资产管理制度及流程
资产设备管理制度及流程
一、目的为了规范公司资产设备的管理，提高资产设备的使用效率，降低管理成本，保障公司生产经营活动的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有资产设备的管理，包括但不限于固定资产、低值易耗品、租赁设备等。
三、管理原则1. 合法合规原则：资产设备管理应遵循国家相关法律法规，严格执行公司内部规章制度。
2. 实物与价值相符原则：资产设备管理应保证实物与账面价值相符，确保资产设备真实、准确、完整。
3. 优化配置原则：资产设备管理应注重合理配置，提高资产设备的使用效率。
4. 预防为主，防治结合原则：资产设备管理应加强预防措施，确保资产设备安全、可靠、稳定运行。
四、组织机构及职责1. 设备管理部门：负责公司资产设备的购置、验收、使用、维护、报废等管理工作。
2. 采购部门：负责资产设备的采购、合同签订等工作。
3. 使用部门：负责资产设备的日常使用、维护、保养等工作。
4. 财务部门：负责资产设备的核算、折旧、报废等工作。
五、资产设备管理制度及流程1. 资产设备购置（1）需求提出：使用部门根据生产经营需要，提出资产设备购置申请。
（2）采购审批：采购部门对购置申请进行审核，确定购置方案。
（3）合同签订：采购部门与供应商签订采购合同。
（4）验收：设备管理部门负责对到货的资产设备进行验收，确保设备质量、数量、规格符合要求。
（5）登记入库：设备管理部门对验收合格的资产设备进行登记、入库。
2. 资产设备使用（1）分配：设备管理部门根据使用部门的需求，将资产设备分配给使用部门。
（2）使用：使用部门负责资产设备的日常使用、维护、保养等工作。
（3）使用登记：使用部门对资产设备的使用情况进行登记。
3. 资产设备维护（1）定期保养：使用部门按照设备维护保养规程，定期对资产设备进行保养。
（2）维修：设备管理部门负责对资产设备进行维修，确保设备正常运行。
（3）维修登记：设备管理部门对维修情况进行登记。
4. 资产设备折旧（1）计提折旧：财务部门根据资产设备的使用年限和折旧方法，计算折旧额。
资产管理流程说明及流程图
资产管理流程说明及流程图为了规范固定资产的配置、使用和报废等环节，加强内部控制，本单位根据相关法律法规和实际情况，制定了固定资产管理制度。
一、资产管理流程一）流程概况本流程主要涉及固定资产的购置、验收、领用和处置等节点和岗位分工，并对关键流程节点进行详细说明。
固定资产是指使用年限超过1年、单位价值在1000元以上（专用设备为1500元以上），并在使用中保持原有实物形态的资产。
即使单位价值未达到规定标准，但使用期限超过1年的大批同类物资，如桌椅、橱柜等，也视为固定资产。
本单位的固定资产一般分为六类：房屋及构筑物、通用设备、专用设备、艺术品和陈列品、图书档案、家具、用具、装具及植物等。
二）固定资产管理流程所涉及的科室及职责1.总务处总务处负责制定固定资产管理办法及相关规章制度，并配备专职或兼职管理人员，负责固定资产的购建、登记、调拨、清查盘点、核销等工作。
2.各功能室各功能室负责人为本处室固定资产管理的第一责任人，指定专人负责本处室固定资产的领用、保管、清查、移交工作。
3.单位领导按照相关审批权限规定，对固定资产预算、购置、调拨、处置等事项进行审核。
二、固定资产管理流程描述一）国有资产配置计划申报及审核子流程1.流程图2.流程节点简要说明节点1：使用科室提出固定资产采购申请，并上报总务处。
节点2：总务处对固定资产采购进行汇总。
节点3：单位领导对具体申请进行审批。
固定资产采购流程：在年度预算内的采购需要直接报政府采购办，而预算外的采购则需要经过国资部门审批后再报政府采购办。
政府采购办公室确定采购方式后，按照方式进行采购。
采购完毕后，总务处和使用科室需要对所购置的固定资产进行验收、入库、登记和记账，以确保帐、物相符。
固定资产出租、出借流程：总务处需要填写房屋出租、出借申请，然后经过校长办公会审批并形成内部决议。
主管部门对具体申请进行审批，然后___进行审批备案。
在出租、出借前，需要由评估机构对房屋进行评估，评估机构的选取是从县财政局国资部门建立的中介机构预选库中抽取。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程固定资产管理制度及流程主要包括以下内容：1. 制度目的和适用范围：明确固定资产管理的目的和适用范围，包括哪些资产需要进行管理。
2. 资产购置流程：规定资产购置的流程，包括编制需求计划、制定采购方案、招标或询价、评审供应商、签订合同等环节。
3. 资产入库和验收：规定资产入库和验收的程序，包括资产登记、验收标准、验收人员和流程等。
4. 资产使用和保管：规定资产使用和保管的规范，包括资产领用、领用人员的职责和义务、日常保养维护等规定。
5. 资产调拨和报废：规定资产调拨和报废的程序，包括申请调拨、审批、调拨记录和报废程序等。
6. 盘点和清查：规定固定资产盘点和清查的周期和方法，包括盘点计划、分工、记录方式等。
7. 资产处置：规定资产处置的程序和方式，包括资产处置申请、评估、报批、转让或出售等程序。
8. 违规处理和责任追究：明确对固定资产管理违规行为的处理制度，包括惩罚措施和责任追究的程序。
流程步骤：1. 资产购置：根据资产需求，编制购置计划，制定采购方案，进行招标或询价，评审供应商，签订合同。
2. 资产入库和验收：将购置的资产进行登记入库，验收符合要求的资产，并记录相关信息。
3. 资产使用和保管：将资产进行领用，使用人员需按规定进行使用和保养维护，确保资产完好。
4. 资产调拨和报废：如有需要，可申请资产调拨，经审批后进行资产调拨，同时进行相应的记录。
对于无法继续使用的资产，可申请报废，经审批后进行报废处理。
5. 盘点和清查：定期进行固定资产的盘点和清查，确保资产账务的准确性，发现差异及时处理。
6. 资产处置：根据需要，对闲置或无效的资产进行处置，可通过转让、出售等方式将其变现。
7. 违规处理和责任追究：对于固定资产违规行为，按制度规定进行处理，并追究相关责任。
以上仅为一般性的固定资产管理制度及流程，具体的制度和流程可以根据企业的具体情况进行制定和调整。
学校资产管理制度流程
