《信用与信用工具》PPT课件
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信用与信用工具PPT课件
汇款人自带或由银行寄给异地收款人，凭此向指定银 行兑取款项。
（三）支票 支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款
账户上支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。
（四）信用证：有商业信用证和旅行信用证两种。
商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支 付能力并保证支付的信用凭证。
旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取 现款的一种凭证。
人。
商业票据的贴现
• 贴现：商业票据的持票人将未到期的票据卖 给银行，银行则按市场贴现利息率扣除自贴 现日至票据到期日的利息后，将票面余额支 付给持票人。
• 计算公式为： • 客户所得现金=票据面额（1—年贴现利率x未
到期天数/360天） •
（二）银行票据：有银行本票和银行汇票两种。
银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据。 银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由
第三章 信用
【重点掌握】高利贷信用的本质； 短期信用工具。
【掌握】现代各种信用形式及其特点； 信用在现代经济中的作用。
本章结构
• 第一节 信用的形式 第二节 信用工具
• 第三节 信用在现代 经济中的作用
第一节 信用的形式
一、信用的产生 信用是一种体现着特定经济关系的
借贷行为。 信用有两个基本特征： 一是以偿还为前提；二是需要支付利息。
• 银行信贷，出口信贷，政府信贷，国际 金融机构信贷
国际信用类型
• （一）国际商业信用 1、来料加工 2、补偿贸易 （二）国际银行信用 1、出口信贷 2、进口信贷 （三）政府间信用 政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形
式。
第二节 信用工具
• 一、信用工具概述
– 早期的信用是利用口头承诺方式进行的，后 来进一步发展为挂账信用形式，最后完善的 书面信用工具出现了。
（三）支票 支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款
账户上支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。
（四）信用证：有商业信用证和旅行信用证两种。
商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支 付能力并保证支付的信用凭证。
旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取 现款的一种凭证。
人。
商业票据的贴现
• 贴现：商业票据的持票人将未到期的票据卖 给银行，银行则按市场贴现利息率扣除自贴 现日至票据到期日的利息后，将票面余额支 付给持票人。
• 计算公式为： • 客户所得现金=票据面额（1—年贴现利率x未
到期天数/360天） •
（二）银行票据：有银行本票和银行汇票两种。
银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据。 银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由
第三章 信用
【重点掌握】高利贷信用的本质； 短期信用工具。
【掌握】现代各种信用形式及其特点； 信用在现代经济中的作用。
本章结构
• 第一节 信用的形式 第二节 信用工具
• 第三节 信用在现代 经济中的作用
第一节 信用的形式
一、信用的产生 信用是一种体现着特定经济关系的
借贷行为。 信用有两个基本特征： 一是以偿还为前提；二是需要支付利息。
• 银行信贷，出口信贷，政府信贷，国际 金融机构信贷
国际信用类型
• （一）国际商业信用 1、来料加工 2、补偿贸易 （二）国际银行信用 1、出口信贷 2、进口信贷 （三）政府间信用 政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形
式。
第二节 信用工具
• 一、信用工具概述
– 早期的信用是利用口头承诺方式进行的，后 来进一步发展为挂账信用形式，最后完善的 书面信用工具出现了。
第二章 信用与信用工具PPT课件
高利贷信用是原始的、古老的信用形态， 借贷资本是现代资本运动形态。社会主义 信用是以银行信用为主体的全社会信用资 金的运动形式。
(一)高利贷信用
1．高利贷信用的产生和发展
高利贷信用是高利贷资本的运动形式。高利贷信 用以贷款利息率特别高为特征。
产生：高利贷信用最初出现于原始公社末期。第 一次社会大分工促进了生产力水平的迅速提高和 商品经济的发展，并使原始公社内部出现了私有 制和贫富之分。穷人缺乏必要的生产资料和生活 资料，不得不向富人借贷，并被迫接受支付高额 利息的要求，这样就产生了高利贷。高利贷最初 是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系 的发展，货币借贷才逐渐成为高利贷的主要形式， 并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。
