部门决算报表说明

部门决算报表说明
一、决算汇编基本情况
（一）报表类型说明
1．纳入2015年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1 个，其中：
（1）单户录入1 户，其中含单位1 个，占单位总数的100 %；比上年增加（减少）0 个，无变动。

（二）单位分类情况说明
1．按单位基本性质划分：
（1）事业单位1 个，比上年增加（减少）0 个，无变动。

2．按单位执行会计制度划分：
（1）执行事业单位会计制度的单位1 个，比上年增加（减少）0 个，无变动。

（三）单位预算级次说明
1．一级预算单位1 户，比上年增加（减少）0 户，无变动。

二、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况
1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入665.28万元，财政部门拨款对账单665.28万元，差额为零。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0 万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0 万元。

（二）其他需要说明的情况
1、上年结转和结余核对及指标变动情况
（1）本部门全口径、公共预算财政拨款结转和结余资金上年年末数与本年年初数都一致。

（2）本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数一致。

三、报表审核情况
（一）报表数据审核2条核实性提示：‘其他资本性支出’的‘大型修缮’支出主要是水管体制改革后市财政给予的维修养护费用，用于机电设备维护、闸门等金属设备除锈、防汛道路维修、坝主体的围护、副坝的整修等，不计入固定资产；信息网络费用目前在建管局账上还没移交到管理局，暂时也不计入固定资产3.无形资产是资产管理系统升级后把固定资产里的土地划到无形资产里了。

（二）与上年数据核对有10条核实性提示、6条逻辑性提示：1. 核实性、逻辑性审核都是去年的820万下的科目是，今年下的科目是。

所以财决02、06和财决09表会提示。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置无建议
四、决算数据其他需要说明的情况
（一）‘资产负债表’中‘预付账款’是单位委托平顶山市水利勘测设计院编制水库采砂规划而预付的规划设计
款；‘其他应收款’和‘其他应付款’是97年之前结转过来的其他应收款及其他应付款清欠后的余额。

（二）‘三公经费’中有关情况：我单位公务用车2辆，没有因公出国（境）的行为；公务接待支出和上年度一样。

公务接待费30300元，共招待65次，600人，主要是省市检查防汛和工程管理工作。

二O一六年元月二十日。