财务部管理制度及工作流程[1]

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财务部内部工作流程

财务部内部工作流程1.收集和整理财务数据：财务部在每个会计期间结束后，负责收集和整理所有与财务相关的数据。

这包括企业的日常购销收付款、银行对账单、员工薪酬等。

2.会计凭证的录入：财务部将收集到的财务数据进行录入，并生成会计凭证。

会计凭证是财务部门记录财务交易的基本凭据，需要准确无误地录入所有相关数据。

4.会计凭证的记账：一旦会计凭证通过审核，财务部门将对凭证进行记账，记录到企业的总账和辅助账簿中。

这是一个重要的步骤，确保财务数据得到正确的分类和归档。

5.财务报表的编制：财务部门根据记账数据，编制企业的财务报表。

包括资产负债表、利润表和现金流量表等，这些报表对于企业管理层和外部利益相关方来说都是极为重要的决策依据。

6.财务分析和预测：财务部门负责对编制好的财务报表进行分析，并提供财务指标和趋势的预测，为企业的决策提供可靠的依据。

这包括盈利能力、偿债能力、运营效率等方面的分析和评估。

7.预算和成本控制：财务部门协助企业管理层进行预算编制和成本控制。

通过对预算执行情况进行监控和分析，财务部门可以及时发现预算偏差和成本过高的问题，并提出相应的对策。

8.税务申报和合规事务：财务部门负责及时准确地进行税务申报，确保企业按照税法规定缴纳税款和报送相关报表。

同时，财务部门还需要与审计师和监管机构合作，确保企业的财务活动符合国家法律法规和会计准则的要求。

9.内部控制和风险管理：财务部门需要建立和落实有效的内部控制制度，包括财务业务流程、审批权限、账务核对等。

同时，财务部门还需要及时识别和管理财务风险，确保企业的财务资产得到充分的保护。

10.与其他部门的合作：财务部门是企业内部各部门之间协作的重要纽带。

财务部门需要与其他部门保持密切的沟通和合作，例如与采购部门确认支付款项、与销售部门对账核实销售额等。

以上是一个典型的财务部内部工作流程的简要描述。

请注意，具体的工作流程可能会因企业类型、规模和行业特点等因素而有所不同。

公司财务部工作流程

公司财务部工作流程第一步：财务预算财务预算是公司财务部门的重要职责之一，在每个财年开始前制定财务预算计划。

主要分为以下几个步骤：1.收集公司各部门对财务需求的信息和数据；2.根据上述数据进行预测和分析，确定财务目标和指标；3.制定财务预算计划，包括各项收入、费用和投资的预算；4.定期和相关部门沟通，以调整和更新预算计划。

第二步：日常账务处理日常账务处理是财务部门的核心工作之一，主要包括以下流程：1.检查和审查各类凭证和单据，包括合同、发票、收据等；2.录入和核对发票和账单信息，确保准确性和完整性；3.进行账务分录和记账操作，包括收入、费用、资产等；4.定期进行银行对账，检查和核对账户余额和交易记录；5.处理涉及现金、支票、转账等款项的付款事项。

第三步：会计报表编制会计报表的编制是财务部门的重要职责之一，主要包括以下几个步骤：1.收集和整理各项账务数据，包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等；2.进行会计分析和调整，确保数据的准确性和合规性；3.编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；4.进行会计分析和解读，以提供给公司管理层和股东的参考。

第四步：财务分析财务分析是财务部门的重要职责之一，主要包括以下几个步骤：1.根据财务报表，进行财务比率分析，包括盈利能力、偿债能力、运营能力等；2.进行财务指标的解读和评估，提供给公司管理层决策的参考；3.分析和研究行业趋势和市场环境，以便针对性地改善和调整财务策略；4.编制财务报告，向内外部股东提供有关公司财务状况和经营成果的信息。

第五步：决策支持财务部门在公司决策中扮演着重要角色，主要包括以下几个步骤：1.提供财务数据和分析，为公司决策提供有关财务状况和风险的参考；2.参与和支持各类投资决策，包括项目投资、并购和资本运营等；3.参与企业战略制定过程，提供财务角度的评估和建议；4.定期向公司管理层汇报财务情况和业绩，以便做出相应的决策和调整。

以上是一个典型的公司财务部工作流程，每个公司的情况可能会有所不同，需要根据具体情况进行调整和完善。

财务制度集团公司财务部内部管理及工作流程

财务制度】集团公司财务部内部管理及工作流程(WORD52 页)1财务部内部管理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。

2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。

3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。

4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。

5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。

6、正确地反映企业财务状况和经营成果。

7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。

三、岗位职责(一)财务经理1、受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。

2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。

3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。

4、负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。

5、负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。

6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》, 负责油品价格信息的收集工作。

7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。

8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。

9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。

10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。

11、指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。

12、负责与银行、税务关系的协调。

13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。

14、负责对有关经营合同的财务审查工作。

15、完成领导交办的其他工作。

（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。

2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。

3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。

4、按时审核费用审批单、记账凭证。

财务部工作流程

财务部工作流程财务部工作流程一、费用报销规定及流程1、公司报销任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，由经办人签名并注明付款理由。

需按照审批权限及其程序，由部门负责人对部门费用进行真实性的一级审核，由财务部门对票据进行合法性的二级审核，由分管副总经理和财务副总经理审核签字。

然后交由部门负责人按照统一报销时间(周二、周四)由总经理最后审核签字。

方可办理支付款项业务。

2、报销的发票应有填制日期、单位名称、物品名称、单价数量、金额计算正确无误、大小写相符，必须盖有填制单位财务专用章和发票专用章及经办人签字。

(发票必须是合法的正规发票)3、原始凭证上的数字和文字必须填写清楚，不得涂改，对不合法及违反制度的原始凭证财务部有权拒绝报销。

4、报销单据采取一事一贴原则，不得混淆。

报销单据必须写明事由(用铅笔注明)。

5、报销人必须按财务部门的要求，将应报销单据整理粘贴好，并填写好报销单，按公司规定的报销程序进行办理。

情况复杂的，应当在报销单上附情况说明(铅笔标注)，便于财务部门入账。

二、借款管理规定及流程一、借支现金的管理规定1、各项借款金额超过2000元，应提前一天通知财务部备款。

2、出差借款:出差人员凭审批后的借支单，按批准额度办理借款。

出差返回5个工作日内办理报销还款手续，对借款进行归还、冲账。

否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。

特殊情况可经财务副总及总经理批准。

3、部门经营运作借款:如综合部的周转金等，借款人员凭审批后的借支单按批准额度办理借款。

应在借款后的一个月之内报销，除备用金之外的其他借款，不允许跨月借支。

否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。

特殊情况可经财务副总及总经理批准。

二、借款流程1、借款人按规定填写借支单，应注明借款日期、事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、须用黑色签字笔填写。