经济学解释：信用是和商品生产、货币经济 相联系的范畴，是一种体现特定经济关系的 借贷行为。
所谓借贷行为，是指商品或货币的所有者，把商 品或货币暂时让渡(即贷)出去，根据约定的时间， 到期由商品或货币的借入者，如数归还并附带一 定数额的利息。
所以，信用具有到期归还和支付利息这两个特征 。
由于信用具有到期归还和支付利息这两个特征， 就使得信用具有了与一般商品交换不同的价值运 动形式。一般商品交换是等价交换，商品的所有 权通过交换而发生转移，买卖双方都保留价值， 货币在其中执行的是流通手段的职能。而借贷行 为则不然，贷出时，价值作单方面转移，由贷者 让渡出价值，但保留所有权；归还时，价值也是 作单方面转移，并且借者除了归还本金外，还要 支付利息，货币在其中执行的是支付手段的职能。
3．高利贷信用的作用 高利贷信用在前资本主义社会有以下两个方面的作 用：
第一，在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自 然经济解体和商品经济发展的因素之一。 第二，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力 的发展。
(一)高利贷信用
1．高利贷信用的产生和发展
高利贷信用是高利贷资本的运动形式。高利贷信 用以贷款利息率特别高为特征。
产生：高利贷信用最初出现于原始公社末期。第 一次社会大分工促进了生产力水平的迅速提高和 商品经济的发展，并使原始公社内部出现了私有 制和贫富之分。穷人缺乏必要的生产资料和生活 资料，不得不向富人借贷，并被迫接受支付高额 利息的要求，这样就产生了高利贷。高利贷最初 是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系 的发展，货币借贷才逐渐成为高利贷的主要形式， 并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。
经济学解释：信用是和商品生产、货币经济 相联系的范畴，是一种体现特定经济关系的 借贷行为。
所谓借贷行为，是指商品或货币的所有者，把商 品或货币暂时让渡(即贷)出去，根据约定的时间， 到期由商品或货币的借入者，如数归还并附带一 定数额的利息。
所以，信用具有到期归还和支付利息这两个特征 。
由于信用具有到期归还和支付利息这两个特征， 就使得信用具有了与一般商品交换不同的价值运 动形式。一般商品交换是等价交换，商品的所有 权通过交换而发生转移，买卖双方都保留价值， 货币在其中执行的是流通手段的职能。而借贷行 为则不然，贷出时，价值作单方面转移，由贷者 让渡出价值，但保留所有权；归还时，价值也是 作单方面转移，并且借者除了归还本金外，还要 支付利息，货币在其中执行的是支付手段的职能。
3．高利贷信用的作用 高利贷信用在前资本主义社会有以下两个方面的作 用：
第一，在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自 然经济解体和商品经济发展的因素之一。 第二，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力 的发展。
第2章信用与信用工具.pptx
信用的作用
信用职能的发挥将对经济产生 积极的和消极的两个方面影响。
积极作用
①信用使生产规模扩大迅速，如股份 制。 ②促进资本再分配，从而促进利润率 的平均化。 ③节约了社会流通费用，加快商品周 转和资金转化，提高资金使用效率。 ④反映经济状况。 ⑤是宏观调节经济的工具（调节供给 与需求）。
消极作用
四是风险性。借者取 得资金，贷者仅持有 所有权或债权凭证， 面临信用风险(即借 者逃债废债不清偿债 务的可能性)和市场 风险(即因市场供求 变化或投机行为造成 价格变动带来的损失 可能性)等。
二、信用的产生与发展
（一）信用的产生
信用与货币一样，也是一种很古老的经济范畴。 综观世界 经济发展的历史过程，很少有象论述货币的起源那样深入 剖析信用产生的理论，似乎在人类历史发展的一定阶段这 种关系就那么自然而然、无需解释和论述就出现了。那么， 信用究竟是如何产生的呢？
商业信用的优缺点
优点
局限性
缺陷
扩大了商 品交换渠 道，调剂 了商品市 场，节约 了社会流 通费用， 加速了资 金的周转。
1．商业信用的 规模和数量有一 定限制。 2．商业信用有 范围上的限制 。
3．商业信用有 较严格的限制。
4．商业信用有 期限上的限制。
（1）过于分散， 既不利于国家进行 集中管理，也不利 于国家进行有效的 控制； （2）在一定程度 上会掩盖企业生产 和经营管理中存在 的问题，并有可能 对相邻企业产生连 锁影响，使一系列 企业陷入债务危机 之中。
用权暂时的分离，这就需要一个期限，期限是
信用关系从开始到终止的时间间隔，即期限是
信用关系延续的时间。利息则是债权人让渡实
物或货币使用权时所得到的补偿，即信用活动
信用与信用工具培训课件powerpoint74页
第九页，编辑于星期一：二十点 二十一分。
练习
