浅析我国金融企业风险管理模式
我国金融机构必须完善风险管理机制
有几 十 家之 多 ， 中有各 种信 托 投 资公 司 、 赁 公 司 、 基 石 ， 行风 险识 别 、 其 租 进 风险 评估 和风 险 管理 ， 并提 供 独
证券 公 司 、 行 、 险公 司 和城 市信 用 社等 。 银 保 中共 中央 立性 的风险揭 示报 告 ，在 此基 础上 执行 风 险管 理 的各 《 于 完 善社 会 主义 市场 经 济 体 制若 干 问题 的决 定 》 项措 施 ， 关 运用 风险衡 量 的标准进 行衡 量 ， 面临 的风 险 使
经营者 形成无 形 的监督 压力 ， 促经 营者谨 慎 经营 ； 督 董 提倡 全行职工 参 与本行 的发 展 ，银 行 内刊 每周 如期 发 事 会作 为公 司风险 管理 的最 高机关 ，能制 定 中长期 的 到 员工 手 中 ， 使每一 位 员工都 知道 本行 的 大事 ； 行 大 该 经 营 战略和 明确 的风险管 理对 策 ，为经 营者提 供经 营 力倡 导 “ 工 合理 化 建议 ” 动 ； 员 活 为使 员 工 感 到 自己不 和管理 的 目标 。 监事 会监控 董事 会 、 行高 官 的道德 风 是被 雇佣 而是 银行 的主 人 ，该 行 为每 一位 工作 ４年 以 银 险和尽 职情况 ， 监督 董事会 的决 策 ， 督银行 的财 务状 上 的 员工 根据 年限 和职位 不 同配送 本行 股票 ，把 职工 监 况， 监测银 行整 体的 风险水 平 和内控 能力 。 高级管 理层 对 联 系
中， 对深 化金 融企业 改革 明确 了方 向 ， 出 ：商业 银行 结 构得 以进一 步揭示 ， 制风 险对 策得 以切 实执行 ， 指 “ 控 最 和证 券公 司 、 险公 司、 托投 资公 司等要 成为资 本充 终使 项 目投 资 所 面 临 的风 险控 制 在适 度 的 范 围 内。 保 信 其 足、 内控严 密 、 营运 安 全 、 服务 和效 益 良好 的现 代 金融 风 险管 理 理念 由以 下 内容 构成 ： １ 制 度 执行 的“ 容 （） 零 企业 ” 因此 ， 鉴 国外 金 融机 构建 立 风 险管 理 机 制 的 忍 ” 。 借 和行 为依从 制度 的理念 。２ 风险 集 中管理 理念 ， （） 对
浅析我国商业保理的运营模式及风险控制
1商业保理概述商业保理是指基于买卖双方的交易关系，卖方（供货商）将其与买方（采购商）订立的货物或服务贸易合同所产生的或将要产生的应收账款转让给保理商，并由保理商为买卖双方提供包括贸易融资、商业资信调查与信用评估、应收账款管理、账款催收和坏账担保等内容的综合性贸易金融服务。
商业保理的本质是卖方基于商业交易，将买方核心企业的信用转为自身信用，实现应收账款融资[1]。
商业保理的交易结构如图1所示。
商业保理业务的作用和意义在于在买卖双方的业务往来中注入了资金，增强了业务往来的金融属性，使得业务交易中信息流、物流、资金流合成统一，业务往来更加顺畅，提高了双方的各自效益。
商业保理对于卖方来说，首先，通过应收账款的转让实现一笔融资，不需要银行贷款的有形资产抵押，就可以解决资金流不足的问题，确保了自己持续的经营活动；其次，促进库存的减少，采用赊销的模式提高市场竞争力，加快了产品的销售速率，增加了业务贸易的机会，扩大了市场份额；最后，资金的周转率得以加快，提高了资金的使用效率，实现经营收入的增长。
对于买方来说，由于其在买卖双方的业务中处于强势地位，一方面，在获得货权的前提下可【作者简介】潘乐平（1970-），男，浙江台州人，中级经济师，从事微观经济、供应链金融研究。
浅析我国商业保理的运营模式及风险控制Analysis of the Operation Mode and Risk Control of Commercial Factoring in China潘乐平，许文杰（3326221970XXXX0055，浙江宁波315040）PAN Le-ping,XU Wen-jie(3326221970XXXX0055,Ningbo 315040,China)【摘要】赊销已成为我国当今社会中小企业经营的主流模式，这导致企业资金短缺，加上融资难、融资贵等问题严重制约了企业的发展。