一、目的为加强学校资产管理，保障资产的安全、完整与合理配置，提高资产使用效益，特制定本流程。
二、适用范围本流程适用于学校所有资产的管理，包括固定资产、低值易耗品等。
三、职责分工1.后勤服务中心：负责学校资产的总体的管理责任工作，具体由后勤设置专（兼）职资产管理员落实。
2.部门及学部：各部门（办公室）及各学部对所使用的资产负保管责任，落实好资产兼职管理员或者资产管理责任人。
3.财务服务中心：负责资产购置金额进行登入记账，变动处置部分进行变动审核销账工作。
四、管理流程1.资产购置（1）部门或学部提出资产购置申请，说明购置原因、用途及预算。
（2）后勤服务中心对申请进行审核，确认是否符合学校资产管理制度要求。
（3）财务服务中心根据审核结果，进行资金划拨。
（4）后勤服务中心负责采购、验收及入库。
2.资产使用（1）各部门或学部领取资产时，需填写资产领取单，注明资产名称、规格、数量等信息。
（2）使用人应妥善保管资产，确保资产安全、完整。
（3）使用过程中，如资产出现损坏，需及时报修，维修费用由使用部门承担。
3.资产维护（1）后勤服务中心定期对资产进行巡检，发现损坏、老化等问题，及时上报。
（2）使用部门应按照要求进行定期维护，确保资产正常运行。
4.资产处置（1）资产达到报废标准或因其他原因需处置时，使用部门需填写资产处置申请。
（2）后勤服务中心对申请进行审核，确认是否符合处置条件。
（3）财务服务中心根据审核结果，进行资金结算。
（4）后勤服务中心负责资产处置，包括出售、报废等。
5.资产盘点（1）每学期期初及期末，后勤服务中心牵头组织对全校固定资产进行普查核实登记。
（2）各部门或学部配合清点核实资产，确保账物相符。
（3）核实结果进行纸质签字移交与资产软件登录。
五、监督与考核1.后勤服务中心负责对各部门或学部资产管理工作进行监督。
2.各部门或学部应定期向后勤服务中心汇报资产管理工作情况。
3.学校对各部门或学部资产管理工作进行考核，考核结果纳入年度绩效考核。
小学资产管理制度及流程
一、总则为加强小学资产的管理，确保资产的安全、完整和有效利用，提高资产使用效益，根据国家有关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、管理原则1. 安全性原则：确保资产安全，防止损失和浪费。
2. 完整性原则：确保资产账实相符，账账相符。
3. 效益性原则：提高资产使用效益，充分发挥资产的作用。
4. 规范性原则：遵循国家法律法规，建立健全资产管理制度。
三、管理范围1. 小学固定资产：包括房屋、土地、设备、家具、交通工具等。
2. 小学流动资产：包括现金、存款、有价证券、应收账款、预付款等。
3. 小学无形资产：包括专利、商标、著作权等。
四、管理机构及职责1. 校长：负责全面领导小学资产管理工作，确保资产管理制度得到有效执行。
2. 资产管理部门：负责资产管理的具体工作，包括资产的采购、验收、保管、使用、维修、报废等。
3. 使用部门：负责本部门资产的日常使用、维护和管理，确保资产安全、完整和有效利用。
五、资产管理制度及流程1. 资产采购（1）需求分析：使用部门根据实际需要提出采购申请，经资产管理部门审核后，报校长批准。
（2）采购方式：采用公开招标、竞争性谈判、询价采购等方式。
（3）合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
2. 资产验收（1）验收人员：由资产管理部门和使用部门共同组成验收小组。
（2）验收内容：对资产的数量、质量、规格、型号等进行验收。
（3）验收结果：验收合格后，双方签字确认；验收不合格的，及时通知供应商进行整改。
3. 资产保管（1）保管人员：由资产管理部门和使用部门共同指定专人负责。
（2）保管要求：建立健全资产保管制度，确保资产安全、完整。
（3）出入库管理：实行严格的出入库管理制度，登记出入库台账。
4. 资产使用（1）使用部门：按照资产用途合理使用资产，不得擅自改变资产用途。
（2）维修保养：使用部门负责资产的日常维修保养，确保资产正常使用。
5. 资产报废（1）报废申请：使用部门根据资产实际情况提出报废申请，经资产管理部门审核后，报校长批准。
公司固定资产管理制度 ( 附全套流程图及表格)
XXX有限公司固定资产管理制度(2019—9-20）一、总则第一条为了加强公司对固定资产的管理，明确资产管理和使用部门的职责,确保固定资产的安全与完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。
第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产,包括房屋及建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。
不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品.第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、盘点、处置、转移等活动有关的部门及个人。
二、固定资产分类与编码第四条公司的固定资产分为五大类：1、房屋及建筑物,是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。
2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备,各种动力、输送、传导设备等。
3、交通运输工具,是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、叉车等.4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件）发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。
5、办公家具,是指用于办公及生活用的桌椅、沙发、家具、书橱等.第五条公司对固定资产实行编码管理。
1、固定资产后取得后,由人事行政部予以分类编号并粘贴标签。