2、审批程序:借款申请人签字----部门领导审批----财务经理审批----主管副总审批----财务副总审批----总经理审批3、财务付款:借款人凭审批后的借支单到财务部出纳处办理领款。

财务部各岗位的工作流程

财务部各岗位的工作流程财务部作为一个组织的核心部门，承担着企业的财务管理、资金运营和风险控制等重要工作。

其各岗位的工作流程如下：1.财务总监：财务总监是财务部门的负责人，负责制定和实施财务战略、规划和政策。

他们与高层管理人员合作，制定公司的财务目标，并监督各个层面的财务活动。

此外，财务总监还负责与外部利益相关者（如股东、投资者和监管机构）进行沟通和交流，以维护公司的形象和声誉。

2.财务经理：财务经理负责制定和管理公司的财务计划和预算，并参与决策过程。

他们监督财务部门的工作，确保所有财务活动符合法律法规和公司政策。

此外，财务经理还负责处理公司的日常财务事务，包括审计、报表编制和税务申报。

3.财务分析师：财务分析师负责收集和分析公司的财务数据，为管理层提供决策支持。

他们通过使用财务模型和数据分析工具，评估公司的财务状况和业绩，并提出改进建议。

此外，财务分析师还分析竞争对手的财务信息，以帮助公司制定竞争策略。

4.会计：会计是财务部门的核心岗位之一，负责记录和分类公司的财务交易。

他们根据国家财务准则和公司政策，编制和维护公司的账务记录，并生成财务报表。

此外，会计还负责处理公司的应收款项和应付款项，确保准确和及时缴纳税款和其他款项。

5.资金管理师：资金管理师负责有效管理公司的资金流动和现金流量。

他们制定和实施资金策略，监督公司的资金收入和支出，确保资金的流动性和安全性。

资金管理师还与银行和其他金融机构进行沟通和协商，获取最佳融资条件和利率。

6.风险管理师：风险管理师负责评估和管理公司的财务风险。

他们通过制定和实施风险管理策略，减少和控制公司面临的风险和损失。

风险管理师还监督公司的保险和风险管理计划，以确保公司在面对不可预测的风险时能够及时应对。

7.税务专员：税务专员负责处理公司的税务事务，确保公司遵守税法和法规。

他们负责编制和提交公司的纳税申报表，处理税务审核和调解事项。

税务专员还负责监督公司的税务计划，以最大程度地减少税务负担。

财务部规章制度(4篇)

财务部规章制度财务部的规章制度可以包括以下内容：1. 资金管理：规定财务部门对公司资金的管理流程，包括资金的收入、支出和运用等方面的要求。

同时，规定财务部门对资金的使用需进行预算和审批。

2. 会计制度：规定公司财务部门的会计核算制度，包括资产、负债、收入、费用和利润等核算要素的处理方法和核算原则。

同时，规定了会计报表的编制及披露要求。

3. 预算管理：规定财务部门对公司年度预算的编制、执行和监控等方面的要求。

包括预算编制的程序和具体内容、预算执行的流程和控制措施以及预算监控和调整的要求。

4. 资产管理：规定财务部门对公司固定资产和流动资金的管理要求。

包括对资产购置、使用、保护和处置等方面的规定，同时规定对固定资产进行折旧和摊销的方法和标准。

5. 成本管理：规定财务部门对公司成本的管理要求，包括成本核算方法和成本控制措施等方面的规定。

同时，规定对各项成本进行分析和评估的要求，以确保成本的合理性和优化。

6. 税务管理：规定财务部门对公司税务事务的处理要求，包括税务规划、申报和纳税等方面的规定。

同时，要求财务部门与税务机关保持良好的沟通和协调，确保公司的税务合规和税收优惠的最大化。

7. 审计制度：规定财务部门对公司财务信息进行审计的要求，包括内部审计和外部审计等方面的规定。

同时，规定了审计工作的程序和方法，以及对审计结果的处理和报告要求。

8. 风险管理：规定财务部门对公司金融风险和经营风险的管理要求。

包括风险的识别、评估和控制等方面的规定，同时制定相关的风险管理制度和应急处理措施。

这些规章制度旨在确保财务部门的工作能够按照一定的制度和流程进行，保证公司的财务管理符合法规和规范，同时保障财务信息的准确性、可靠性和及时性。

财务部规章制度（2）是为了规范财务管理和执行财务工作而制定的一系列规章制度。

以下是一些常见的财务部规章制度：1. 会计制度：规定了财务核算的基本原则、方法和程序，包括会计记录、账务管理、财务报告等。

【规章制度】公司财务工作管理规章制度

【规章制度】公司财务工作管理规章制度公司财务工作管理规章制度。

第一条为了规范公司财务工作，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制定本规章制度。

第二条公司财务工作包括资金管理、财务报表编制、会计核算、税务申报等内容，由财务部门负责具体执行。

第三条财务部门应当建立健全财务管理制度，明确各项财务工作的责任人和工作流程，确保财务工作的准确性和及时性。

第四条资金管理方面，财务部门应当建立资金预算、资金申请、资金支付等制度，严格控制公司资金的使用，确保资金的安全和合理运用。

第五条财务报表编制方面，财务部门应当按照国家相关法律法规，编制真实、准确的财务报表，并及时报送给上级主管部门和公司领导。

第六条会计核算方面，财务部门应当按照国家相关会计准则，进行会计核算工作，确保会计账簿的真实性和完整性。

第七条税务申报方面，财务部门应当按照国家相关税收法律
法规，及时、准确地进行税务申报工作，确保公司的税务合规。

第八条财务部门应当定期对公司财务工作进行内部审计，发
现问题及时纠正，并及时上报公司领导。

第九条财务部门应当加强对员工的财务培训，提高员工的财
务管理意识和水平。

第十条对违反本规章制度的员工，财务部门应当按照公司相
关规定进行处理，并及时上报公司领导。

第十一条本规章制度自颁布之日起生效。

如有需要修改，须
经公司领导批准后方可执行。

财务部职责岗位工作职责及工作流程

财务部职责岗位工作职责及工作流程一、职责岗位工作职责财务部是一个企业的重要部门，负责公司财务的管理和监督，职责岗位的工作职责具体如下：1财务管理制度的建立和实施。

