【企业管理】康佳集团财务中心副总经理岗位手册表2

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康佳集团28份全套岗位手册表2000013)

康佳集团财务中心
预算会计员岗位手册
岗位编号：KKJT-05-006Y
岗位
目的
协助制定预算，协助检查监督预算执行情况
岗位
职责
1、对预算执行差异进行调查或协助调查。
2、具体审核和汇总部门资金预算
3、协助主管组织和推动各部门编制资金预算
4、完成部门领导安排的其他工作
关键业绩指标
指标调查的及时性准确性
100%
40%
部门资金预算汇总和审核的准确性
100%
40%
内部满意度
20%
岗位技能要求
1、熟练掌握相关的会计知识和法律法规
2、较强的沟通能力和解决问题的能力
3、熟练掌握电脑应用
岗位资格要求
1、财会专业本科以上毕业
2、2年以上的财务工作经验

康佳集团财务中心总经理岗位手册表2

筹集资金，保证生产经营正常进行
日常
1、协调银行关系，争取减息、低息、无息贷款
降低资金成本，保证生产资金的良性循环
2、控制贷款额度
3、控制其他负债额
4、及时清算税额
5、按A、B、C法合理调拨使用资金
6、负债比率＜70%
参与各项投资的全过程监管，进行可行备购置的立项、可行性分析
康佳集团财务中心
总经理岗位手册表格之二
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
组织集团会计核算和财务管理
每月
1、检查集团总部、电器事业部、移动通信事业部、子公司、分公司会计核算
会计报表、财务分析报告（综合会计主管）、会计凭证、分公司、子公司考核表（主审计员）
规范会计核算
2、检查集团总部、电器事业部、移动通信事业部、子公司、分公司财务管理
提高管理水平和理财能力
3、发现问题、及时处理解决
4、组织内部审计，把全面审计、重点审计和专项审计相结合
5、在各子公司董事会解决重大问题
不断完善财务管理制度
定期
根据国家及深圳市有关新规疋，修改、补充、元善原来制度体系
会计核算、财务管理、内部牵制、稽核监督、防弊措施等制度中不足部分
适应新形势的制度体系，以制度促管理
制定年度及月份资金预算
每月及年度
1、由职能部门初步预算
部门预算计划（各部门财务部）
月份资金计划，并予实施（销售公司财务部）
2、根据资金供求比，按A、B、C分类调配资金
销售回款计划（销售公司财务部）
3、提出解决、改进措施

康佳集团资料财务中心出纳岗位手册表(doc 44个)09

与成本核算有关的流程与报表
不断提高成本核算与管理
检查、监督、分析与考核境外子公司、境内（配件）子公司财务人员财务核算与成本费用控制情况
每月
一：参与制定境外子公司、境内（配件）子公司、财务人员考核制度并进行考核
考核对象的财务报表（考核对象）
考核结果
上级主管，人力资源中心
二：监督与指导境外子公司、境内（配件）子公司、财务人员考核制度并进行考核
本岗位
二：指导总部生产成本的核算
生产定单材料的投入、人工、制造费用的分配，模具费用的摊销（高级费用成本会计）
生产成本表
本岗位
三：参与产品生产成本、赢利能力的分析工作
生产的投入与产出情况、库存与销售情况（高级费用成本会计）
成本分析与管理需求，审核与验证信息中心开发的各项成本报表
财务核算情况与财务管理制度
会计工作规范
三：检查与分析境外子公司、境内（配件）子公司会计核算质量、经营成果的真实性及成本费用控制情况
会计报表（本岗位）
分析结果
本岗位
康佳集团财务中心
综合会计主管岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
协助财务中心总经理指导本部的成本核算工作，指导成本会计进行成本核算，参与成本分析
每月
一：监管与指导总部各项费用的核算、归集与分配
费用有关的明细帐（高级费用成本会计）
总部经营成果、会计报表