商业保理为解决中小企业融资问题提供了一条有效途径。
浅析我国商业银行风险管理的问题和措施
以不 断 提 高商 业 银 行 的 经 营效 益 。 二 、 业 银行 风 险管 理 中存 在 的 问题 商
（ ） 险 管理 理 念 尚 未 全 面确 立 一 风
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
有 效 方 法 来 进 行 分 析 ， 测 客 户 偿 债 的 信誉 以及 偿 债 能力 ， 立 预 建 银 行 客 户 资 信 评 价 体 系 。根 据 客 户 的信 用 等 级 审 慎 地 确 定 客 户
计 制 度 的 国 际化 ， 高 会 计 信 息 的一 致 性 和 可 比性 。 提
参 考文 献 ：
场 风 险 和 信 用 风险 进 行 识 别 和 分 离 ， 样 就 难 以实 现 风 险 管 理 。 这
其 次 是 风 险 管理 方 法 比较 落 后 ，不 少 银 行 还 停 留在 资 产 负债 指 标 管 理 和 头 寸 匹 配 管理 的水 平 上 ， 风 险 价 值 Ｖ Ｒ、 对 Ａ Ｉ ＭＢ、 ＭＡ、 Ａ
和 惩 罚 力 度 不 够 ， 往 是 大 事 化 小 、 事 化 了 ， 面 风 险 管 理 的 往 小 全 理 念 还 不 到位 。 （ ） 二 操作 风 险管理 工作 较 为分散 ， 管理 缺乏 统一 性和调 整性
的 风 险 限额 ， 照 ” 级 管 理 ” 按 分 的原 则 对 客 户 的各 种 授 信 实 行 统 管理 ， 统一 授 信 来 控 制 客 户 信 用 风 险 ， 在 此 基 础 上 向客 户 用 并 提供授信额度支持 ， 高授信业务运作效 率 ， 强金融服务 ， 提 加 降
一
低 金 融风 险 。
（ ） 高风 险 管 理 的技 术 水 平 三 提
我国金融控股公司发展现状及风险防范浅析
我国金融控股公司发展现状及风险防范浅析【摘要】随着世界经济一体化和金融全球化的发展，混业经营成为大势所趋。
20世纪 80年代以来，全球金融服务业进入全面的结构性整合，不同金融机构之间的传统界限被模糊，金融机构的集中化、全能化和全球化成为普遍现象。
商业银行、证券公司和保险公司等金融机构不断融合，出现了一股持续至今的并购浪潮，金融控股公司就是这一金融制度变迁进程中出现的能提供银行、证券、保险等综合金融服务与产品的金融组织形式。
各国经过一系列的金融改革促进了金融控股公司的发展，推动了资本全球流动和金融一体化的进程，极大地提升了这些国家的金融效率。
可以预见，在未来的金融发展中金融控股公司这一组织形式将发挥越来越重要的作用。
中国加入世界贸易组织（WTO）后，金融业的对外开放日益加强。
金融控股公司的研究对于我国金融业的未来发展具有重要的意义。
【关键词】金融控股公司风险防范发展一、我国金融控股公司发展状况金融控股公司介于全能银行制完全的混业经营模式与彻底的分业经营模式之间，将金融集团的混业经营与各个子公司的分业经营有机结合，因而兼具了混业经营和分业经营的特点。
这也是我国金融业今后发展的方向。
（一）金融控股公司的优势1.规模经济和范围经济优势。
金融控股公司可以将其固定成本分摊到更广泛的业务中，利用己有的分支机构和销售渠道开展新的业务品种。
2.业务多元化优势。
金融控股公司最根本的好处还在于其适应市场需求，方便客户。
金融控股公司能够为广大客户提供十分便捷的“一站式金融服务”和适应网络时代要求的“网络金融服务”。
3.风险分散优势。
金融控股公司的多元化金融服务具有分散风险的作用。
金融家的格言是“不要把鸡蛋放在一个篮子里”。
所以金融控股公司可以用另一种业务的收益来弥补，从而增强了金融控股公司的整体抗风险能力。
4.金融创新优势。
金融控股公司给金融机构带来的另一个好处则是金融创新，它使得金融部内部各要素得以重新组合，并衍生出新的金融业务，为客户提供更多更好的服务。
金融企业风险管理分析
２ ０ １ ４ 年 第１ １ 期Ｊ 科技创 新与 应用