实现公司财务管理的规范化和制度化。

2,会计核算。

指导会计师对公司的各项财务进行核算，并编制财务报表。

3.财务分析。

根据财务数据分析公司经营状况，反馈企业发展情况。

4,资金管理。

掌握公司的资金情况，保证企业资金的安全和有效利用。

5■财务风险管理。

识别和控制财务风险，保障企业的健康发展。

6,税务管理。

负责公司纳税申报，遵守税法规定，减少企业成本。

7.财务审计。

接受内、外部审计的检查，确保员工遵守规定和公司财务管理的有效性。

二、工作流程1制定公司财务管理制度。

财务部制定管理制度，将包括财务报告、会计政策、筹集资金、资金支付、收收费、资金管理等内容的规章制度。

同时，根据公司运营情况或变动，及时进行制度修订。

2,收集并验证公司的经营数据。

财务部从各个经营部门收集企业的经营数据，并在保证数据质量的前提下进行核对和验证。

3,编制财务报表。

财务部在收集和核对数据后，编制各类财务报表。

如资产负债表、现金流量表、利润表等。

4,分析财务数据。

根据财务报表中的数据，对公司的运营情况和未来发展趋势进行分析和评估。

为制定未来的经营策略提供决策支持。

5,资金管理。

财务部根据公司的经营情况，制定资金使用计划，确保公司的资金健康稳定，避免资金的浪费和滞留。

6,纳税申报。

财务部负责税务管理工作，及时完成申报、纳税等有关工作，并保证企业遵守税法规定，降低税务成本。

7•财务风险管理。

财务部根据公司的经营情况，制定并执行风险管理措施，识别和控制财务风险，保障企业的健康发展。

8.内外审计。

财务部接受内、外审计机构的检查和审计，确保员工遵守规定和公司财务管理的有效性。

综上所述，财务部在公司中具有重要的作用，负责公司财务管理和监督。

在财务管理的过程中，要确保财务管理制度的规范化、会计核算的准确性、财务分析的及时性、资金管理的安全性、税务管理的合规性、财务审计的可靠性和财务风险管理的有效性。

财务部主管工作管理制度

一、总则第一条为加强公司财务部管理，规范财务部主管工作，提高财务工作质量和效率，确保公司财务稳健发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部主管及其下属财务人员。

第三条财务部主管应严格遵守国家法律法规、公司规章制度及财务会计准则，坚持原则，廉洁自律，确保财务工作准确、及时、合规。

二、职责与权限第四条财务部主管的职责：1. 负责组织制定并实施财务部工作计划，确保财务工作目标的实现。

2. 负责组织制定和修订财务管理制度，建立健全内部控制体系。

3. 负责监督、指导、检查下属财务人员的日常工作，确保财务工作质量。

4. 负责组织编制财务报表，分析财务状况，为公司决策提供依据。

5. 负责组织开展财务预算、资金管理、成本控制等工作。

6. 负责组织财务审计、税务申报等工作。

7. 负责组织与外部审计、税务等部门的沟通协调。

8. 完成公司领导交办的其他工作。

第五条财务部主管的权限：1. 对下属财务人员的工作进行监督、检查和考核。

2. 对财务管理制度提出修改意见。

3. 对财务报表编制、审计、税务申报等工作进行审批。

4. 对违反财务制度的行为进行纠正和处理。

5. 对下属财务人员进行奖惩。

6. 完成公司领导交办的其他工作。

三、工作流程第六条财务预算编制：1. 组织下属财务人员收集预算所需数据。

2. 编制财务预算草案。

3. 提交预算草案至财务部主管审核。

4. 组织预算讨论，根据讨论结果调整预算。

5. 报送公司领导审批。

第七条资金管理：1. 制定资金管理制度。

2. 组织下属财务人员开展资金收支工作。

3. 监督资金使用情况，确保资金安全。

4. 定期编制资金报表，分析资金状况。

5. 向公司领导汇报资金管理情况。

第八条成本控制：1. 制定成本管理制度。

2. 组织下属财务人员开展成本核算工作。

3. 监督成本控制措施的实施。

4. 定期分析成本状况，提出改进措施。

5. 向公司领导汇报成本控制情况。

第九条财务报表编制：1. 组织下属财务人员收集报表所需数据。

财务人员日常工作流程及制度(精选10篇)

财务人员日常工作流程及制度（精选10篇）财务人员日常工作流程及制度（篇1）一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。

3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

同时厉行节约，合理使用资金。

4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。

领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。

5、完成公司交给的其他工作。

二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。

1.2建立健全企业内部财务管理制度。

1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。

1.4负责财务档案的管理工作。

1.5督促、指导和支援本部门人员工作。

1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。

1.7完成总经理交付的其他工作。

2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。

2.2协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。

2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。

2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。

2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。

3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。

3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。

3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。

3.5负责核对银行未达账项。

3.6配合会计做好各种账务处理。

3.7及时准确编制资金日报、周报，月报。

财务报销管理规章制度及流程[1]

