
•报销金额需在合理的范围内，不得超过公司制定的报销标准。
•报销申请需在规定时间内提交，否则不予受理。
2. 费用报销流程费用报销流程通常包括以下几个环节：•填写申请表：员工需准确填写申请表格，申请表格应包括明细清单、费用概述、报销金额等重要信息。
•主管审批：填写完申请表格后，员工需提交申请表格至直接主管进行审批。
•联合审批：在主管审批完成后，各部门需要进行联合审批，审核申请内容的合理性和合法性。
•财务核对：在进行联合审批之后，财务部需要对申请内容进行核对，确保报销申请的真实性和准确性。
•批准报销：经过前面几个环节的审核和核对之后，批准人对申请内容进行最后审批，并进行报销批准。
二、财务费用报销流程图以下是财务费用报销流程图，以清晰展示整个报销流程：graph TDA(开始) --> B(填写申请表)B --> C(主管审批)C --> D(联合审批)D --> E(财务核对)E --> F(批准报销)F --> G(结束)结语通过财务费用报销制度，公司能够更好地规范和管理财务流程，保证员工的权益同时也为公司的经营效益提供了必要的支持。
在执行过程中，各环节需合理安排，严格执行，以有效维护公司财务安全和员工权益。
工地财务报销制度和流程图
工地财务报销制度和流程图
一、报销制度
公司为规范管理，明确财务报销的流程，制定了以下报销制度。
1. 报销范围
1.工作人员出差因公出行，公费交通费、住宿费、餐费等；
2.工作人员因公采购办公用品、设备等；
3.工作人员因公发生其他支出。
###2. 报销标准
1. 交通费用
交通方式标准
飞机/高铁/动车全部报销
汽车/公共交通按实际费用报销
2. 住宿费
住宿级别标准
三星级及以上300元/人/天
二星级200元/人/天
以下150元/人/天
3. 餐费
餐费标准标准
工作日50元/人/天
休息日80元/人/天
4. 其他费用
此类费用需提供相关票据和费用明细，由财务部门审核后报销。
费用不得超出预算。
###3. 报销流程
1.工作人员填写报销申请表格，提交至所在部门主管审核；
2.所在部门主管审核通过后，提交至财务部门进行审核；
3.财务部门审核通过后，将费用报销给申请人，或进行转账，同时将费
用报表等相关资料交给所在部门及公司总经理审查。
##二、报销流程图
graph TD;
\tA(工作人员填写报销申请)-->B(所在部门主管审核申请);
\tB-->C(财务部门审核申请);
\tC-->D(费用报销给申请人或转账);
\tD-->E(提交费用报告给所在部门及公司总经理审查);。
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公司费用报销制度及报销流程的建议方案
一、目的：
A、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重
的指导思想，合理控制费用支出，
B、关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，
落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
现结合公司的实际制订本财务文本特建议
如下：
二、适用范围：本制度适用公司全体员工。
三、借支管理规定及借支流程
3.1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差
返回5个工作日内办理报销还款手续。
3.2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其
他借款原则上不允许跨月借支。
3.3、各项借款金额超过5000元应提前一天向公司总经理申请备款。
3.4、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，否则财务人员有权拒绝销帐，3.5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款本人当月工
资中扣回。
3.6、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一
致，不得涂改）、支票或现金。
3.7、审批流程：工程借款用款人申请→副总经理审核→总经理批准→付款：非工
程借款用款部门人员申请→办公室负责人审核→总经理批准→付款，（借款凭审批后的借款单到财务部出纳或总经理授权人员处办理领款手续）。
四、日常费用报销制度及流程
4.1、日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品
备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，不得重复申请及报销。
4.2、报销人必须取得相应的合法票据，按照票据认真填写费用支出凭证:严格按单
据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
4.3、费用报销的一般流程:工程费用报销人整理报销单据并填写《费用支出凭证》
→副总经理审核→总经理审批→财务核对领款：行政费用报销人整理报销单据并填写财务部门复核→办公室负责人→到出纳处报销。
五、费用标准及说明：
5.2费用标准的补充说明：
5.2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不
予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
5.2.3、伙食费依据实际出差天数结算，为了财务便于做帐必须提供发票或收据，5.2.4宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，
5.2.5、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与
岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准根据岗位实际情况报总经理批发而定。
5.2.6、固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
5.2.7、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经
办公室负责人员同意后可以乘坐公交车或出租车，可用公交车费应保存相应车票报销。
5.2.8、为了合理控制费用支出,非工程费用由公司办公室负责人部统一管理，并指
定专人负责，集中购置、报销。
5.2.9、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
5.2.10、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政后勤统一
管理，各部门培训需求应及时报送行政后勤。
行政后勤根据实际需要编制
培训计划报总经理审批。
5.2.11、其他费用根据实际需要据实支付。
六、报销时间的具体规定
6.1、条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将
报销时间具体安排如下：
6.2、公司财务部每周六为财务报销日。
若当月的最后一个报销日在该月的28日
以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
6.3、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
七、附则
7.1本制度解释权归公司财务部及总经室。
7.2本制度经总经理签字后生效。
以上建议请曹总收月指正！
谢谢！
行政后勤/仇鎔罡 2014-07-14。