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
金融企业 风 险管理 分析
班 娜
（ 辽宁省闹德 海水库 管理局 ， 辽宁 阜新 １ ２ ３ ０ ０ ０ ）
摘 要： 在 瞬 息 万 变的 市场 经 济 条件 下 ， 企业生产经营面， 巨大 市场 竞 争 ， 而竞 争 对企 业 的 生存 造 成 了诸 多不 确 定 因素 ， 也 就 是 产生了风险 ， 所以企业经营之初首先要树立起 风险意识 ， 结合企业 自身定位、 发展 目的等 ， 逐步建立起行之有效的经营风险控制 方式， 形成 体 系。从 企业 风 险产 生 的 原 因 、 风 险控 制 以及 企业 风 险管 理 文化 三 个 方 面 内容 ， 对在 金 融危 机 形 势下 如何 加 强企 业 风 险控 制 ， 以最 终 实现 企 业效 益 最 大化 进行 简要 的论 述 。 关键词 ： 管理 ； 风险管理 ； 风险控制
企业——究其根本 ， 其一切行为的出发点和落脚点均是追求利 润最大化 。自企业成立之 日起 ， 竞争 就随之而来 ， 从而产生经营风 险。 作为市场行为的主体 ， 企业必定要参与市场竞争 ， 而竞争中的风 险无时不有 ， 无处不在 ， 因此 ， 为 了 让 企业 在 竞 争 中存 续 和 发 展 ， 就 必然要做好风险控制 。 企业 首先要对即将面临的未知风险做好充分 的思想准备 ， 结合企业 自身的基 本情况 ， 全面详细的预估经营过程 中可 能 遇 到 的 未 知 因 素 ， 建 立 起 自身 防范 风 险 的有 效 机 制 ， 不 断 增 强企业 自身对风险的控制能力 ， 确保 面临风 险时， 能够采取相应的 避险措施 ，成功的规避风险或者减少风险对其经营造成 的影响， 以 确保实现效益最大化的最终 目的。 １企 业 风 险到 底是 什 么 ？ １ ． １如何 理 解 风 险 风险的概念是古希腊哲学家——伯利克利最先所提 出的 ， 他认 为， 风险不只是用来预测未来的 ， 最重要 的作用是为预测的未来做 准备。风险是指在企业的生产经营过程中， 会对实现企业预期盈利 目标起 到关键性影响作用的一些不确定性 的因素。因此 ， 风险是具 有 双 面性 的 ， 它 既 可 能给 企 业 带来 损 失 ， 亦 或 可 能 给企 业 带来 机 遇 ， 它 具有 显 著 的特 征 ， 包 括 偶然 性 、 可 变性 和 客 观性 。 １ ． ２ 如何 理解 企 业 风 险 根 据 上述 风 险 的涵 义 ， 相 应 的企 业 风 险 就 是 指 ， 在 企业 生 产 经 营的过程 中， 将 会 面临 的各 种 不 确定 性 因素 ， 由此 而 可 能造 成 的 预 期 外 的损 失 。 企 业 风 险可 以 归纳 为外 部 的和 内部 的两种 。 外 部 风 险 主要有体制 、 政策等的变化 、 宏观管理的失误 、 利率变化 、 需求变化 、 竞 争加 剧 等 ； 内部 风 险 主要 有 管理 层 决 策 失误 、 经 营管 理 方式 不 佳 、 管 理协 调 失 衡等 。企 业 面 临 的主 要 风 险也 具 有 一些 普 遍 的特 性 ， 主 要有 ： 领域 的广 泛性 ； 因素 的 多样 性 ； 征 兆 的隐 含性 ； 诱 因的 国 际性 。 ２风险管理 的一般程序 风险管理是 为了确认 、管理和控制潜在事件的一种管理流程 ， 个企 业 通 过适 当采 取 的金 融 的或 者是 非 金 融 的一 些 工 具 和手 段 ， 按照特定的监测、 控 制 方 法 和程 序 来 应 对 风 险 ， 以 期尽 可 能 的达 到 降低 ， 最好是规避风险的一种经济性活动。 ２ ． １识别风险。辨识风险的过程是持续的 ， 也是反复的， 如果不 进行风险识别 ， 又 或 是 错 误 的 预估 了风 险 ， 则 将会 造成 管 理上 的新 风险 ， 就会造成难以预估的附加损失。 通过特定的识别方法 。 将风险 按 发 生 的 可 能性 大小 ， 以及 预估 造 成 的影 响 大 小 进 行 排 序 ， 以 比较 准 确 的预 估 企业 生 产 经 营 中 ， 遇到 的哪 一种 或 哪 一 类 的经 营 行 为需 要 承担 的风 险较 高 。 ２ ． ２分 析 风 险 。 预估 出可 能会 面 临 的风 险后 ， 就 要 对 预估 的 风 险 进行详细的分析 。主要方法有 ： 一是用长期积累的风险管理经验以 及掌握 的综合数据进行测估 ， 二是用专门的分析技术进行精确的测 算。 分析风险除了要预估风险发生的可能性 、 风险的严重程度之外 ， 还应 该 着 重 考虑 应 如 何管 理 来 应 对 风 险 ，应该 采 取 什 么 样 的行 动 ， 处 理 隐含 性 风险 。 ２ － ３处理风险。经过风险识别 、 分析之后 ， 下一步就是要对风险 管理 措 施 的采 取 与否 ， 以及 怎 么实 施 做 出正 确 决策 。 主要方法有 ： （ １ ） 控制组织活动 ： 强化牵制手段 。 （ ２ ） 避免新生风 险： 在组织重新规划时 ， 尽 可能避免固有的风险形态。（ ３ ） 分散总风 险： 将大 的风险分散成小风险。（ ４ ） 分担与转移风险 ： 包括与第三者 签订协议 、 进行投保 等方式 。（ ５ ） 接受风险 ： 接受可承受范围内的风 险对 于 企业 的成 长有 时也 是必 要 的 。 ３ 风 险管 理 的措 施 建议 风险管理与控制 的方法主要可 以概括为两大类 ： 一是通过经营 活动规避风 险； 二是通 过与合作者分担 ， 或者通过投保等方式转移 风险。 那 么 在 金融 危 机形 势 下 ， 企 业应 该 如 何有 效 的控 制 企业 风 险 ？ 根据 上 述原 理 提 出 以下 几 点措 施 建议 ：
金融风险方面论文
金融风险方面论文浅析我国金融风险管理存在的问题及对策摘要：从金融业诞生的那一天起，金融风险也就随之而来。
无论金融风险的形式发生了多大的变化，其内容扩大了多少，我们对它了解程度的多少都将决定我们对金融风险管理能力的大小，也将进一步决定金融业能否稳定的发展。
我国金融业的发展长期落后于发达国家的水平，处于一个不断学习完善的阶段。
在这一阶段，由于金融体制的不完善，存在着许多制度上的弱势，资本市场发展缓慢，这些都为国际游资有机可乘，形成了一定的金融风险。
本文着重分析我国金融领域的风险现状，提出一些切实可行的措施和办法。
关键词：金融风险管理金融监管，市场风险一、我国存在的金融风险分析1.我国宏观经济运行中的金融风险1中国金融市场对外开放面临的风险。
主要是指来自于国际游资和金融危机，1997年东南金融危机的爆发使我们看到，一国经济全面开放会引起国际上一些投机资本的进入，时刻受到威胁，管理不当就会引起金融灾难。
随着我国加入WTO，金融市场不断对外开放，我国每时每刻都面临着来自于其他国家的金融风险冲击。
2通货膨胀率持续走高，央行不断加息，利率风险加大。
受到国际食品价格上涨影响，和国内食品供应短缺，通货膨胀压力不断加大，央行为了控制物价，从提高存款准备金率到连续加息，已经使得利率水平高于世界平均水平，利率风险不断加大，使央行监管压力增大。
2.金融体系内部的金融风险1银行等金融机构金融资产质量下降。
在当前形式下，随着资本证券化的发展，银行等金融机构以金融资产充当抵押物进行放贷，一旦充当抵押物的资产出现贬值或变现难得情况，银行等金融机构就会面临着信贷资产恶化的情形。
2道德风险和操作风险。
由于我国商业银行破产和推出制度尚未建立和完善，当金融机构由于经营管理不善使得自身信贷资产出现不能按时偿还的风险时，资产的质量不断下降，最终变成呆账坏账市场风险，和大量不良资产。
但是，由于没有完善的退出机制，为了继续保持银行等金融机构的正常运转，金融管理当局指正充当最后的埋单者，长此以往，银行等金融机构便会形成对风险管理漠不关心，放松日常的经营管理，出现道德风险。
我国金融风险管理存在的问题及对策探讨
部门 ，而且风 险管理模 式的落后性使得 风险管理整体运作 无法 构对金融 交易行为主体 进行的某种 规定或者限定 ，良好的金融 监管能 够促进金融市 场的稳定 与和谐。其一 ，要 明确各类金融