对于成套设备，各组成部分如单独领用,应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损可以不单独编号.2、固定资产的编码方法固定资产编码采用4层8位数字代码表示：第1位表示固定资产的类别；第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数；第4、5位表示固定资产取得月份；第6、7、8位表示流水号.其分类结构如图所示。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程一、制度概述固定资产管理是指对企业内部所拥有的固定资产进行计划、采购、使用、修理、维护、报废等各个环节的管理，旨在保护和提高企业资产价值，确保固定资产的正常运行和长期利用。
固定资产管理制度及流程是为了规范企业固定资产管理而制订的一系列规章制度和具体操作流程，以提高资产使用效率和保护企业资产。
二、制度内容1.固定资产登记制度（1）建立固定资产登记台账，明确固定资产的名称、规格、数量、取得时间、使用部门、使用人等信息。
（2）对固定资产进行编码，便于标识和管理。
（3）定期更新固定资产台账，及时记录新增、报废、转移等资产变动。
（4）建立固定资产档案，妥善保存固定资产的购置合同、发票、验收记录等相关文件。
2.固定资产购置审批制度（1）明确固定资产购置流程，包括提出申请、填写购置申请单、相关部门审批、经济验收等环节。
（2）制定固定资产购置申请表，明确购置资产的名称、规格、数量、用途、预期使用寿命、预算金额等信息。
（3）根据预算和实际需求，进行固定资产购置申请和审批，确保资金合理使用和流程规范。
3.固定资产使用管理制度（1）建立固定资产领用登记制度，明确资产领用人、领用时间、领用用途等信息。
（2）规定固定资产使用期限，超期使用需要重新审批，并记录相关手续和台账更新。
（3）加强固定资产日常巡查和维护，确保资产的正常运行和延长使用寿命。
（4）建立固定资产维修申请流程，规范维修申请、审批和执行工作，确保及时修复资产故障，减少停工时间和维修费用。
4.固定资产报废处理制度（1）明确固定资产报废标准和程序，包括资产使用寿命、严重损坏、无法修复等情况。
（2）组织相关部门进行固定资产的评估和鉴定，确定是否需要进行报废处理。
（3）填写固定资产报废申请表，经过相关部门审批后进行报废处理，并将报废资产从台账中删除。
（4）将报废资产进行分类处理，如出售、捐赠、报废等方式，并进行相应账务处理。
三、流程简述1.固定资产购置流程：资产需求提出->填写购置申请表->相关部门审批->经济验收->登记台账->归档2.固定资产领用流程：资产领用申请->部门审批->资产领用登记->使用->定期巡查->维修申请->维修或报废处理3.固定资产报废流程：报废申请->部门审批->评估鉴定->报废处理->取消登记台账->归档以上仅为固定资产管理制度及流程的简要介绍，具体操作细节视企业实际情况而定。
事业单位固定资产库房管理制度及流程
事业单位固定资产库房管理制度及流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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现金及资产管理制度
现金及资产管理制度现金及资产管理制度一、制度目的本制度旨在规范公司现金及资产的管理流程，加强财务管控能力，促进公司财务稳健发展。
二、合用范围本制度合用于公司所有现金及资产的管理。
三、管理流程1. 现金管理1.1 现金流入所有对外收款，需有经办人签署收款凭证和收款单据，并在当天结束时将现金交至财务部门，由财务人员确认收据后妥善保管。
1.2 现金流出所有向外付款需有经办人签署支款凭证和相关单据，在经过部门经理审核后，由财务人员按照审批流程进行付款。
1.3 现金盘点每一个月最后一天，由财务部门对公司现金进行盘点，并制作现金清单和现金流水账。
2. 散货管理2.1 散货接收所有接收散货应当有经办人签署验收单，经过部门经理审核后，由财务人员据此付款。
如有任何散货短缺或者质量问题，应当即将报告有关人员，并按问题严重程度取销相对付款。
2.2 散货储存所有散货应当妥善储存，确保散货质量完好无损。
2.3 散货发放散货发放前，应当有经办人审核发货清单和有关单据后，并经过部门经理允许后进行发货。
3. 固定资产管理3.1 固定资产登记所有固定资产，应当有经办人进行登记，并填写相关单据，流程为资产登记原始单据—>经理审核—>财务审核—>交由固定资产管理员进行清点。
3.2 固定资产使用固定资产使用必须遵守公司相关流程，并严格按照有关安全操作程序进行操作。
如发现任何故障或者安全问题，应当即将上报有关人员进行处理。
3.3 固定资产清点每年底，由固定资产管理员负责进行固定资产清点，并抽样检查固定资产的使用情况。
四、附件1. 收款凭证2. 支付凭证3. 部门经理审核表4. 财务审核表5. 散货验收单6. 发货清单7. 固定资产登记表五、法律名词及注释1. 散货：指体积或者数量不大，需拆分为单个项目进行统计和储存的货物。
2. 固定资产：指所有公司非货币性资产，可用于生产、出售或者出租以获取经济利益，预期使用期限超过一年的有形或者无形资产。
资产管理制度及流程
资产管理制度及流程4、电脑及通讯设备：包括计算机、打印机、传真机、复印机等；5、办公设备及器具：包括桌椅、文件柜、会议桌椅、白板等；6、炊事设备：包括厨房用具、餐具、饮水机等。
二）固定资产的购进与验收1、购进前，需进行严格的供应商资质审核，确保供应商的信誉度和产品质量；2、对购进的固定资产进行验收，检查其规格、型号、数量、质量等是否符合要求，如有问题及时提出异议，并与供应商协商解决。
三）固定资产的使用与维护1、固定资产的使用应按照规定的用途和方法进行，严禁私自改变用途；2、对固定资产进行定期检查和维护，确保其正常运转，延长使用寿命；3、对固定资产的保养和维修应按照规定程序进行，维修保养人员应具备相应的技能和证书。
四）固定资产的报废与处置1、固定资产达到报废标准时，应及时报废，并填写报废申请表；2、对报废的固定资产进行拍卖、捐赠、报废处理等，应按照规定程序进行，并填写相应的报废处理表。