财务报销管理规章制度及流程第一章总则第一条为规范企业财务报销行为，提高财务管理水平，保护企业财产，依据相关法律法规和公司实际情况，订立本规章制度。

第二条本规章制度适用于本公司全体员工，在公司内外报销范围内执行。

第三条财务报销应遵从公正、公正、公开、合理、便利的原则，确保财务管理流程的透亮和高效。

第二章报销申请流程第一条员工在报销前必需先填写完整的财务报销申请表格，并提交相关的证据材料。

第二条报销申请表格必需包含以下内容：1.报销日期；2.报销人姓名、工号；3.报销部门；4.报销事由和实在费用明细；5.报销金额。

第三条员工应当提交以下证明材料：1.发票原件或电子发票；2.相关合同、凭证；3.支出明细或银行转账凭证。

第四条员工应将报销申请表格及相关证据材料递交到所在部门的财务人员手中。

第五条所在部门的财务人员负责审核报销申请，并在报销申请表格上签字确认。

第六条审核通过的报销申请将交予财务部门进行报销处理。

第七条财务部门审核通过后，将报销款项通过银行转账或现金支出方式返还给员工。

第八条员工应提前咨询财务人员有关政策，了解财务报销流程和管理标准。

第三章财务管理标准第一条公司财务报销必需符合相关法律法规的规定，且支出必需与公司业务相关。

第二条报销事由必需与工作职责或公司活动紧密相关，包括但不限于：1.差旅费用；2.业务接待费用；3.市内交通费用；4.办公费用；5.培训费用；6.设备维护和修理费用。

第三条员工应保留完整的票据和相关凭证，以便日后核查和审计。

第四条财务报销申请必需经过相关部门的主管审批，并确保审批过程合规。

第五条存在特别情况的报销，应提前申请事先批准，如超出预算的报销费用。

第六条不得实行虚报、变相报销等违法违规行为。

第七条财务报销申请必需按时报销，不得滞留超过规定时间。

第八条财务部门有权对报销申请进行核查和审核，如发觉问题，可要求员工供给进一步的解释和证明材料。

第四章考核标准第一条公司将依据员工执行本规章制度的情况，将财务报销管理作为员工考核的紧要指标之一。

出纳财务管理制度及流程

一、总则为加强公司财务管理，规范出纳工作，确保资金安全，提高工作效率，根据国家有关财务会计法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、出纳岗位职责1. 负责公司现金、银行存款的管理和核算工作。

2. 负责编制和审核各类付款凭证，办理付款业务。

3. 负责定期核对银行存款，确保账实相符。

4. 负责保管公司财务印章、支票等重要物品。

5. 负责妥善保管各类财务凭证、账簿等资料。

6. 负责完成上级领导交办的其他工作。

三、出纳工作流程1. 付款申请（1）各部门需付款时，应填写《付款申请单》，详细列明付款事由、金额、收款人等信息。

（2）经部门负责人审批后，送交财务部。

2. 付款凭证编制（1）财务部接到《付款申请单》后，进行审核，确保申请单内容完整、真实、合法。

（2）财务部根据申请单内容，编制《付款凭证》。

3. 付款审批（1）财务部将《付款凭证》送交公司领导审批。

（2）领导审批同意后，签字盖章。

4. 付款执行（1）出纳根据审批后的《付款凭证》办理付款业务。

（2）出纳将付款凭证及原始单据交财务部进行归档。

5. 银行存款核对（1）出纳每月至少核对一次银行存款，确保账实相符。

（2）如发现差异，及时查明原因，并采取措施纠正。

6. 财务凭证、账簿管理（1）出纳应妥善保管各类财务凭证、账簿等资料。

（2）不得随意涂改、撕毁、丢弃财务凭证、账簿等资料。

四、资金安全管理1. 出纳应严格执行现金管理制度，确保现金安全。

2. 现金收入应于当日解缴银行，不得私设“小金库”。

3. 银行预留印鉴应由出纳和财务主管共同保管，不得私自保管。

4. 付款凭证、支票等重要物品应妥善保管，防止遗失、被盗。

五、监督检查1. 财务部定期对出纳工作进行监督检查，确保出纳工作符合本制度要求。

2. 公司领导对出纳工作有权进行抽查，发现问题及时纠正。

六、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

详细内容如下：一、总则1.1 为加强公司财务管理，规范出纳工作，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

财务部各岗位工作流程

财务部各岗位工作流程一、引言在现代企业中，财务部门起到了至关重要的作用，负责管理和控制公司的财务活动。

财务部门的高效运作对于公司的长远发展和健康运营至关重要。

本文将介绍财务部各岗位的工作流程，以及每个岗位的职责和工作内容。

二、岗位一：财务总监1. 职责和工作内容财务总监作为财务部门的负责人，负责制定和实施财务管理政策、策略和流程。

具体职责包括：- 监督并指导财务部门的日常运作；- 确保财务数据的准确性和及时性；- 分析和预测财务状况，为公司的财务决策提供支持和建议；- 与内外部利益相关者保持良好的沟通，并负责报告和披露公司的财务信息。

2. 工作流程- 制定和更新财务管理政策和流程；- 指导并监督会计人员进行日常财务核算和报告；- 定期与高层管理层沟通，汇报财务情况和建议；- 参与决策会议，为公司的财务决策提供专业意见。

三、岗位二：财务经理1. 职责和工作内容财务经理在财务总监的领导下，负责具体的财务管理工作。

具体职责包括：- 管理和监督财务团队的日常工作；- 确保财务报告和账目的准确性和及时性；- 协助财务总监分析财务数据，为公司决策提供支持；- 参与编制预算和财务计划；- 协助财务总监与内外部审计团队合作，并确保合规性。

2. 工作流程- 指导财务团队进行会计核算、报表编制和财务分析；- 监督和审核财务报告和账目，并准备合规性报告；- 协助财务总监参与公司决策，并进行财务预测和风险管理；- 参与预算和财务计划的制定和执行。

四、岗位三：会计师1. 职责和工作内容会计师是财务部门中最核心的岗位之一，主要负责财务数据的记录和报告。

具体职责包括：- 核算和记录公司的日常财务业务；- 编制财务报表和账目，确保报表准确性；- 参与公司预算和财务计划的制定；- 协助财务经理进行财务分析和预测。

2. 工作流程- 按照准则和标准进行会计核算；- 编制财务报表和账目，并进行审核和调整；- 参与编制预算和财务计划；- 协助财务经理进行财务分析、预测和风险管理。