1.信用是一种借贷行为，是以（ ）为条件的价值单方面的运动。
A.偿还
答：AD
B.交换 C.盈利
D.付息
2.信用是( )。
A.买卖行为
答：D
B.赠予行为 C.救济行为
D.各种借贷关系的总和
3.信用最基本的特征是（ ）。
A．债权债务关系 B．偿还和付息 C．价值运动 D．借方和贷方 答：B
❖信用活动的构成要素： ❖ 1.债权人与债务人
▪ 债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信； ▪ 债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。
▪ 债务人遵守承诺，按期还本付息，称为守信。
❖ 2.时间间隔 有资金转移的时间间隔，是构成货币单方面让渡
与还本付息的基本条件。 ❖ 3.信用工具
第二十七页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖ 女性专用卡
ATM机
第二十八页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖2、分期付款
零售企业向个人提供的以分期付款方式购买所需消费品的
一种消费信用形式。
❖ 1993年11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办理个人
消费品分期付款业务的消费信用服务公司。 ❖ 近年来，分期付款主要用于购买汽车、住房。
背景资料：我国信用卡的发展
❖ 1978年，中国银行广州分行率先与香港东亚银 行签订协议，在国内代理“运通”、万事达、维 萨等7种外国信用卡。
❖ 1985年，中国银行珠海分行推出了我国大陆第 一张信用卡－－珠江信用卡。
❖ 至2005年底，我国各类信用卡发行种类达30多 种，已有发行金卡的金融机构55家。4家国有商 业银行，10家股份制商业银行，1家邮政储蓄机 构，29家城市商业银行，11家农村信用社联社。 发卡量达5.77亿张。全年交易额达9.53万亿元。
练习
1.信用是一种借贷行为，是以（ ）为条件的价值单方面的运动。
A.偿还
答：AD
B.交换 C.盈利
D.付息
2.信用是( )。
A.买卖行为
答：D
B.赠予行为 C.救济行为
D.各种借贷关系的总和
3.信用最基本的特征是（ ）。
A．债权债务关系 B．偿还和付息 C．价值运动 D．借方和贷方 答：B
❖信用活动的构成要素： ❖ 1.债权人与债务人
▪ 债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信； ▪ 债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。
▪ 债务人遵守承诺，按期还本付息，称为守信。
❖ 2.时间间隔 有资金转移的时间间隔，是构成货币单方面让渡
与还本付息的基本条件。 ❖ 3.信用工具
第二十七页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖ 女性专用卡
ATM机
第二十八页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖2、分期付款
零售企业向个人提供的以分期付款方式购买所需消费品的
一种消费信用形式。
❖ 1993年11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办理个人
消费品分期付款业务的消费信用服务公司。 ❖ 近年来，分期付款主要用于购买汽车、住房。
背景资料：我国信用卡的发展
❖ 1978年，中国银行广州分行率先与香港东亚银 行签订协议，在国内代理“运通”、万事达、维 萨等7种外国信用卡。
❖ 1985年，中国银行珠海分行推出了我国大陆第 一张信用卡－－珠江信用卡。
❖ 至2005年底，我国各类信用卡发行种类达30多 种，已有发行金卡的金融机构55家。4家国有商 业银行，10家股份制商业银行，1家邮政储蓄机 构，29家城市商业银行，11家农村信用社联社。 发卡量达5.77亿张。全年交易额达9.53万亿元。
信用与信用工具概述57页PPT
# 国际债券
种类：外国债券和欧洲债券
“外” ——以当地货币计值
扬基/武士/龙债券
第五十一页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
# 垃圾债券（junk bond) 由经营状况和财务状况恶化甚至濒临破产的企业·····
高收益债券（high yield bond）
被引入高科技公司发行的风险债券！
美国：2016年高收益债券发行量为2427亿美元，占同期公司债发行量 比例为16.1%。
消费信用工具
第三十五页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
(二)以期限的长短来划分
短期信用工具 长期信用工具
第三十六页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
三、几种常见的信用工具 （一）票据
1、票据的概念
第三十七页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