六、低值易耗品管理一）低值易耗品的采购与管理1、低值易耗品的采购应按照采购程序进行，严格控制采购数量和品种；2、对低值易耗品进行分类管理，制定相应的管理制度，确保低值易耗品的使用和管理规范化。
二）低值易耗品的使用与处置1、低值易耗品的使用应按照规定的用途和方法进行，严禁私自挪用；2、低值易耗品达到报废标准时，应及时报废，并填写报废申请表；3、对报废的低值易耗品进行捐赠、处理等，应按照规定程序进行，并填写相应的报废处理表。
本制度的实施，有助于加强公司资产管理，规范资产管理行为，提高资产使用效益和经济效益。
同时，也有助于促进公司管理水平的不断提高，使公司的各项工作更加规范化、科学化和高效化。
固定资产管理规定一、固定资产范围1.房屋及建筑物：包括管理公司及分公司所拥有的房屋及建筑物。
2.车辆：包括管理公司及分公司所拥有的各种车辆，如小汽车、货车、摩托车等。
3.机械设备：包括各类机械设备，如起重机、挖掘机、压路机等。
4.电脑及通信设备：包括服务器、复印机、摄影设备、音响设备、电脑网络设备、程控电话、电话网络、笔记本电脑、台式电脑、服务器、扫描仪、投影仪、传真机等。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程XXX的固定资产管理制度及流程一、固定资产管理一）固定资产分类1.固定资产是指单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，耐用时间在一年以上的大批量同类财产，以及不满上述金额但耐用时间在一年以上的设备。
2.固定资产分为房屋及建筑物、专用设备、家具设备、电器设备和一般设备等大类。
二）固定资产的核算和使用管理1.固定资产的会计核算由财务部负责。
2.实物管理由物业处负责。
3.日常管理按照使用部门负责的原则进行。
4.固定资产的使用管理人要对资产的使用安全负责。
如果因工作失职导致资产丢失或损坏，公司将给予相应的行政和经济处罚；如果因人为因素导致资产丢失或损坏，公司除追究经济责任外，还将追究其法律责任。
5.物业处应对固定资产进行编号登记，并与财务部分别建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、单价、总额、购进日期和使用年限等。
6.固定资产的日常管理要指定专人负责，保证固定资产的完整，防止损坏和遗失。
7.固定资产的日常修理和大修理由各使用部门负责。
物业处根据公司的修理制度编制本年度修理计划，并将计划报公司领导审批后执行。
三）固定资产增加1.物业处要正确核定各部门固定资产的需要量。
购建固定资产时，必须坚持技术先进、经济合理的原则，做到花钱少、技术先进、质量可靠，并能适应公司的现状和发展需要。
2.各部门购建固定资产时，应编写书面报告，物业处签署意见，报总经理审核批准后，由物业处负责购建。
3.建设房屋及建筑物，在工程竣工验收后，编报工程决算，由负责建设的部门填写《房屋建筑物交付使用单》，报送物业处一份，由物业处进行验收、登记。
4.政府奖励或其他单位馈赠的固定资产，由物业处办理审核和交接验收手续，并建立资产卡片。
5.相关账务应转交财务部一份。
四）固定资产调拨1.公司在以下几种情况下进行固定资产的调拨：1）部门经营范围、方式或职能的改变。
2）部门人员人事调整或人员缩减。
3）部门资产配置不合理，使用效率低。
资产管理制度及流程
为了加强对固定资产和普通资产的管理,确保资产合理配置和管理安全，提高投资效益,结合公司的实际情况，特制定此办法。
本办法所指固定资产是指单位价值在 2000 元(含2000元)以上,使用期限超过一年的各类有形资产,具体分为三大类:1、机械设备或者辅助设备类；2、电子设备类(如检测仪器、投影仪、空调，电脑及服务器等) ;3、运输类；本办法所指普通资产是指除固定资产外的其它资产，分为三大类：1. 办公用品类2. 设施、工具或者其它类3. 价值30元以下的统称为杂项类固定资产和普通资产统称为资产，公司设资产管理员一位，对公司资产实行统筹管理。
资产管理员职责主要以“盘活闲置、提高效益”为主.主要负责公司所有资产的申购、入库、验收、领用、使用、保管、转移维护以及报废、转租、转售等全流程的监督管理工作.具体如下：1、负责公司资产管理制度和规定的起草及推动、落实和监督执行.2、负责对各部门办理资产申购、领用、调拨、处置等环节登记变更手续的监督，并催促公司各部门做好本部门资产的统计、保管、维护、维修工作.3、负责督导各部门对《资产台帐》的做成、呈报和更新资产电子档案的工作。
4、组织实施公司年度资产盘点工作和定期进行资产的检查和核对工作,保证帐物相符。
5、组织对公司报废资产的鉴定，以及对大型设备损坏评估工作。
6、负责公司财产保险等相关事宜。
7、资产管理员对违反资产管理制度的部门和个人有提报处罚权.各部门文员职责如下：1、新建、更换部门内资产的《财产管理卡》，建立好本部门的《资产台帐》。
2、主导本部门内所有资产的申购、领用、保管、闲置提报、转移以及报废等管理工作。
3、建立部门内部的《杂项物品登记表》，监督部门内人员离职时的资产移交工作.4、协助公司各项资产盘点工作.主导本部门的资产盘点工作。
其他相关部门的职责：1、财务部职责：资产的核算单位为财务部,财务部负责资产价值核算、投资效益评估、折价评估、残存价值回收和监管。
公司固定资产管理制度及流程
公司固定资产管理制度及流程一、概述公司作为一个经营性企业，固定资产是其经营活动中不可或缺的重要资产之一。
为了更好地管理和利用公司的固定资产，制定并实施一套科学合理的固定资产管理制度及流程显得尤为重要。
二、固定资产管理制度1.资产登记制度公司应建立健全的固定资产登记制度，包括详细登记固定资产的名称、型号、数量、价值、取得日期、存放地点等信息，并及时更新资产信息。
2.资产评估制度对于新取得的固定资产，应建立资产评估制度，进行资产价值评估，并核定固定资产净值和折旧费用。
3.资产处置制度公司应建立固定资产处置制度，明确资产报废、转让或出售的程序和责任，确保资产处置程序合规、透明。
4.资产盘点制度定期进行固定资产盘点，确保资产台账数据的真实性和准确性，防止资产盗窃和遗失。
建立资产维护制度，定期对固定资产进行维修保养，延长资产使用寿命，保障资产价值。