财务部日常标准化工作流程

财务部日常标准化工作流程财务部是企业中非常重要的一个部门，它承担着负责企业财务管理工作的职责。

为了保证企业财务管理的高效性和规范性，必须建立一套日常标准化工作流程，以确保财务部门能够按照一定的流程和标准来开展财务管理工作。

本文将详细介绍一套财务部日常标准化工作流程。

一、会计准则制定会计准则是财务管理工作的重要依据，它规定了企业各类财务信息的计量、披露和处理方法。

因此，首先需要在财务部门制定公司财务会计准则，包括会计准则文件管理、制度审查、年度修订等工作，以确保企业各项财务管理工作按照准确的会计准则开展。

二、会计核算会计核算是财务管理工作的重要环节，它包括未处理记录、账务审核、财务报表编制、纳税申报等环节。

财务部需要制定账务核对标准，对各项账务进行核对，并及时调整账务，确保财务报表真实可靠。

三、成本核算成本核算是企业财务管理中非常重要的一个环节，它可以帮助企业全面了解生产和业务活动的成本情况，为企业的决策提供重要数据支持。

因此，财务部门需要建立完善的成本核算标准和成本数据管理体系，确保成本信息的准确性和完整性。

四、财务报表编制财务报表编制是企业财务管理的重要组成部分，它包括资产负债表、利润表和现金流量表等多种财务报表。

财务部需要按照国家相关法规和规定制定财务报表编制标准，对各项财务数据进行核对和整理，并且及时发布各类财务报表。

五、税务管理税务管理是企业财务管理中一个非常重要的环节，财务部门需要负责及时申报各种税费，确保企业纳税合规、防范税务风险。

同时，财务部门需要定期检查企业相关税务记录，确保税务记录的准确性和完整性。

六、银行结算银行结算是企业日常财务管理中非常重要的一个环节，财务部门需要按照银行结算流程，及时完成各项银行结算业务。

同时，财务部门还需要专门负责企业现金管理、银行账户管理等工作，并加强对各项资金交易的监管。

七、财务分析财务分析是企业财务管理工作中的重要环节，它包括企业财务报表分析、财务指标计算等内容。

财务部内部工作流程

财务部内部各岗位工作流程明细一、出纳岗工作流程一现金收付1、收现根据会计岗开具的收据销售会计开具的发票收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据发票上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联或发票联给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗水电费、代收代扣款项管理费用岗其他应收款销售核算岗货款成本核算岗加工费、材料款注：1原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.2随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字.2、付现1费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核2工资发放凭财务部经理制作的经过总经理审批后的工资表及奖励通知单付款——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资岗签收制证3、现金存取及保管按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午5：30视库存现金余额送存银行注：1下午下班后,现金库存应在限额内.2从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全.4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与K/3系统的现金管理系统及总账系统的现金类科目核对.二银行存款收付1、银收1客户货款及中转库货款：凭销售开票岗传来的银行存款进账单或者P OS消费账单记录银行存款收入；如有客户的支票、汇票填写进账单到银行进账.2其他项目收款收到除货款以外项目款项——→填写进账单——→进账——→回单——→相关岗位3贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付1日常性业务款项根据付款审批单原料货款在10万元以内由原料部经理、财务部经理审批付款,超过10万元以上原料款项由总经理审批付款——→开具支票汇票、电汇——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上无存根的注明支票号及银行名称——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗材料采购——→成本核算岗外协加工、车间质保费用——→管理费用岗管理部门用款——→销售费用岗销售部门用款——→工资福利岗工资兑现、福利——→及固定资产岗固定资产购建注：1开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票.2开出的支票汇票、电汇收款单位名称应与合同、发票一致.3有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务.2还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗3交税收到税务岗位传来的税票——→填写划款行银行账号加盖预留印签,通知银行付款.3、及时根据各银行对账单交编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询.4、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头.5、熟练掌握公司各银行户头资料单位名称、开户银行名称、银行账号.三工作要求1、熟悉集团及公司各类财务管理制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全.4、坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结.5、随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票.6、树立良好的窗口形象.二、销售费用岗工作流程一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超计划额度,可拒绝报销——→编制记账凭证借：管理费用/营业费用/制造费用/财务费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范.2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉.3费用审核依据差旅费报销管理办法、费用管理办法及相应的计划、通用函审批单等,其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、总经理、财务经理审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产按审批权限并取得相关部门验收登记；差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表.4准确使用明细科目按华西希望集团总部制订的编表说明5报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据.6支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款.二中转库费用1、日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——相关明细科目部门专项贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2、房租、仓租审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——中转库费用贷：现金或其他应收款——→传出纳岗3、运费审核是否具有运输协议,运输发票是否合法,金额是否正确—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——运输费贷：现金——→传出纳岗三广告费用1、审核付款1审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核注：1首次付款时,需留存一份合同复印件.2所有款项必须经本广告负责部门领导签字、经办人签字、财务主管审核、财务经理及总经理签字后才能付款.3 支付广告款时须凭发票,编制凭证,除发票开出有困难的预付款除外.4媒体广告须审核发票、报样及监播单等；户外广告车体、墙体、广告牌等须审核发票照片等；宣传品、礼品须审核发票、入库单等.2、费用报账1媒体及宣传品审核宣传相关岗位传来的发票媒体广告审核宣传相关岗位传来的发票附收料单宣传品——→审核审批手续是否完备——→对照合同进行编制记账凭证借：营业费用——广告费用贷：预付账款——→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号——→分品种登记手工账——→传主管岗审核注：1根据预付账款余额及合同执行情况及时督促相关策划及具体操作部门报账,每月与宣传相关岗位核对各客户账簿余额.2媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用.3收到发票时与宣传等相关岗位一同确认广告费用.4收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种,不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列,并登记手工账,以便于投入产出分析.2宣传品发出审核宣传品仓库明细账——→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单——→编制记账凭证借：营业费用——广告费用管理费用——其他贷：原材料——辅材——→传主管岗复核3促销费用审核促销申请报告及有关材料——→审核原始凭证完整、合法性——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用—广告费用贷：现金/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核.4、总部代垫的的宣传用品含宣传资料、宣传册、集团报费用按总部财务部通知的记账通知单,编制记账凭证.借：营业费用—业务宣传费货：银行存款/集团内部往来——华西希望集团总部——→传主管岗复核,按时通知付款.四工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象.4、加强与公司内部宣传岗位的工作配合.三、管理费用岗工作流程一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超季度计划或预算除分管领导审批后,还须报总经理审批；如超年度计划额度或预算,可拒绝报销——→编制记账凭证借：管理费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核.注：1非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹.2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉.3费用审核依据漯河万千费用报销管理办法、差旅费开支范围及标准、漯河万千费管理办法等,其要点有：经部门负责人、总经理、财务部经理审批；通讯费用须经行政办登记；招聘费用须有行政办主任审核；差旅费须附出差申请表及审批后的行程安排表；招待费须附经审批的招待费用明细表.4准确使用明细科目见科目表.5支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款.6报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款.