出票人依法签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期 向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券。
•
2、
。05:49:4705:49:4705:492/7/2024 5:49:47 AM
每天只看目标，别老想障碍
•
3、
。24.2.705:49:4705:49Feb-247-Feb-24
宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子
•
4、
。05:49:4705:49:4705:49Wednesday, February 07, 2024
第五页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
➢ 意义
调剂收支不平衡 / 弥补财政赤字 / 筹集资金····· ➢ 衡量指标
第六页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
第七页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
➢ 衡量指标
（1）国债负担率 2016年末实际国债余额为120066.75亿元， 16.14%
信用与信用工具分析介绍(ppt 66页)
（二）银行票据
银行本票 银行汇票 银行支票
银行本票
申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自 己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据。 不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的， 签发时根据实际需要填写金额（起点金额为5000 元），并用压数机压印金额的银行本票； 定额银行本票是指凭证上预先印有定固定面额 的银行本票。
四、银行信用
指银行、货币资本所有者和其他专门的信用机 构以货币形式提供给借款人的信用。 在现代商品货币经济下，银行信用无论在规模、 范围上，还是在期限上都大大超过了商业信用。 银行信用已成为现代经济中最基本的、占主导地 位的信用形式。
（二）银行信用的特点
（1）主体与商业信用的主体不同 （2）单一形式的货币资本，克服商业信 用的特点，具有广泛的接受性； （3）与产业资本的动态不完全一致 （4）与商业信用的需求变化不同
（三）国家信用的作用
1、弥补财政赤字，筹集建设资金。 2、调节经济结构和银行资产结构。 3、调节货币供应量，实行宏观调控的重要杠 杆。
我国的国家信用
新中国成立初期，曾发行过几次公债，对于当 时恢复和发展经济，稳定市场起到了非常重要的 作用。这些公债1968年全部还清。此后的十多 年间，再没有发行过国家公债。 从1981年起，才恢复国家信用，开始发行国 库券。
第二章 信用与信用工具
第一节 第二节 第三节
信用的形式 信用工具 信用在现代经济中的作用
第一节 信用的形式
一、信用的产生 二、高利贷信用 三、商业信用 四、银行信用
五、国家信用 六、消费信用 七、国际信用
一、信用的产生
信用是现代金融的基石 现代市场经济是信用高度发达的市场经 济，即信用经济。信用是现代市场经济的基 础、纽带和灵魂。 在一个发达的商品交换社会中，一切经济 活动的开展都离不开信用。信用已成为现代 市场经济的一个基本构成要素。
第二章信用与信用工具《金融学概论》PPT课件
1.2信用的含义
❖ 广义：诚信，属于道德范畴，即通过诚实履 行自己的承诺而取得他人的信任
❖ 狭义：以偿还和付息为基本特征的借贷行为 （债权债务关系），属于经济范畴，是价值
运动的特殊形式。即商品和货币的所有者把 商品和货币让渡给需要者并约定一定时间由 借者还本付息的行为。
影响信用的因素
❖ 从受信人角度看，有两个因素对信用有 影响：
第四节 信用工具
4.1信用工具概述
❖ 信用工具（或金融工具），指以书面形式发 行和流通、借以保证债权债务双方权利和义 务，具有法律效力的凭证。其特征如下：
❖期限性/偿还性：特例——股票无偿还期 ❖流动性——变现能力 ❖风险性：信用风险、市场风险 ❖收益性：与风险性正相关
信用工具的种类
❖ 根据融通资金的方式分为直接金融工具 （非金融机构发行）和间接金融工具（金 融机构发行）
票和一种债权债务凭证，是政府、金 融机构、工商企业等债务人向债权人筹 集资金时所发行的，承诺按一定利率支 付利息并按照约定条件偿还本金的债权 资本证券。
❖ 按发行主体的不同，可以分为政府债券、 公司债券和金融债券。
政府债券
❖ 是政府发行并负责还本付息的债务凭证 ❖ 按发行主体不同可分为国债和地方政府债券
❖ 根据是否可转让分为可转让公司债券和不可 转让公司债券
❖ 根据是否记名分为记名公司债券和不记名公 司债券
金融债券
❖ 金融债券是由银行和非银行金融机构发 行的债券。
❖ 特点：发行金融债券所筹集的资金一般 具有专门用途，而且期限较长，这是和 金融企业的经营特点相关的。
4.2.3股票
❖ 股票是股份公司发行的，用以证明投资 者的股东身份，并据以获得股息的凭证
履约能力——经济上 履约意愿——道德上
货币银行学之信用与信用工具powerpoint96页.pptx
1993年11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办