6.资产管理责任制度明确各岗位的资产管理责任，强化各级管理人员对固定资产管理的监督和督促，确保资产管理工作的顺利进行。
三、固定资产管理流程1.资产申请流程当公司需要新购置固定资产时，部门填写资产申请单，经主管审批后报给资产管理部门，由资产管理部门统一购置。
2.资产验收流程新购置的固定资产交付使用后，由使用部门进行验收，确认新资产是否符合申请要求，必要时可以请相关专业人员进行验收。
3.资产入账流程验收合格的固定资产，由资产管理部门将该资产信息录入资产管理系统，确保固定资产台账的准确性。
4.资产使用流程固定资产投入使用后，使用部门需要对资产进行定期维护，并在资产报废前尽可能延长资产的使用寿命。
当固定资产达到报废标准或者不再需要时，使用部门填写资产处置申请，经主管审批后由资产管理部门统一处置。
结语：公司作为一个固定资产规模较大的企业，建立科学合理的固定资产管理制度及流程对于提高资产管理效率、优化资产配置、降低资产风险具有重要意义。
希望公司全体员工共同遵守和执行该制度，确保公司固定资产的安全、有序管理。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程固定资产管理制度流程篇1为标准和加强我系固定资产管理，维护固定资产的平安和完好，合理配置和有效利用，确保各项工作的正常进展，特制定本系固定资产管理制度，详细如下：1、系领导为固定资产管理的第一责任人，内勤为专项负责人。
协助系领导做好固定资产日常管理工作。
2、建立健全固定资产使用情况台账。
对固定资产进展动态管理，建立固定资产实物台账，做好日常使用、维护记录。
3、对固定资产进展定期清查及不定期进展检查，及时提出整改意见。
4、建立本系固定资产实物明细账，并进展日常管理。
5、每年对本系的固定资产至少进展一次自查。
固定资产管理制度流程篇2第一条目的为加强固定资产的保管及使用管理，制定本制度。
第二条范围本制度所称固定资产，是指企业使用期限超过一年的房屋建筑物、机械、运输工具及其它与消费、经营有关的设备、器具、工具等，不属于消费经营的主要设备，但单价在XXXX年元以上，且使用年限超过2年的也作为固定资产。
第三条管理部门固定资产按以下类别分别进展管理，其管理及保养由管理部门和使用部门负责：1、土地、房屋、通讯设备、办公设备、非运输车辆由使用部门办公室负责管理；2、计算机、网络设备由网络中心负责管理；3、运输车辆、机械设备、工程料具由机具管理务中心管理；4、消费工具由使用单位仓库负责管理；5、其它资产由资产管理科管理。
第四条编号固定资产获得后，由财务部门根据其类别分别编号并挂牌，同时移交管理部门管理。
第五条增减报告资产管理科在下一季度第一个月的15日前就固定资产情况编制报表，交管理单位核对后由管理单位、财务部门、使用部门分掣孽存，本项采用计算机处理报表。
资产使用管理部门应在每月末将增减、调动情况报资产管理科。
第六条盘点公司财务管理部、资产管理科组织资产管理部门每年10月份组织一次盘点。
盘点后应编制固定资产盘点报告，注明盈亏原因，由总经理审核并签署意见，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结帐前处理完毕，盘盈固定资产计入营业外收入，盘亏或毁损的固定资产，在减去过失人和保险公司等赔款和残值之后，计入当期营业外支出。
资产管理制度及流程
资产管理制度及流程一、资产管理制度1.1 背景与意义随着企业规模的不断扩大，资产日益成为企业发展的重要支撑和保障。
良好的资产管理制度不仅可以有效保障资产的安全和完整性，还可以提高资产的利用效率，降低企业的运营成本。
因此，建立科学合理的资产管理制度对企业具有重要意义。
1.2 制度目标资产管理制度的目标是建立一个完善的资产管理体系，规范资产管理行为，促进企业资产的有效利用，确保资产的安全和完整性，降低资产管理成本，提高资产的投资回报率。
1.3 适用范围本制度适用于公司的各个部门和岗位，包括固定资产、流动资产、无形资产等各类资产的管理和使用。
1.4 制度依据本制度依据国家有关法律法规、企业的章程和相关管理制度。
1.5 制度修订本制度的修订由公司资产管理部门负责，并报公司领导班子审批。
修订后的制度由公司人力资源部门发布并通知全体员工。
二、资产管理流程2.1 资产采购流程2.1.1 需求确定资产采购始于需求的确定。
各部门在资产使用需求发生时，应提出采购申请并注明资产种类、规格、数量、预算等信息，并经相关负责人审批。
2.1.2 供应商筛选部门相关负责人根据采购需求确定合适的供应商，并与供应商进行洽谈，获取报价和合同草案。
2.1.3 合同签订经过洽谈后，部门相关负责人与供应商签订采购合同，并同时审核合同的内容和条款。
2.1.4 收货验收资产到货后，相关部门应及时进行验收，确保资产的质量和数量符合采购合同的约定。
2.1.5 入库登记验收合格后，相关部门将资产信息录入公司的资产管理系统，并分配资产编码及存放位置。
2.2 资产领用流程2.2.1 领用申请部门员工在需领用资产时，应填写领用申请单并经主管审批。
2.2.2 审批流程领用申请经主管审批后，由资产管理部门审核确认并安排领用。
2.2.3 领用登记领用人领取资产后，应填写领用单并在公司资产管理系统中登记领用信息。
2.2.4 使用及保管领用人应按照规定使用和保管所领用的资产，并及时通知资产管理部门如有变更或损坏。
国有资产管理制内部控制制度及流程(含关键管控点)
国有资产管理内部控制制度及流程梳理第一章资金管理为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。
一、现金管理(一）现金支出范围：1、出差人员必须随身携带的差旅费。
2、结算起点以下的零星支出。
3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无银行帐号不能办理转账结算和不能使用公务卡结算的情况，必须使用现金结算。
4、中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出.(二）管理规定1、办理工作需要预借现金的,由经办人持处室负责人、分管主任签批的通知或其他支付通知到财务室填写《借款单》。