二资金付出1、审核月度资金计划如果执行月度计划及预算,每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同——→审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报总经理审批.注：行政事务性维修购置费、人力资源培训费、财务部税款及利息支出、党群工群活动费等预见性较强的专项费用,需在月度资金计划中报出.2、审核付款及报账1根据月度资金计划或预算明细核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证或附发票——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证借：管理费用——相关明细科目贷：银行存款——→传主管岗复核注：1付款时除预付款项或临时外出采购的外,须凭发票.2款项付出后,督促支票一星期内报账,汇票两星期内报账.三特殊费用核算1、办公用品入库与领用1入库：审核发票金额、数量是否经过验收、数量是否一致；需入库的办理入库手续——→编制记账凭证.对不需入库的低值易耗品,实行一次性摊销,直接计入费用科目.对需办理入库的低值易耗品,审核入库程序、验收、数量.借：管理费用---办公费或原材料——辅材贷：银行存款或现金或其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2领用：审核库管传来的领料单——→月末集中进行出库核算——→编制办公用品领用凭证借：管理费用 ----办公费用贷：原材料—-辅材——→传主管岗复核注：1办公用品由各部门报季度计划,行政办汇总计划,分季度统一购进.需办理入库手续的,由各部门按月领用.2季度组织对办公用品进行盘点.2、修理费1汽车维修接收行政办车辆管理人员传来的车辆运行费用——→审核车辆修理费用——→编制记账凭证借：管理费用/营业费用——小车费—相关核算项目明细科目按车辆贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配.2零星维修接收行政办管理人员传来的零星维修发票——→审核发票是否注明修理项目及报修单含废件验收人员签字认可——→行政办负责人初审—→编制记账凭证借：管理费用/制造费用——修理费—相关明细科目贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：考虑到由行政办统一组织的厂房设施维修,由行政办统一结算,故维修也可能涉及管理费用以外的制造费用等.3维修物资①入库：审核发票与计划单是否一致——→如需办理入库的办理入库手续、不需入库的落实验收人员及验收数量及质量——审核发票金额、数量是否与入库单一致——→编制记账凭证借：原材料——辅材/管理费用——修理费贷：现金或其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核②领用：平时审核领料单——→月末进行出库核算——→编制维修物资领用凭证借：管理费用 /制造费用——修理费相关明细科目贷：原材料——辅材——→传主管岗复核注：1维修物资指由行政事务部根据修理需要购入水暖管件材料、防水材料、钢材、水泥、沙、石、润滑油及维修本身需要的材料如电焊条、氧气等.2外部修理劳务费用根据发票及计划审核.3审核根据计划及维修预算.3、研究开发费审核产品开发中心传来的发票——→编制记账凭证借：管理费用——其它贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配.2研究开发费包括产品开发中心购买检验实验工具器具按固定资产管理的除外、实验材料、实验费用.3研究开发费用必须报经总部审批后立项.4、无形资产摊销月末摊销无形资产——→编制记账凭证借：管理费用——无形资产摊销贷：无形资产——明细项目——→传主管岗复核注：无形资产按10年摊销,每月摊销金额=原值/10125、劳动保险费用：根据劳动法规定为员工参加各种社会保险,缴纳社保费用.审核行政办提供的参保员工名单及社会保险局开具的收取社会保险费用的行政事业性收据——→核实参保人员、费用是否属实、相符,核实个人缴纳部分——→编制记账凭证.借：管理费用——员工社保基本养老保险费用、医疗保险费用、工伤保险费用其他应付款——代扣个人养老保险费其他应付款——代扣个人医疗保险费贷：银行存款注：1需代扣的保险金传工资核算岗实行代扣.2个人缴纳的基本养老保险费用计入“其他应付款——代扣个人养老保险费”.3个人缴纳的医疗保险费用及大病统筹费用计入“其他应付款——代扣个人医疗保险费”.4单位缴纳的基本养老保险费用、医疗保险费用及大病统筹费用、工伤保险费用计入“管理费用——员工社保”.四财务费用签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单——→登记资金计划——→编制记账凭证借：财务费用——相关明细科目贷：现金/银行存款——→传主管岗复核注：根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息,提醒出纳及时划转资金保证付息.五贷款、还款签收出纳传来的银行贷款上账凭证或还款凭证——→登记贷款期限、还款日期、利率——→编制记账凭证借：银行存款借：短期借款贷：短期借款贷：银行存款——→传主管岗复核注：1凭证摘要栏须注明贷款起止日期、利率.2根据还款时间、金额编入财务部月度资金计划中,及时提醒财务部长安排还贷资金.六其他应收款核算及管理1、借款：审核是否还清前欠款——→审核借款额度——→登记还款时间——→编制记账凭证借：其他应收款——员工往来贷：现金——→出纳岗注：1前欠不清者,拒绝再借.特特情况报总经理审批.2摘要栏中须注明借款用途、还款日期.2、还款：开具还款收据——→传出纳岗收款——→根据出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账凭证借：现金贷：其他应收款——员工往来——→出纳岗3、清理、催收：1直接从借款人报销费用中扣还,并及时将欠款人名单通知其他岗位.2每月29日清理各部门人员借款情况——→借款情况明细表列明借款人、借款金额、是否逾期——→提醒借款人归还——→通知工资福利岗从借款人工资中扣除如涉及销售人员扣款,传递给销售会计予以扣款注：欠款逾期未还者,报销费用款一律先冲减欠款.七管理性工作1、每月根据部门费用计划额度及预算情况出具费用通报,并提请超支或有超支迹象的部门注意.2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议.3、参与制定和完善公司费用控制办法.4、参与年度费用控制计划的制定.5、及时清理催收其他应收款项.6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法.7、定期、不定期审核办公用品库、工程物资库账簿,保持账实相符.八工作要求1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象.四、固定资产核算岗工作流程一固定资产不需安装1、购进审核购进计划及预算包括所固定资产名称、规格型号、单价及金额、调查的供应商供货情况、购销合同或协议、款项来源、用途、各级审批部门的审批意见——→审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证借：固定资产贷：银行存款/预付账款——→传主管岗核注：1款项付出应严格遵守资金管理办法.2根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续.3购进固定资产后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续,具体为生产用固定资产由生产部负责,非生产用固定资产由行政办负责.4固定资产入账时,记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门.5固定资产在各车间、部门之间调拨应进行账务处理,以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧.2、提取折旧根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产——→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证借：管理费用/制造费用/营业费用——折旧费贷：累计折旧——相关明细科目——→传主管岗复核注：1年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额,每月根据固定资产增减变动情况及时调整,编制折旧计算表.2固定资产折旧采取按个别资产进行计算,分部门、分类别汇总提取.3月度提取累计折旧金额发生变动时应将提取折旧的依据应传递一份给各车间核算员,由车间核算员对应固定资产清单核实固定资产的存在及折旧提取的准确性.4年末根据固定资产明细表计算全年折旧,冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧,并确定下一年度提取折旧的基数.3、固定资产清理1盘点年末组织行政办、生产部相关人员进行固定资产盘点——→整理固定资产明细表——→出具盘点报告注：1针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报,督促相关部门进行处置.①盘盈借：固定资产②盘亏借：营业外支出贷：累计折旧累计折旧营业外收入贷：固定资产2清理报废定期组织行政办及生产部对固定资产进行核查——→督促处置已报废及长期闲置的固定资产——→核实报废或长期闲置的固定资产原值、已使用年限及折旧提取情况——→审核固定资产清理转出报告——→编制记账凭证①注销固定资产借：固定资产清理累计折旧已提折旧贷：固定资产原值②收到清理收入借：现金/银行存款贷：固定资产清理③支出清理费用借：固定资产清理贷：现金/银行存款④结转净损益借：固定资产清理账面余额贷：营业外收入或借：营业外支出贷：固定资产清理账面余额——→传主管岗复核清理损失还需及时聘请中介机构出具报告,并及时报主管税务机关审核损失,以便能在税前列支.二在建工程在建工程核算1工程立项工程项目确定——→向相关部门索取核准后的立项报告及工程预算——→设立明细科目2工程招标或确立施工单位阅读招标文件——→开具投标保证金收据并制证——→参与议标、评标、定标——→参与合同条款的订立——→保留合同复印件如需招标.不纳入招标范围的在建工程——→编制工程预算或外请具有预算资质的单位或个人编制工程预算——→确立施工单位需同时报工程预算——→签订施工或承建合同确定工期、工程预算、付款方式、付款时间、工程验收、工程决算、质保金、违约责任等事宜——→设立在建工程明细科目及预付工程款明细科目.①收到投标保证金时：借：现金贷：其他应付款——其它②退还时：借：其他应付款——其它在建工程相关科目〈红字〉收中标单位投标保证金贷：现金3支付工程款①审核工程进度：根据工程管理部门确立的工程进度及合同,支付工程进度款.②款项支付及报账ⅰ、根据月度资金计划核查付款项目——→审核工程合同、进度款收据或发票等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款ⅱ、签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：在建工程——预付工程款建筑工程—客户单位—安装工程—客户单位—在安装设备—设备—待摊基建费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同在建工程——设备安装及技改工程—技术改造—客户单位—装饰装修—客户单位—待摊基建费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同在建工程——大修理工程名称—客户单位—待摊改造费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同工程物资——工程名称—客户单位购置设备预付款贷：银行存款——→传主管岗复核ⅲ、收到工程项目中购置需要安装的设备的全额发票——→编制记账凭证。