康佳集团财务中心出纳岗位手册表(doc 44个)2

康佳集团财务中心出纳岗位手册表(doc 44个)2
康佳集团财务中心
预算会计员岗位手册
岗位编号：KKJT-05-006Y
岗位目的协助制定预算，协助检查监督预算执行情况
岗位职责1、对预算执行差异进行调查或协助调查。

2、具体审核和汇总部门资金预算
3、协助主管组织和推动各部门编制资金预算
4、完成部门领导安排的其他工作
关键业绩指标
指标项目量化目标指标权重对预算执行情况调
查的及时性准确性
100% 40%
部门资金预算汇总
和审核的准确性
100% 40%
内部满意度20%
岗位技能要求1、熟练掌握相关的会计知识和法律法规
2、较强的沟通能力和解决问题的能力
3、熟练掌握电脑应用
岗位资格要求1、财会专业本科以上毕业
2、2年以上的财务工作经验。

康佳集团财务中心总经理岗位职责

康佳集团财务中心
总经理岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
组织集团会计核算和财务管理
每月
1、检查集团总部、电器事业部、移动通信事业部、子公司、分公司会计核算
会计报表、财务分析报告（综合会计主管）、会计凭证、分公司、子公司考核表（主审计员）
规范会计核算
2、控制贷款额度
3、控制其他负债额
4、及时清算税额
5、按A、B、C法合理调拨使用资金
6、负债比率<70%
参与各项投资的全过程监管，进行可行性跟踪
日常
1、参与投资项目、基建工程、设备购置的立项、可行性分析
尽可能少的投入，完成项目，产出较好、较高的效益，根据反馈的信息进行可行跟踪
2、参与选标、投标
3、参与验收
日常
1、研究国家及各地区税收优惠政策
税收优惠政策、低息、无息贷款、财政拨款、其他高新技术科研经费
2、研究国家及各地区对高、新技术优惠政策
协助有关职能部门获取优惠政策的条件及上条件的措施
协调办理有关手续
筹集资金，保证生产经营正常进行
日常
1、协调银行关系，争取减息、低息、无息贷款
降低资金成本，保证生产资金的良性循环
4、收集信息，评价效率和效益
适应新形势的制度体系，以制度促管理
制定年度及月份资金预算
每月及年度
1、由职能部门初步预算
部门预算计划（各部门财务部）
月份资金计划，并予实施（销售公司财务部）
2、根据资金供求比，按A、B、C分类调配资金
销售回款计划（销售公司财务部）
3、提出解决、改进措施

康佳集团财务中心预算会计主管岗位手册表2

预期的财务业绩报告（本岗位）
会议纪要
本岗位
三：拟订资金预算编制方案和表格设计（包括拟订资金预算管理制度）
与财务部领导讨论（财务中心总经理、主管预算副总经理、本岗位）
资金编制方案和表格设计（包括拟订资金预算管理制度）
各部门预算业务负责人
四：组织预算培训
征求财务中心领导同意（财务中心总经理）
培训教材
各部门预算业务负责人
财务中心总经理；战略中心总经理；人力资源中心总经理；抄送总裁；财务总监；事业部总经理
五：如有必要，组织资金预算执行分析报告会
动员部门针对差异提出原因和解决的措施（相关部门）
资金预算分析报告会议记录
本岗位
六：撰写资金预算执行分析汇报会议纪要
部门汇报材料和会议记录（本岗位）
资金预算执行分析会议纪要
财务中心总经理
康佳集团财务中心
预算会计主管岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
资金预算执行情况分析
每月
一：数据和资料的搜集
会计报告（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部销售管理部统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）；竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）；年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）
七：检查部门解决措施的实施情况
会计报表（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部销售管理部统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）；年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）；竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）
简报
康佳集团财务中心
预算会计主管岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动