借款金额由所在科室报经分管副局长、局长同意后,到财务室按规定程序办理借款手续。
借款人应提前一天将批准的借款手续送交财务室,由财务人员到银行办理提款手续，非因公借款一律不予办理.2、因公借款，借款人应于公务结束后一周内到财务报账结算。
3、提取现金要严格按照财务制度办理，保险柜存放现金不得超过限额，严禁以白条顶现金。
4、预借款逾期未报销归还且无正当理由的，由会计室核算中心通知其所在科室限期办理报销手续；限期内仍未报销的，借款从本人工资中抵扣。
5、现金出纳人员必须对库存现金做到日清月结。
6、清点库存现金发现有现金溢余、不足或有伪钞时，要及时查明原因，不能查明原因的要及时上报分管领导。
7、出纳人员不得将自己的现金与单位库存现金混用，不得为他人或自己套取现金。
二、银行存款管理（一）、银行支票的使用规定：1、办理公务需要领用支票的，经办人可持经科室负责人、分管副局长、局长签批的经费支出申请报告填制《支票领用单》。
支票领用手续；由科室负责人分管主任签字、报分管副局长同意并报局长签批后，办理借款手续。
2、出纳签发银行支票前，必须要求领取支票的业务人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人、领用人。
3、签发银行支票必须按照要求对各项目内容填写完整，包括出票日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票或项目填写不完整的支票。
公司固定资产管理制度流程(稿件3篇)
公司固定资产管理制度流程（稿件3篇）公司固定资产管理制度流程篇11.0目的:加强固定资产管理,合理使用固定资产,维护固定资产的安全与完整,防止资产流失,提高固定资产的使用效率。
2.0适用范围:公司各部门。
3.0定义及分类:3.1本作业指导书所称的固定资产,是指公司拥有所有权(不含小区配套的设施设备)、使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械、运输工具以及其他与经营生产有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品部门在20__元以上并且使用年限超过两年的应作为固定资产管理。
属于生产经营主要设备、能独立运行操作、部门价值在800元以上、使用期限超过两年的小型物品也应作为固定资产进行管理。
3.2固定资产按其用途分为五类,即:1、房屋建筑屋,2、机器设备(各类机器机械设备、通讯设备、监控设备、制冷设备、厨房设备等),3、交通运输设备(各类交通及运输车辆),4、办公设备(电脑网络设备、音像设备、办公家私、其它办公设备),5、其它。
4.0管理部门及职责:4.1固定资产一级管理部门:综合事务部是固定资产主管部门,负责对公司的`固定资产管理情况进行检查监督,负责固定资产档案的建立,组织年度固定资产的核查工作,负责制定各类固定资产的管理办法和实施细则。
综合事务部负责职责固定资产购买前的初审、验收、登记、调配、核查及报废处理工作,各二级管理部门及时向公司综合事务部报送固定资产变动的档案资料及固定资产报废单,每季度至少上报一次固定资产变动情况。
4.2固定资产二级管理部门:固定资产二级管理部门为具体使用固定资产部门,部门负责人为第一责任人,办理购买、报废固定资产申请手续。
根据39;谁使用、谁保管39;原则,固定资产具体使用人为直接责任人,正确使用,做好维修保养工作。
公共设施设备由部门负责人指定直接责任人,责任人离职时必须办理固定资产交接手续。
5.0固定资产管理:5.1固定资产登记、办公设备的标识综合事务部建立固定资产档案,各级固定资产管理部门应建立台帐,按类别(五大类)分别编号,逐栏登记每一项固定资产的详细情况,新购、调配增减、报废固定资产及时登记入帐,做到帐实相符。
公司固定资产管理制度 附全套流程图及表格
公司固定资产管理制度附全套流程图及表格公司固定资产管理制度一、目的为规范公司的固定资产管理流程，明确责任、加强管理，实现对固定资产的全面监管和有效利用，保障公司资产的安全和价值，特制订本规定。
二、适用范围适用于公司所有固定资产的管理，包括固定资产的购置、领用、存储、使用、维护、报废等所有环节。
三、职责分工1. 公司领导：负责统筹公司的固定资产管理工作，确定固定资产管理的政策、红线与标准；并进行把握。
2. 财务部：负责做好固定资产的会计核算及汇总存档，若发现账目错误、核算不准确应及时处理及上报；提供固定资产管理的专业建议。
3. 采购部：负责固定资产的购置工作，要进行严格的选购、比较再决定，确定价格、供应商的选择和质量检验。
4. 使用部门：负责对固定资产的存放、使用、保养、维护和保管，如发现固定资产的损坏、缺陷及故障应及时通知维修部门进行处理。
5. 维修部门：负责工具及设备的维修、保养，如执意报废应经过相关部门批准。
四、固定资产管理流程图*购入/>采购部 // // // 发票// /*存档 V财务部 <加入>\\ /\\ /发放部门/ \\*添加&查询 *固定资产管理系统五、表格1. 固定资产购置申请表名称：固定资产购置申请表属性：有规范的固定资产购置申请流程和表单，便于统计。
领用人：采购部门。
用途：供领用人员使用，指导采购，查看资产购买情况。
2. 固定资产归还单名称：固定资产归还单属性：有规范的固定资产归还流程和表单，便于统计。
领用人：使用部门。
用途：供领用人员使用，指导资产归还，查看资产的情况。
3. 固定资产调拨单名称：固定资产调拨单属性：有规范的固定资产调拨流程和表单，便于统计。
领用人：使用部门。
用途：供领用人员使用，指导资产调拨，查看资产的情况。
4. 固定资产台账名称：固定资产台账属性：有规范的固定资产存储流程和表单，便于统计。
领用人：财务部门。
用途：供领用人员使用，指导资产存储，查看资产的情况。
固定资产管理制度、购置流程及操作办法
固定资产管理制度、购置流程及操作办法固定资产管理制度、购置流程及操作办法是企业管理中非常重要的一部分，它要求企业有明确的规定和流程来管理公司的固定资产，并确保资产的安全和有效使用。
下面，我将介绍固定资产管理制度、购置流程及操作办法的具体内容。