３ ． 金融产 品与金 融业务呈现单一状态。混合经营是 目前 国 机构 的市场定位 ，促使 每一类金融机 构都能够在规 定的范 围内 际 金 融 市 场 的 主 要 金 融 机 构 ，传 统 的 理 财 业 务 、存 贷 款 业 务 以 完成任务 ，在 日常中所检查 出来 的违规问题要 予以严厉 的处 罚 及期货 交易业务等 同时展开 。而我 国仍然处于 以存贷 款为主的 和制 止 ，并且尝试建 立银行信 用评 级制度 。其二 ，要深化财税 传统经 营模式 ，金融 产品和业务 比较单一 ，中间业务 开展的不 制 度改革 ，正确地处 理财政与企 业、银行三者之 间所存在 的不 够具体 和完善 ，使得 我国的金融 企业很难在激烈 的市 场竞争 中 合理 的关 系，要将 银行与财政 的信用关 系不 断地进行规范 ，不
以及 产品的风险责任制在 内的相关责任制度 ， 强化企业各岗位 、
金融是现代经济 的核心 ，在经济活动 发展的宏观调 控中 占 重要组 成部分 ，金融风险 的防范和管理成 为炙手可热 的热议话
下达到有效的内部管控。其次，要根据实际建立包括金融业务 据着举足轻 重的地位 ，金融 活动已经 Ｈ益 成为生活经济 生活 的
不仅 涵盖 了外部 的金融风险 威胁，内部风险管理 体制的不 完善 策 ，促进国 民经 济的 内外均衡 以及宏观经 济的总量平衡 ，为金 也影 响着企业抵御 风险的能 力，因此 ，完善 管理 体制成为风险 融 监管力度 的不 断增强提供不 可替代的重要 活力。在加强金 融 管理 进程 中迫 在眉睫的任务 之一。详细一 点来讲 ，首先 ，要加 监 管力度 的同时 ，也要注重金 融法制建设 的加 强 ，严防股市 泡 强 金 融 机 构 管 理 人 员 和 从 业 人 员 的 金 融 法 规 学 习 ，积 极 开 展 各 沫以及证券市场 的过 度投机 等状况 ，从而促使 金融机构 本身对
我国金融风险的防范与化解
随着经济、金融全球化及信息技术的广泛运用，国际金融界发生了巨大变化，我国金融体制也得到进一步完善，但金融风险也较突出，我国金融风险的防范与化解，要以科学的发展观为指导，进一步加强和改善金融业审慎经营和监管，不断提高风险管理与化解水平，维护国家金融的安全。
它是由于市场因素(如利率，汇率，股价以及商品价格等)的波动而导致的金融参预者的资产价值变化的风险。
这些市场因素对金融参预者造成的影响可能是直接的，也可能是通过对其竞争者，供应商或者消费者所造成的间接影响。
它是由于借款人或者市场交易对手的违约(无法偿付或者无法按期偿付)而导致损失的可能性。
几乎所有的金融交易都涉及信用风险问题：除了传统的金融债务和支付风险外，近年来随着网络金融市场(如网上银行，网络超市等)的日益壮大，网络金融信用风险问题也变得突出起来。
信用风险仍然是中国金融业面临的最主要风险。
贷款和投资是金融机构的主要业务活动。
贷款和投资活动要求金融机构对借款人和投资对象的信用水平做出判断。
但由于信息不对称的存在，金融机构的这些判断并非总是正确的，借款人和投资对象的信用水平也可能会因各种原于是下降。
因此，金融机构面临的一个主要风险就是交易对象无力履约的风险，即信用风险。
在经营过程中，如果金融机构不能及时界定发生问题的金融资产、未能建立专项准备金注销不良资产，并且未及时住手计提利息收入，这些都将给金融机构带来严重的问题。
除银行类金融机构面临很高的信用风险外，近几年我国证券类金融机构面临的信用风险也日益突出，相当部份证券公司的资产质量低下。
所以，信用风险仍然是目前我国金融业面临的最主要风险。
它是金融参预者由于资产流动性降低而导致的可能损失的风险。
当金融参预者无法通过变现资产，或者无法减轻资产作为现金等价物来偿付债务时，流动性风险就会发生。
我国商业银行流动性风险来源于两个方面：负债方和资产方。
由负债方引起的流动性风险主要源于商业银行很难在不受损失的情况下变现资产或者被迫以较高成本融入资金来满足负债持有人即时提取现金的需求；资产方引起的流动性风险是指表外业务的贷款承诺随着中国利率市场化改革的发展，利率水平逐步由市场的资金供给和需求决定。
浅析我国商业银行市场风险管理
于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风 险。 由于我国目前银行从事股票和商品业务有限,因此其市 场风险主要表现为利率风险和汇率风险。