康佳集团财务中心总经理岗位手册表2

4、收集信息，评判效率和效益
规范会计核算
2、检查集团总部、电器事业部、移动通信事业部、子公司、分公司财务治理
提高治理水平和理财能力
3、发觉问题、及时处明白得决
4、组织内部审计，把全面审计、重点审计和专项审计相结合
5、在各子公司董事会解决重大问题
不断完善财务治理制度
定期
依照国家及深圳市有关新规定，修改、补充、完善原先制度体系
会计核算、财务治理、内部牵制、稽核监督、防弊措施等制度中不足部分
康佳集团财务中心总经理岗位手册表2
总经理岗位手册表格之二：
要紧工作及其细化
要紧活动
工作频率
具体工作
要紧输入（输入岗位）
要紧输出
输出岗位பைடு நூலகம்
组织集团会计核算和财务治理
每月
1、检查集团总部、电器事业部、移动通信事业部、子公司、分公司会计核算
会计报表、财务分析报告（综合会计主管）、会计凭证、分公司、子公司考核表（主审计员）
适应新形势的制度体系，以制度促治理
制定年度及月份资金预算
每月及年度
1、由职能部门初步预算
部门预算打算（各部门财务部）
月份资金打算，并予实施（销售公司财务部）
2、依照资金供求比，按A、B、C分类调配资金
销售回款打算（销售公司财务部）
3、提出解决、改进措施
4、按资金审批权项，监控执行
充分利用国家及地点各项优待政策、增加企业效益
2、操纵贷款额度
3、操纵其他负债额
4、及时清算税额
5、按A、B、C法合理调拨使用资金
6、负债比率<70%
参与各项投资的全过程监管，进行可行性跟踪
日常
1、参与投资项目、基建工程、设备购置的立项、可行性分析

康佳集团财务中心副总经理岗位手册表样本

集团审计报告
康佳集团财务中心
副总经理岗位手册表格之二:
重要工作及其细化
重要活动
工作频率
详细工作
重要输入（输入岗位）
重要输出
输出岗位
组织会计核算,审核会计凭证
寻常
1.检查各岗位工作进度进展状况
已进行帐务解决资料
新办法
2、解决各岗位在核算进程中浮现疑难问题,对涉及到关于业务部门进行协调
浮现问题
核算顺利进行
3.指引各岗位对新业务事项进行帐务解决
集团合并会计报表
本岗、中心总经理
5.指引关于人员编写财务分析报告
6.指引关于人员编写会计报表附注
审批各中心寻常费用开支,进行预算执行并分析
半年
1、按国家及公司关于规定,审核费用开支与否合理、合法,手续与否齐全,并进行审批
费用原始单据（高档费用成本会计）
2、将已批准关于单证,交至资金会计办理银行付款
3.指引关于人员对预算执行状况进行汇总、分析
关于规定
登记入帐
4.审核银行收付款凭证、钞票收付款凭证、转帐凭证与否对的
各岗位已填制凭证
对的凭证
5.检查各项费用开支、归集、摊销及计提与否合理、对的
明细帐（综合会计主管）
对的计算
6.平衡所有会计科目
科目余额表、明细帐（综合会计主管）
总部会计报表
中心总经理
7、指引关于人员进行成本费用分析
有关资料
分析报告
组织年终决算,指引合并集团会计报表
半年
1.布置年终决算详细核算操作规定
对上市公司新规定、规定年终源自算告知、详细规定2.指引子公司进行年终决算
各子公司会计资料（子公司财务部）
子公司会计报表

康佳集团财务中心预算会计主管岗位手册表2

会议纪要和资金预算报告（本岗位）
作为公司文件的《资金预算分析报告》
财务中心总经理；战略中心总经理；人力资源中心总经理；抄送总裁；财务总监；事业部总经理
相关数据库的建立
本岗位
二：比率分析、趋势分析、结构分析和差异分析等
数据和资料的初步分析（本岗位）
揭示的重要问题或较大差异
相关部门
三：对重大差异进行调查，弄清缘故，提出计策
与相关部门进行沟通（相关部门）
缘故和计策的书面记录
本岗位
四：撰写资金预算执行分析报告
构思分析的重点与一样的平稳（本岗位）
资金预算执行分析报告
七：检查部门解决措施的实施情形
会计报表（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部销售治理部统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）；年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）；竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）
简报
康佳集团财务中心
预算会计主管岗位手册表格之二：
要紧工作及其细化
要紧活动
工作频率
具体工作
要紧输入（输入岗位）
要紧输出
输出岗位
资金预算编制或调整
每年
一：数据整理
会计报表（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部销售治理部销售统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）；年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）；竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）
预期的财务业绩报告
本岗位
二：参与拟订下年度的财务业绩目标及其分解
预期的财务业绩报告（本岗位）
会议纪要
本岗位
三：拟订资金预算编制方案和表格设计（包括拟订资金预算治理制度）
与财务部领导讨论（财务中心总经理、主管预算副总经理、本岗位）