财务部规章制度

财务部规章制度
第一条财务部的职责和权限。

1. 财务部负责公司的财务管理工作，包括财务预算、资金管理、会计核算、财务报表编制等工作。

2. 财务部享有对公司财务相关事项的决策权和监督权。

第二条财务部的组织架构。

1. 财务部设有财务总监，财务总监直接向公司领导汇报工作。

2. 财务部设有财务经理、会计、出纳等职位，负责具体的财务
管理工作。

第三条财务部的工作流程。

1. 财务部应当按照公司的财务管理制度和相关法律法规的要求，制定并执行财务工作流程。

2. 财务部应当及时、准确地完成财务报表的编制和报送工作。

第四条财务部的保密责任。

1. 财务部应当严格遵守公司的保密制度，对公司财务相关信息
进行保密处理。

2. 财务部不得私自泄露公司财务信息，不得利用财务信息谋取
个人私利。

第五条财务部的监督和考核。

1. 公司领导对财务部的工作进行定期检查和考核。

2. 财务部应当主动接受公司内部审计和外部审计的监督和检查。

第六条财务部的奖惩制度。

1. 对于表现优秀的财务人员，公司将给予相应的奖励和荣誉。

2. 对于违反财务规章制度的人员，公司将给予相应的处罚和纪
律处理。

第七条财务部的其他规定。

1. 财务部应当积极配合其他部门的工作，提供必要的财务支持。

2. 财务部应当不断提高自身的专业素质，不断完善财务管理工作。

以上为财务部规章制度，财务部全体成员应当严格遵守，如有
违反，将受到相应的处罚。

公司财务部工作流程

公司财务部工作流程一、预算编制1.收集信息：财务部首先收集公司各部门的经营计划和需求，了解公司在下一个财政年度的预计收入和支出情况。

2.制定预算原则：财务部根据公司的经营目标和策略，制定预算编制的原则，例如盈利目标、成本控制原则等。

3.分配预算：根据公司各部门的需求和预计收入情况，财务部将预算按照不同部门或项目进行分配，并与相关部门进行沟通和确认。

4.编制预算报告：财务部将预算数据整理归纳，编制预算报告，包括预计收入、支出和利润等。

二、日常财务处理1.收集凭证：财务部收集各部门提交的相关凭证，包括发票、收据、银行对账单等。

2.记账处理：财务部根据凭证信息，按照会计原则和政策规定，进行会计分录和账务处理，包括借贷记账、制作凭证等。

3.账务归档：财务部将处理完的凭证和相关账务资料进行整理和归档，保证账务资料的完整性和安全性。

4.准备财务报告：财务部根据会计周期，制作各种财务报告，例如资产负债表、利润表和现金流量表等。

5.与其他部门沟通：财务部与其他部门一起进行内部核对和沟通，将各部门的财务数据纳入公司整体财务体系中。

三、财务报表编制财务报表是公司对外披露财务状况和经营成果的重要工具。

财务部负责编制公司财务报表，包括：1.收集会计信息：财务部收集上述日常财务处理的相关数据，包括会计科目余额、凭证等。

2.进行报表调整：财务部根据会计准则和报表要求，对会计数据进行相关调整，如计提坏账准备、计提应交税费等。

3.编制财务报表：财务部根据收集到的会计信息和调整后的数据，编制各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。