（1）利 率 风 险 ：是 指 在 一 定 时 期 内 由 于 利 率 的 变 化 和 资 产负债的到期日或重新定价期限的不匹配给商业银行经营 收益和净资产价值带来的潜在影响。 利率风险按照来源的 不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险 和期权性风险。
交易限额：是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。 险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举。
风险限额： 是指对按照一定的计量方法所计量的市场
新经济环境下我国金融风险管理存在的问题及防范对策
新经济环境下我国金融风险管理存在的问题及防范对策作者：许桂红丁雯来源：《现代商贸工业》2022年第17期摘要：近年来，随着经济全球化，我国及时制定出符合我国经济社会发展的有关政策，相关计划来应对全球金融市场变化，使得我国的金融市场蓬勃发展，与之相对应的金融风险问题也日益突显出来，对我国金融市场的稳定和安全构成威胁，影响我国经济社会的平稳运行。
本文首先对金融风险的含义及特征进行介绍;其次深入分析我国金融风险管理目前存在的问题，力求了解问题所在，从根源解决问题，针对这些问题提出合理有效的金融风险管理防范对策，从而保障我国金融市场长期健康有序发展。
关键词：金融风险管理;金融市场;防范对策中图分类号：F23 文献标识码：A doi：10.19311/ki.16723198.2022.17.0540 引言随着我国经济社会的不断发展，作为现代经济发展核心的金融市场也在迅速发展，已经形成了与我国社会主义市场经济相匹配的银行、证券、基金、保险等在内的现代金融体系，并在优化资源配置、促进我国经济稳定增长方面发挥了重要作用。
与资本主义国家的金融市场发展比较完全相比，我国的金融市场起步较晚，仍在不断探索与创新阶段，但在新经济环境的大背景下，在党和国家正确的指引下，我国的金融市场也取得了長足的进步，为全球金融市场贡献出巨大力量。
但随之而来的金融风险问题也十分严峻，虽然发生金融风险的事件不常有，但如果不提前做好防范措施，一旦出现突发情况就可能转化为危害范围广、后果严重的金融危机，造成严重的社会影响。
2008年，全球爆发了严重的金融危机，致使世界上许多国家经济受到冲击、经济运行紊乱、企业倒闭，虽然在经济危机期间我国金融市场受到的冲击较小，但是在经济危机结束后的几年里我国的金融市场波动频率也十分频繁。
因此，如何加强金融市场的风险管理，是我国金融市场发展过程中不可回避需要解决的问题。
基于前述，本文对我国金融风险管理问题的研究是有意义的，探究我国金融风险的成因，追其本源，从源头解决此问题，并提出防范对策，力求能从各方面有效解决此问题，保障我国金融市场平稳运行，从而保障全球金融市场的长远发展。
浅析新建分行如何搭建全面风险管理体系
一、全面风险管理体系发展经验（一）国外先进银行全面风险管理体系发展经验在国外银行全面风险管理体系建设问题上，花旗银行的经验值得借鉴。
首先，其组织架构选择的是矩阵式模型，对业务、区域以及产品进行全覆盖，同时从平衡业务发展与独立负责的风险管理出发，采用业务单元制。
其次，花旗银行建立了风险管理的“三道防线”，使得业务部门具有更多的风险管理职能。
其风险管理组织架构如图1所示。
图1：花旗银行风险管理组织架构资料来源：花旗银行2015年年度报告（二）国内先进银行全面风险管理体系发展经验近年来，我国商业银行不良贷款率居高不下，且呈现不断上升趋势。
同时，资产利润率却呈现波动下滑趋势，侧面说明商业银行盈利能力出现降低。
图1：2017年至2020年商业银行不良贷款率与资产利润率变化趋势针对这种情况，国内银行纷纷提出了搭建全面风险管理体系的方法，确保自身风险管理能力与经营战略、业务规模相适应。
建设银行从演化规律入手，深入研究风险发生、迁徙、传递的规律，从而理性分析、精准管控。