一、固定资产管理制度1.基本原则：简单易懂、责任到人、分类管理、动态管理、审批流程、登记制度、定时盘点、防盗措施。
2.定期盘点：企业应每年至少进行一次全面的固定资产盘点，对资产数量、净值、状况以及使用情况等进行核实，并将核实的结果及时更新到固定资产清单和财务报表中。
3.使用、报废程序：企业应规定明确的使用和报废程序，以确保固定资产的使用和报废符合公司的管理制度和法律法规的要求。
4.计算折旧：企业应根据固定资产的使用期限和估计残值，计算固定资产的折旧费用，并将其纳入公司的财务报表中。
5.保险管理：企业应对重要的固定资产进行保险，并定期对保险金额进行核实，以确保固定资产的安全和维护。
二、购置流程1.需求确认：企业部门或个人提出购置固定资产的需求，并填写相关资料，包括品名、数量、用途、预算、批准人等。
2.资金调拨：企业分配资金给相关部门，用于购买和维护固定资产。
3.寻找供应商：企业应在多家供应商中寻找优质的产品和服务，并同事评估其质量、技术、价格等因素。
4.谈判签合同：企业应同供应商进行谈判，并签订购买固定资产的合同，明确双方权利和义务。
5.验收入库：企业应对所购买的固定资产进行验收，包括检查数量、质量、性能等方面，确保所购买的固定资产符合规定的质量标准。
三、操作办法1.资产管理部门：企业应设立专门的资产管理部门，对所有的固定资产进行分类、登记、管理和核算。
2.分类登记：企业应按照固定资产的类别和性质进行分类登记，并对其重要信息和变动情况进行动态管理。
3.存储和维护：企业应将固定资产妥善存储，并定期进行保养、维修、更新等工作，确保固定资产的正常使用和延长使用寿命。
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资产管理制度一、目的为了加强管理公司的资产管理，保证资产的安全、完整，合理进行资产配置，充分发挥资产的效能，使固定资产流程化，充分发挥低值易耗品的效能，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于管理公司各部门及下辖分公司的固定资产管理和低值易耗品管理。
三、定义本制度中固定资产是指单位价值2000元以上且使用期限超过一年的房屋及建筑物、交通运输设备、机具设备、电脑及通讯设备、办公设备及器具及炊事设备等。
低值易耗品是指低于固定资产标准的工具、器具及使用年限在一年以上、价值低于2000元的办公物品。
四、管理职能及分工（一）综合事业部1、制定管理公司资产管理的相关制度、标准；2、制定、审核资产经营管理方案；3、指导和监督下辖分公司的资产管理工作；4、监督管理资产处置情况，指导和指挥对长期闲置、利用率低下的资产进行合理调配，提高利用效率和经济效益；5、配合财务审计部组织资产清查清理，对下辖分公司的固定资产完好率进行监督、检查和考核等；6、对公司的固定资产的购进、验收、发放、使用、维护和报废进行监督与管理。
（二）维修保养人员应当履行下列职责：1、按照安全技术规范的要求开展日检、月检和年检；2、根据安全技术规范和实际使用状况，对游乐设施进行日常保养；3、对检查或者保养中发现的事故隐患或者其他异常情况，及时组织维修，并向安全管理人员报告；4、完整填写维修保养日志。
（三）管理公司财务审计部1、建立健全公司财务管理的各项规章制度。
2、负责对各类固定资产的价值管理，对固定资产的增减变动、价值变动等进行核算与监督。
3、对分公司固定资产管理工作进行定期和不定期检查和审计。
对违反固定资产管理制度或造成资产损失的，追究相关负责人和直接责任人的责任。
4、负责定期组织召开财务分析会，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进公司不断提高管理水平。
五、固定资产管理（一）固定资产分类1、房屋及建筑物：包括商场用房、办公用房、住宿用房及娱乐场所等；2、交通运输设备：公司购置的各种车辆，包括小汽车、叉车、送货车等；3、机具设备：为销售商品而配置的大型设备，包括电梯、防盗网、切片机、烘干箱、电子监控器、收银机等；4、电脑及通信设备：包括服务器、复印机、摄影设备、音响设备、电脑网络设备、程控电话、电话网络、笔记本电脑、台式电脑、服务器、扫描仪、投影仪、传真机等；5、办公设备及器具：办公用和生活用各种设备，包括保险柜、大班台、空调、沙发、会议桌、洗衣机、冰箱、彩电等；7、炊事设备：灶具、锅炉、炊具、煎炸机、电热锅、蒸煮机、洗碗机等；8、其它（二）新增固定资产管理1、购置办公固定资产（1）需求部门根据《资产配置标准》填写《请购单》，经综合事业部和财务审计部审核，主管领导审批后，由采购人员安排采购事宜。
购置资产超出《资产配置标准》时，由总经理签批。
所有固定资产（价值在5000元以上）采购必须和供应商签订合同。
（2）固定资产采购完成后，须履行验收入库手续，采购人员与需求部门会同综合事业部共同办理验收手续，向管理公司财务审计部提交结算报账凭证，向综合事业部提交《资产增加单》，综合事业部主管将增加资产列入管理公司资产管理账。
验收不合格，不得办理结算手续，不得交付使用。
2、购置非办公固定资产需求部门填写《请购单》及购置说明，报综合事业部、财务审计部初审，主管领导签批后，采购人员进行采购。
特殊购置由管理公司总经理签批。
3、接受其他组织、单位或个人赠予（奖励）给管理公司或者分公司的资产或因其它原因导致的资产增加，由相关部门或分公司的资产管理员向管理公司综合事业部、管理公司财务审计部提交《资产增加单》及说明，综合事业部会同财务审计部门合理确定资产入账价值，由财务审计部门办理入账。
（三）固定资产的发放发放固定资产时，领用人须分别在《出库单》和《物品采购/领用明细表》中签字确认。
使用过程中因保管不善或其它人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏的，使用人须按规定赔偿。
（四）固定资产盘点程序1、固定资产应当定期盘点，每年至少盘点清查一次，对清查中发现的毁损、盘亏及待报废资产，应当查明原因并申请处置。
2、盘点准备：各部门、分公司于盘点前将账册登记完毕，按账册进行盘点；管理公司财务审计部、综合事业部根据《资产盘点制度》，编制盘点方案。