理个人消费品分期付款业务的消费信用服务公司。
近年来，分期付款主要用于购买汽车。
第三十八页，编辑于星期二：十点 二十六分。
（1）个人住房贷款：是银行向借款人发放的用于购 买自用普通住房的贷款。
贷款对象为具有完全民事行为的自然人
贷款期限最长不超过30年。
第四页，编辑于星期二：十点 二十六分。
“夫信者，人君之大宝也。国保于民，民保于信。
非信无以使民，非民无以守国。是故古之王者不欺四海， 霸者不欺四邻。善为国者不欺其民，善为家者不欺其亲。 不善者反之，欺其邻国，欺其百姓，甚者欺其兄弟，欺 其父子。
” －－司马光《资治通鉴》
第五页，编辑于星期二：十点 二十六分。
规模上的局限性。商业信用的最高界限不超过全社会 经营者现有的资本总额。
方向上的局限性。只能由上游产品企业向下游产品企 业提供信用。
信用能力的局限性。容易形成社会债务链。
第二十五页，编辑于星期二：十点 二十六分。
福特玛、诺玛特、家谊岛内价、美国花购 物中心、常平香港商贸城……接近年关， 不断有商家败走麦城事件发生。
1）信用制度及信用管理体系. 2）建设的核心。 3）信用制度的功能。 4）信用制度的模式。
第二十页，编辑于星期二：十点 二十六分。
从我国的国情出发，根据政府与市
场的功能分析，构建我国的信用制度模式。 是以政府为主导建立信用制度，以社会为 主体。
我国的征信管理职能在中国人民银
行的征信管理局。分别设有个人征信系统 和企业征信系统。
资料来源：南方都市报 2005-01-13 11:39:09
第二十六页，编辑于星期二：十点 二十六分。
而在业界不断发出“下一个阵亡者是谁”的追问 时，部分愤怒而悲观的供应商在积聚血本无归的怨 气，再加之年前员工工资发不出而引发局部不安， 超市倒闭涉及面之广似乎已经超出了“工商”矛盾 的范畴。
《信用与信用工具》PPT课件
一个国家的福利以及它参与竞争的能力取决于一 个普遍的文化特征，即社会本身的信任程度。
信任指的是在正式的、诚实和合作行为的共同体 内，基于共享规范的期望。
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3
社团的产生不是以明确的章程和法规为基础，而是以 每个社团成员内在的一套伦理习惯和相应的道德责 任为根基，规则和习俗为社团成员彼此信任打下了 基础。信任可以在一个行为规范、诚实而合作的群 体中产生，它依赖于人们共同遵循的规则和群体成 员的素质。
在WTO框架下“囚徒困境”的表现 透明性原则是建立信任的重要支持 《争端解决机制》
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10
例子：基于制度的信任－－解读WTO规则
WTO框架下的“个体理性”与“集体理性”问题。 公平与公正问题。
“逆境”中的信誉建立
由“强制”信任到“自觉”信任
信用制度应该倡导文化理念
希望对“利益”的理解宽泛些，不仅仅限于政治经 济利益甚至眼前的政治经济利益，而应该包括人文、 道德价值，当对自身“信誉”的珍视成为人们追逐 的一种重要“利益”时，信任就容易建立，交易成 本必将大大降低，WTO制度才会得到持续、良好的 执行。
而有数据显示，在温州做实业的中小企业毛利润一般
在3%至5%，但民间借贷的年利率则高达180%。目 前商业银行指导利率水平是7%左右.
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22
2、现代信用
现代信用关系是在产业资本循环与周转的 基础上产生的，并反过来服务于资本循环与周 转。
现代信用关系中资本的来源主要有两方面：
（1）产业资本循环过程中暂时闲置的货币 资本。其中主要有：固定资产的折旧基金、流 动资金中暂时闲置的部分和待转化的利润。
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2
一、 信用的基本内涵与特征
信任指的是在正式的、诚实和合作行为的共同体 内，基于共享规范的期望。
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3
社团的产生不是以明确的章程和法规为基础，而是以 每个社团成员内在的一套伦理习惯和相应的道德责 任为根基，规则和习俗为社团成员彼此信任打下了 基础。信任可以在一个行为规范、诚实而合作的群 体中产生，它依赖于人们共同遵循的规则和群体成 员的素质。
在WTO框架下“囚徒困境”的表现 透明性原则是建立信任的重要支持 《争端解决机制》
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10
例子：基于制度的信任－－解读WTO规则
WTO框架下的“个体理性”与“集体理性”问题。 公平与公正问题。
“逆境”中的信誉建立
由“强制”信任到“自觉”信任
信用制度应该倡导文化理念
希望对“利益”的理解宽泛些，不仅仅限于政治经 济利益甚至眼前的政治经济利益，而应该包括人文、 道德价值，当对自身“信誉”的珍视成为人们追逐 的一种重要“利益”时，信任就容易建立，交易成 本必将大大降低，WTO制度才会得到持续、良好的 执行。
而有数据显示，在温州做实业的中小企业毛利润一般
在3%至5%，但民间借贷的年利率则高达180%。目 前商业银行指导利率水平是7%左右.