集团财务中心副总经理岗位手册表

康佳集团财务中心
副总经理岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
组织会计核算，审处理资料
新的措施
2、解决各岗位在核算进程中出现的疑难问题，对涉及到的有关业务部门进行协调
出现问题
核算顺利进行
3、指导各岗位对新的业务事项进行帐务处理
集团合并会计报表
本岗、中心总经理
5、指导有关人员编写财务分析报告
6、指导有关人员编写会计报表附注
审批各中心日常费用开支，进行预算执行并分析
半年
1、按国家及公司有关规定，审核费用开支是否合理、合法，手续是否齐全，并进行审批
费用原始单据（高级费用成本会计）
2、将已批准有关单证，交至资金会计办理银行付款
3、指导有关人员对预算执行情况进行汇总、分析
有关规定
登记入帐
4、审核银行收付款凭证、现金收付款凭证、转帐凭证是否正确
各岗位已填制凭证
正确凭证
5、检查各项费用的开支、归集、摊销及计提是否合理、正确
明细帐（综合会计主管）
正确计算
6、平衡所有会计科目
科目余额表、明细帐（综合会计主管）
总部会计报表
中心总经理
7、指导有关人员进行成本费用分析
相关资料
分析报告
组织年终决算，指导合并集团会计报表
半年
1、布置年终决算具体核算操作要求
对上市公司的新要求、规定
年终决算通知、具体要求
2、指导子公司进行年终决算
各子公司会计资料（子公司财务部）
子公司会计报表
本岗
3、督促子公司进行往来核对
子公司往来帐（子公司财务部）

【企业管理】康佳集团财务中心财务会计(付款)岗位手册表2

登记表（本岗位）票据结算员反馈情况（票据结算员）
转帐凭证
5、根据银行解付到期承兑汇票做银行收款凭证，进行清项处理，并与帐上相同号码对冲
到期承兑汇票
收款凭证
跟踪预付款项
日常
1、根据“其他应收款”帐逐个清理个人汇出款项未索回发票，发出催款通知单限期追回
其他应收款未回发票及催款单
2、根据“在建工程”明细帐对所发生工程进行跟踪，待安装工程追索设备验收单，预付款工程催索发票及设备验收单，对代理下属公司所购设备，手续齐全进行结转对，对完工基建项目从明细帐结转入固定资产
康佳集团财务中心
财务会计（付款）岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
除材料采购以外所有付款单据、分公司转来承兑汇票及到期解付承兑汇票进行帐务处理
日常
1、检查出纳交来付款单据，看审批手续是否齐全，金额及付款单位是否与付款单据相同
付款单据
对单据盖章
本岗位
2、监管深圳分公司、胜旭、凯珠等单位货款及时转入集团，审核深盖章
本岗位
3、将收到付款单据进行整理，对代垫下属单位款项开转帐单转出，对各项开支进行分类，编制付款凭证
付款单据
付款凭证
4、根据“银行承兑汇票登记表”掌握收取银行承兑汇票动态，每天与资金会计核对，做到帐实相符
会计师审计用资料
半年
1、根据其他应收、其他应付明细帐分清债权债务，期末进行帐龄分析
其他应收应付明细帐
其他应收应付款帐龄分析表
本岗位
2、根据“管理费用-其他”、“销售费用-其他”明细帐挑选出每月租金及管理费进行汇总
费用明细帐