3、盘点：盘点人由资产使用单位资产管理人员担任，负责盘点记录，依实际盘点数详细记录《盘点统计表》，协点人由资产使用部门指定人员担任，负责盘点相关事项的协调工作，监点人由财务部门担任，负责盘点监督。
4、盘点总结：资产使用单位按照资产类别准确填写《资产分类汇总表》、《资产盘点结果统计表》、《资产盘点账、物不符报告表》；分公司根据盘点结果及盘点中发现的问题、解决方案等编写《盘点总结》，由分公司负责人签字确认后，报管理公司财务审计部、综合事业部。
5、盘点报告：管理公司财务审计部协助综合事业部编写《资产盘点报告》，说明盈亏差异原因及异常事项的建议等，会签后上报管理公司总裁，经签批后，对盘点中发现的问题进行相应处理。
6、调整账物：管理公司财务审计部、综合事业部根据盘点结果进行账务调整。
（五）固定资产的调拨1、管理公司与分公司，以及分公司之间实行有偿占用原则，参照市场标准，核定出租、出借的租金。
以“固定资产”外调单作为资产外部转移的核算依据。
2、因特殊情况需要进行固定资产无偿调拨的，由资产使用部门向管理公司提出书面申请，经综合事业部初审后报主管领导审批。
3、管理公司职能部门的办公类资产调配由综合事业部负责。
4、分公司内部资产调拨由分公司负责，资产变动情况以月报形式报管理公司综合事业部。
（六）固定资产的出售1、由于业态调整、产业提升或其它原因需要出售固定资产或出售闲置资产。
具体流程为：（1）分公司或管理公司职能部门查实拟出售资产的入账所属单位，经入账单位财务审计部确认，并上报有关税务部门后拟定资产处置方案。
（2）管理公司提出固定资产出售的，综合事业部发出指令，分公司或资产使用部门根据要求制定出售方案，填写《资产处置流程单》及相关说明，报综合事业部、财务审计部等相关部门会签，报管理公司总裁批准。
（3）分公司或资产使用部门根据会签单，落实固定资产出售工作；将出售结果写入《资产处置流程单》，报综合事业部、财务审计部进行账务处理及备案；出售所得款项必须上缴管理公司财务审计部。
2、出售固定资产的相关资料报管理公司综合事业部和财务审计部备案。
（七）固定资产损失1、固定资产损失指企业机器设备、运输设备、工具器具等发生的盘亏、淘汰、毁损、报废、丢失、被盗等造成的损失。
2、固定资产单项金额用部门提出报损申请，提供专业部门技术鉴定和减损说明，经分公司或资产使用部门财务部确认，分公司负责人签批后，报备管理公司综合事业部、财务审计部进行账务处理；单项金额除上述程序外，须由管理公司财务审计部、综合事业部签署意见，报管理公司总裁签批。
固定资产损失后，分公司或资产使用单位编制资产损失报告，上报管理公司财务审计部、综合事业部，重新核定资产，进行账务处理。
3、属非正常原因造成资产损失的，须认定责任并做出处理意见，并由责任人赔偿相应的经济损失，并办理注销手续。
4、资产使用单位编制资产损失报告，上报管理公司财务审计部、综合事业部备案。
（八）固定资产的日常管理1、分公司根据固定资产的类别，结合实际情况，编制固定资产目录，固定资产总账、明细账等，加强固定资产价值和实物的管理，做到账账相符、账实相符。
2、固定资产应当定期盘点，每年至少盘点清查一次，对清查中发现的毁损、盘亏及待报废资产，应当查明原因并申请处置；分公司应根据资产性质确定每年盘点次数。
3、申请处置部门需向公司提出申请，按管理权限由公司批准后进行，处置后应及时进行账务处理，调整账面结存数。
经批准的固定资产毁损、盘亏和报废净损失列入当期损益。
4、分公司每月5日前，以月报的形式，向管理公司提报上月《新购资产汇总明细表》、《闲置资产明细表》、《资产变动明细表》、（包括资产数量、调配、增加、减少等信息），每月28日前报《下月拟购资产计划明细表》、《下月拟处置资产计划明细表》，由分公司责任人签字后，提报管理公司综合事业部、财务审计部。
5、为延长固定资产的使用寿命，单位的房屋建筑物、交通运输设备、录音录像、计算机及辅助设备等固定资产应进行日常维护和定期检修，防止因各种人为的和自然的因素而遭受损失。
固定资产发生损坏或遗失的，视具体情况照价或折价由保管人（或使用人）赔偿。
（九）采购原则1、预算管理原则：实行统一预算管理，由综合事业部与财务部根据公司销售情况制定各部门和门店实物资产预算，报公司总经理批准后执行。
各部门、门店实物的采购与领用原则上在预算内执行；特殊情况，报总经理批示方可执行采购。
2、统一购买原则：所有实物资产原则上由人事行政部统一购买，属专业用品的，经综合事业部核实、总经理批准后可由申购部门自行购买；3、多方比较采购，控制最低价格原则：同一物品需找两至三个供应商报价，择优采购；4、物料用品即购即入库原则：物品采购回后，须在当日办理验货、入库手续，并凭入库单办理财务报账手续；（十）交接1、新进人员到职时，向人事行政部领用办公物品；人员离（调职）时，必须向人事行政部办理办公物品(低值易耗及固定资产)归还手续，未经人事行政部认可的，不得为其办理离职（调职）手续。
2、综合事业部根据预算控制各部门的物品总支出。
六、低值易耗品管理（一）低值易耗品的购置各部门根据工作需要，上报次月所需办公物品（名称、规格、数量等），经综合事业部审核、汇总后，由负责人员进行统一采购。
（二）低值易耗品的验收由综合事业部依据《物品采购/领用明细表》进行验收，详细核对品名、规格、数量、金额，仔细检查商品质量，对验收合格的物品填写《入库单》，记入库存；对验收不合格的物品须进行及时调换。
（三）低值易耗品的发放综合事业部发放低值易耗品时，领用人须分别在《出库单》和《物品采购/领用明细表》中签字确认。
（四）低值易耗品处置1、范围（1）处置无保留价值或报废的低值易耗品。
（2）拆卸下来的并无保留价值的废旧材料。
2、处置流程（1）管理公司下辖分公司低值易耗品处置由使用部门提出书面申请，分公司总经理签批，报送管理公司综合事业部备案；管理公司职能部门低值易耗品处置由使用部门提出书面申请，报送财务审计部和综合事业部批准，综合事业部主管签批。
（2）低值易耗品处置后将处理说明及相关材料报送管理公司综合事业部备案（含：物资的来源、数量、处理的原因、承办人、结果等）。
七、处罚1、如发现有下列行为者，应责令迅速改正并根据情况追究直接责任人和主管领导的责任，要求经济赔偿、追缴经营所得，进行通报批评和经济处罚，严重者予以开除直至追究其法律责任，相关违纪处理规定。