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2、现代信用
现代信用关系是在产业资本循环与周转的 基础上产生的，并反过来服务于资本循环与周 转。
现代信用关系中资本的来源主要有两方面：
（1）产业资本循环过程中暂时闲置的货币 资本。其中主要有：固定资产的折旧基金、流 动资金中暂时闲置的部分和待转化的利润。
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2
一、 信用的基本内涵与特征
《信用和信用工具》PPT课件
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11
第二节 信用形式
二、现代主要信用形式 按照借贷关系中债权人和债务人的不同，现代
信用可分为以下几种主要形式： １．商业信用 ２．银行信用 ３．国家信用 ４．消费信用 ５．民间信用 ６．国际信用
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12
第二节 信用形式
（一）、商业信用 是指工商企业之间在商品交易过程中，与商品销售相联
截至2008年6月底，我国银行卡发卡总量已达16.2 亿张。
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25
第二节 信用形式
2、分期付款 1993年11月，上海银信服务公司成立，它
是我国首家办理个人消费品分期付款业 务的消费信用服务公司。 分期付款主要用于大型商品。
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26
第二节 信用形式
3、消费信贷
（1）个人住房贷款：是银行向借款人发放的 用于购买自用普通住房的贷款。
2、改革开放后的国家信用
第一阶段：1981——1988年，国债期限为五年。
特征：摊派购买；国债期限结构单一；国债市场
开放后，黑市交易猖獗，国库券的形象受到影
响。
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19
第二节 信用形式
第二阶段：1989——1993年，国债期限为三年 特征：国债的市场化建设处于探索阶段；二级市
场发展缓慢；国债市场监管与清算制度不完善。 第三阶段：1994年以后的国家信用。 1994年，国库券的期限结构实现多样化。 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式
2、发行国际债券：包括外国债券和欧洲债 券等。
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31
第三节 信用工具
一、概述： 1、定义：信用工具又称金融工具，是以
局面形式发行和流通、借以保证债权人 或投资人权利的凭证。 2、特征： 返还性、流动性、收益性、风险性
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6
信用的形式：
1、高利贷信用
高利贷（usury）是以榨取高额利 息为特征的借贷活动。它最初出现于原 始公社末期，在奴隶社会和封建社会得 到广泛的发展，成为占统治地位的信用 形式。
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7
高利贷有双重作用：一方面，它的 剥削促进了资本主义社会前提条件的形 成。另一方面，它赖以存在的基础是自 然经济，阻碍资本主义生产方式的发展。
缺点：
1.商业信用具有规模局限性。 由 于商业信用是厂商之间提供的信用， 因而其规模只能局限于提供信用的厂 商所拥有的商品资本范围内。
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2.商业信用具有方向局限性。 通常只能 由卖方提供给买方，而且只能用于限 定的商品交易。
3.商业信用具有对象局限性。 只使用于 有商品交易关系的企业，并且，一般 都是在信用能力较强、来往较多、相 互信任的企业之间进行。
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第二节 信用形式
一、 信用的分类 二、几种主要信用形式 三、银行信用与其他信用形式的关系
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一、信用的分类
(一)按信用的用途分类，可分为： 1.投资信用 2.商业信用 3.消费信用 4.政府信用
(二)按照信用期限的长短分类， 可分为：
1.长期信用 2.中期信用 3.短期信用 4.活期信用 (三)按照授信对象分类，可分为： 1.私人信用 2.公共信用
(三)信用反映的是债权债务关系。 任何信用活动均涉及到两方面的当事人， 即贷者和借者。
专栏3-1
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二、信用关系成立的条件
信用关系的成立必须具备两项要素：
1、信任要素。 它是指贷者对借者的 信赖。信用分析主要包括六个方面的内 容，通常被称为“6C”，即品格、能力、 资本、担保、经济状况和连续性。
二、几种主要信用形式
(一)商业信用
商业信用(commercial credit)是指 企业之间提供的、以商品资本为对象的 信用。在小商品经济条件下，商业信用 只是个别、零星的社会经济现象；在现 代市场经济条件下，商业信用成为普遍 的的社会经济现象。商业信用是现代信 用制度的基础。