4.审核报表：财务部对编制完的财务报表进行复核和审计，确保报表的准确性和合规性。

四、审计备查财务部受到内外部审计的监督和检查，需要及时做好审计备查工作，具体流程如下：1.准备审计材料：财务部收集和整理与审计有关的会计凭证、报表、合同等相关资料。

2.提供审计证据：财务部向内部和外部审计人员提供必要的财务资料和凭证，支持审计工作的开展。

财务部规章制度

财务部规章制度
第一条，财务部的职责。

1. 财务部是公司负责财务管理和监督的部门，负责公司的财务预算、会计核算、财务报告、资金管理等工作。

2. 财务部负责制定公司的财务政策和财务制度，并监督执行。

第二条，财务部的组织架构。

1. 财务部设有财务总监、财务经理、会计主管等职位，负责公司的财务管理工作。

2. 财务部门各岗位要求具备相关的专业知识和工作经验，确保财务管理工作的高效运转。

第三条，财务部的工作流程。

1. 财务部门要根据公司的经营计划和财务预算，制定相关的财务管理方案和预算执行计划。

2. 财务部门要及时、准确地完成公司的财务核算和报表编制，确保财务数据的真实性和可靠性。

3. 财务部门要加强对公司资金的管理和监督，确保资金的安全和合理利用。

第四条，财务部的内部控制。

1. 财务部门要建立健全的内部控制制度，加强对公司财务风险的识别和防范。

2. 财务部门要加强对公司财务制度和政策的宣传和培训，确保全体员工的财务意识和风险意识。

第五条，财务部的监督和考核。

1. 公司领导要加强对财务部门的监督和指导，确保财务管理工作的规范和高效。

2. 公司要建立健全的财务部门考核制度，对财务部门的工作进行定期评估和考核。

第六条，财务部的违规处理。

1. 财务部门要严格遵守公司的财务制度和政策，不得擅自变动或违规操作财务资金。

2. 对于财务部门的违规行为，公司将给予相应的处理和处罚。

以上规章制度自公布之日起生效，如有需要修改，需经公司领导批准。

财务部管理制度及工作流程

财务部管理制度及工作流程财务部管理制度及工作流程通常包括以下内容：1. 资金管理：- 制定资金管理规章制度，规范资金运作流程，包括资金的收入、支出、结转等方面的工作。

- 管理银行账户，包括资金的存取、调拨等操作，确保资金的安全与流动性。

- 编制资金预算，监控资金的使用情况，及时进行调整和汇报。

2. 预算管理：- 制定年度预算和中期财务规划，确保财务目标的实现。

- 监控预算执行情况，及时调整和优化预算分配。

- 定期编制预算执行报告，向管理层汇报财务状况和预算执行情况。

3. 成本控制：- 管理和控制各项成本支出，确保成本的合理性和效益。

- 定期进行成本分析，找出成本增长点和节约空间，并提出改进方案。

- 设立成本管控机制，建立相关成本指标和绩效考核体系。

4. 财务报表：- 按照相关法律法规和会计准则编制财务报表，确保财务信息的准确性和可靠性。

- 定期向管理层和相关部门提供财务报表，进行财务分析和评估。

- 参与内外部审计工作，配合审计人员进行审计工作。

5. 税务管理：- 遵守税法和相关税收政策，完成税务申报和缴纳工作。

- 参与税务审计和税务检查，配合税务部门的工作。

- 提供税务筹划和优化建议，降低税务风险和负担。

6. 内部控制：- 建立健全的内部控制制度，规范财务流程和操作规范。

- 定期开展内部控制评估和审计，发现并解决潜在的风险和问题。

- 加强内部控制意识培训，提高员工对内部控制的重视和执行。

以上是一般财务部门的管理制度及工作流程，具体情况还需要根据企业规模和行业特点进行适当调整和完善。

酒店财务部工作流程及管理制度[宝典]5页word文档

财务部管理制度工作职能（一）根据国家相关政策、法规、财经制度制定和完善酒店的财务管理制度和内部财经管理制度。

（二）按照国家规定的财务制度，做好财务记录，正确核算营业收入、成本、费用及利润；按时准确编制会计报表，做出财务分析，债权、债务清楚，准确并及时清算。

做到手续完备、内容真实、账目清楚、数字准确，如实反映酒店经营情况。

（三）组织各部门编制收支计划。

根据酒店决策层的指令，结合酒店实际情况，编制营业计划和财务计划。

监督、检查、分析酒店营业、财务计划及各部门收支计划的执行情况,考核资金的使用情况，定期向总经理报告收支情况，提出改进经营管理的措施和建议。

（四）负责酒店财产登记、核对、清查、调拨，并按有关规定摊销折旧费用。

（五）负责酒店物资、材料的验货、存储、盘点及供应工作。

（六）负责酒店计算机系统的管理，担负酒店各种数据，信息的处理和分析任务。

财务部经理岗位职责岗位描述：负责监督、控制和理财的基本职责。

其工作内容可以归结为行为管理和价值管理两个基本方面。

负责酒店财务工作管理，负责监督、审核会计核算及税务核算工作。

工作职责：1、合理的制定规章制度及工作流程。

根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订酒店会计核算的有关工作细则和具体规定。

2、提供的各项财务数据准确，能如实反映酒店销售经营状况。

3、负责对运营资金的安排与费用的审核，监控酒店流动资产的状况。

4、制定下属的工作规范与主要考核条例，制定本部门的工作目标和实施计划。

5、负责制订会计核算方法及成本核算方法。

6、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合酒店规定。

7、监控酒店成本费用状况，监督各部门的经费支出。

对异常情况要及时向上级汇报并采取措施。

8、准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，督促各责任会计填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项的收付，财物的收发、使用，资产资金增减进行核算。