交通银行实行专项议题“菜单制”管理，建立决策跟踪机制并进行督促检查。
民生银行在推进“凤凰计划”成果落地实施及进行全面改革转型的背景下，加强全面风险管理体系建设。
二、新建分行搭建全面风险管理体系面临的问题（一）风险管理架构基础相对薄弱一是新建分行在成立初期存在成立时间短、人员不足等问题，因此其难以在短时间内形成严密、清晰的组织架构，往往存在身兼数职、甚至层级间可能存在角色重叠的情况，从而导致对风险识别的失误、风险战略传导的偏差以及风险政策具体确立上的误差。
二是建立全面的风险管理体系是一个长期磨合调整的过程，如不根据分行发展及时断调整优化将面临管理盲区。
三是全面风险管理机制从建立到实施难以一蹴而就，分行建立初期风险人员的配备不能独立到不同的业务之中，可能存在一人管理多个条线部门的情况。
（二）缺乏根据分行特色建立差异化的全流程风险管理体系由于银行业务种类繁多，因此各类业务的风险管理侧重点也有所不同。
我国金融机构风险管理存在的问题及对策
杨 鹤
吉林工商学院
吉林
长春
１ ３ ０ ０ ６ ２
【 摘 要】 在我 国加我 Ｗ Ｔ Ｏ 之后 ， 社会经 济得到 了快速的发展 ，尤其是金 融行业遇到 了前所未有的商业机 遇和挑 战，那 么怎样加强金融机构 自身的 风险管理、怎样进一 步的与 国际 接 轨 、已经成为 了迎接新 的机遇带来的挑战必须具备 的能力之 一了。因此，本文 阐述 了关于我 国金融机构风险管理 方面遇到的一些问题 和解决的措施观 点进行分析和探讨 ，仅供参考。
人才资源的开发是非常重要的一个环节。但是 由于中小金融企业 自身的
限制 ，金融机构可以采用请 进来和走 出去的战略方针 ，首先可以请一些 国内和 国外的专家来进行授课 ，以此来提高本企业 内部人员的专业技能
和水平 ，然后还可以与 国外和国内的一些高校联合 ，充分利用好 现有 的
条件优势 ，定向的来培养现代化的金融管理水平 的人才 ，能够掌握 和熟 悉国际上 比较先进 的管理分析工具 ，还要将其 运用到实际的工作 时间当 中来 ，最后是可以改善企业 自身的条件 ， 将金融Ｔ程和风险管理方 面的 人才吸收进来 ，在工作 中不断二代借鉴学习国外先进的经验 ，以此来帮 之企业 自 身建立一套科学合理 、 行之有效的分险管理体系和风险控制体
一
段是在额度 的控制 、 交易的风险和对冲策略 。 在机构 内部设置上风险和
资本 的委员会 ， 部 门的职责是要考虑大局方面。 要对业务实施审批计划 ，
并且还可 以不断的来调控业务计划的额度 ， 在对市场 、 信用 、 运营等多
方 面的风 险方面资本在进行调配。 最 主要 的控制手段是运用考量公 司对
一
浅析金融企业内部控制及风险防范
浅析金融企业内部控制及风险防范一、内部控制内部控制是保障企业运营的安全、系统性、及有效性的一种风险管理和预警机制。
它包括内部监控、内部审计、内部制度和知识管理四个方面。
1.内部监控内部监控是通过制定和实行有效的内部监控制度，对企业的各个环节、系统进行监控，及时发现和预防风险。
监控的内容包括业务流程、内部控制环境、管理信息系统等。
2.内部审计3.内部制度内部制度是企业行为规范的具体体现，它包括组织机构、职权制度、操作流程、内部控制制度、信息披露制度等。
其中，内控制度的建立和实施是保障内部控制有效性的基础。
4.知识管理知识管理是指企业有效地管理和应用知识，提高决策的效率和决策的准确性。
在金融企业中，知识管理应着重于保护和应用核心业务的知识产权和技术秘密，同时加强对员工的培训和教育，提高员工的知识水平和技能。
二、风险防范金融企业的风险防范包括三个方面：风险识别、风险评估和风险控制。
1.风险识别企业要通过各种手段，准确地判断各种风险的潜在性、出现的可能性、造成的影响和范围。
常见的风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律和合规风险等。
2.风险评估在识别风险的基础上，需要对这些风险进行评估，从而明确风险的程度、影响和风险管理的优先级。
评估指标包括资产负债表、流动性资金情况、财务指标、各类持仓情况等。
3.风险控制风险控制是在识别和评估风险之后的措施。