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商业信用的特点：
4.商业信用具有期限局限性。受企业生 产周转时间的限制，期限较短，所以 商业信用只能解决短期资金融通的需 要。
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（二）银行信用
广义的银行信用(banker’s credit) 是指银行以及非银行金融机构以货币 形态向社会和个人提供的信用，狭义 的银行信用是指银行提供的信用。
1.商业信用的客体是商品资本。其活 动实际上同时包含着两种性质不同 的经济行为，即买卖行为与借贷行 为。
2.商业信用的主体是商品生产者或经 营者。 这是因为商业信用是以商品 形态提供的、用于企业生产或流通 目的的。
3.商业信用的运动和经济周期的波动
基本一致。
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商业信用的优缺点：
优点：
可使整个社会的再生产能正常进行， 提高商品流通速度，从而能促进社会 经济的发展。
(一)信用是以还本和付息为条件的借 贷行为。借贷行为分为两种：计息借贷 和不计息借贷。作为一种借贷行为，信 用仅仅是指以偿还本金和收取利息为条 件的借贷行为。
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(二)信用是价值运动的特殊形式。1. 贷者让渡的只是使用权，借者一定时期 后必须归还使用权。2.在发生借贷行为 时，只是价值单方面的转移。借者在一 定时期后不仅要偿还本金，还要支付利 息。
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（4）金融机构(financial institution) 它一方面有自身的经营收入和日常支出， 其结果既可能盈余也可能赤字；另一方 面还有一种债权债务关系，即吸收资金 形成债务、贷出款项构成债权，这是金 融机构经营活动所独具的特征。
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四、信用的经济职能
（1）集中和积累社会资金职能 （2）分配和再分配社会资金职能 （3）加速资金周转职能 （4）调节经济运行职能
新兴的资产阶级反对高利贷斗争的
焦点是要使利息率降低到产业资本的利
润率之下。资产阶级基本上采取了两种
斗争方式：一是立法斗争，即通过颁布
法令，限制利息率 。二是建立适合资
本主义经济发展所需要的资本主义信用
制度。
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专栏3-2
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2、现代信用
现代信用关系是在产业资本循环与 周转的基础上产生的，并反过来服务于 资本循环与周转。
（1）企业(enterprise) 如果把所有 的企业作为一个整体来考察，企业在信 用活动中通常是资金的净需求者。
（2）居民个人(individual or family) 如果把居民作为一个整体来考察，他们 是金融市场上的资金净供给者。
（3）政府(government) 政府在信用
活动中有两 方面：
（1）产业资本循环过程中暂时闲置的 货币资本。其中主要有：固定资产的折 旧基金、流动资金中暂时闲置的部分和 待转化的利润。
（2）食利者阶层的货币资本和居民货
币收入的储蓄。精选PPT
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现代经济中参与信用活动的主体包 括社会经济的各个部门——企业单位、 居民个人、政府及其所属机构、金融机 构。
第三章 信用与信用工具
第一节 第二节 第三节
信用与经济 信用形式 信用工具
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第一节 信用与经济
一、 信用的本质 二、 信用关系成立的条件 三、 信用的产生和发展 四、 信用的经济职能
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一、 信用的本质
信用是指以偿还本金和支付利息为 条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为。
信用的本质可从以下几方面来理解：
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(四)按有无中介人分类，可分为： 1.直接信用 2.间接信用 (五)按有无抵押或担保分类，可分为： 1.担保信用 2.无担保信用 (六)按信用主要参与主体分类，可分 为： 1.商业信用 2.银行信用 3.国家信用 4.消费信用 5.国际信用 6.民间信用 7.证券信用等
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2、时间因素。它是指借贷双方货币 购买力或使用权的相对转移不在同一时 间，而是有先后之别，有一定的时间间 隔，否则，不能构成信用关系。
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三、信用的产生和发展
信用是商品货币经济的产物。在原 始社会解体过程中，随着商品交换关系 的出现，开始出现信用关系；随着商品 货币关系的进一步发展，信用关系也在 不断发展。商品货币经济是信用产生和 发展的基础。