控制措施包括建立内部控制制度和风险管理体系，加强研究和信息科技支持，控制操作风险和信用风险，拓展风险监控和预警系统，建立应对机制和风险管理框架。
总之，内部控制和风险防范是金融企业保持安全、稳定和高效的必要条件，如有效建立和完善相关制度和措施，才能更好地防范和应对各种风险。
浅析金融企业内部控制及风险防范
浅析金融企业内部控制及风险防范金融企业内部控制及风险防范是保障金融企业规范运作、防范风险的重要手段，对金融市场的稳定运行与发展具有重要意义。
本文将对金融企业内部控制及风险防范进行浅析。
金融企业内部控制是指金融企业为达到规范运作和实现经营目标，通过内部控制组织、制度和方法来保护企业的资产、保证会计信息的可靠性和完整性、促进内部合作和提高效率的管理过程。
内部控制包括风险防范、验收、执行与监督四个环节，通过明确内部控制目标、风险评估、内部控制制度建设、内部审计等一系列工作来实现。
金融企业面临的风险包括市场风险、信用风险、利率风险等多种类型，因此金融企业在内部控制中需要建立完善的风险防范机制。
金融企业应制定风险管理政策，明确风险管理的目标、原则和方法。
金融企业需要建立风险评估和监测机制，通过对市场、行业和客户等进行风险评估，及时掌握风险状况，并采取相应的措施进行风险监测。
金融企业需要建立风险控制机制，包括建立风险警示指标、限额控制、风险避免和减少措施等。
金融企业还需要加强内部风险防控意识，提高员工的风险防范意识和能力。
金融企业内部控制及风险防范的重要性主要体现在以下几个方面。
金融企业内部控制及风险防范是防范金融风险和维护金融市场稳定的重要手段。
金融行业涉及大量的资金和交易，如果内部控制不到位，风险难以控制，可能引发金融危机甚至系统性风险。
金融企业内部控制及风险防范有助于提高金融企业的竞争力和可持续发展能力。
通过建立风险防控机制，金融企业可以减少损失和不良资产，提高经营效率和稳定性，从而提高竞争力。
金融企业内部控制及风险防范有助于增强投资者信心和保护消费者权益。
良好的内部控制和风险防范机制可以提高市场透明度和信息披露，为投资者提供可靠的信息和保护消费者的利益。
金融企业内部控制及风险防范是金融市场稳定和发展的重要保障。
金融企业需要建立完善的内部控制制度和风险防范机制，加强对各类风险的识别和管控，提高企业的整体管理水平和市场竞争能力。
浅谈国有企业的融资风险及应对策略
111大众商务金融天地随着国际经济形势的不断变化，目前国有企业正面临着前所未有的挑战。
为尽快适应这种挑战，企业需进行科学、合理的发展战略调整，包括融资战略调整等，这就需要企业对融资目标、融资方式、融资渠道等进行系统化地调整，为企业持续稳定发展提供合理的资金保证。
一、国有企业的优势与劣势国有企业的优势表现在：企业本身的出资人为政府，受政府的监督约束，同样也受政府的大力支持，这种支持就是优势，是私营企业等其他形式的企业望尘莫及的，它可以从政策上、项目上、资金上等各个方面得到政府的大力支持与帮助。
企业要充分利用这种与生俱来的优势，更好地帮助企业达到发展目标。
国有企业的劣势表现在：国有企业的特殊性决定了其必须要遵守国有企业相关管理制度等政策约束，政策的约束使国有企业在外部市场竞争中会受到一定影响。
部分政策约束相对于其他形式的企业来说就是劣势，企业要尽力减少这种劣势并规避，把劣势控制在企业的可承受范围之内。
二、目前国有企业的融资现状（一）内部融资现状1.使用内部留存收益进行再融资这种融资是企业普遍采用的方式，企业自主决策，不需要对外披露信息，以防止泄露商业秘密。
这种融资要求企业要有足够的盈利能力。
如果向股东分配股利较多，留存收益就会较少，内部融资空间就会缩小；如果分配股利较少，就会使股东对企业丧失信心，而且留存收益本身也是股东的，只能进行小部分融资，大量的资金来源还需要进行外部融资。
2.盘活资产存量再融资资产存量是指企业现有的全部资产，包括流动资产和部分非流动资产等。
盘活存量资产再投资，使企业对这部分资产进行充分利用，各尽所用，以达到盘活再投资的目的，提高资产资源的合理配置，为企业创造出更多的经济效益。
比如，闲置房屋和闲置机械设备出租、出售，优点是操作简单，不会损害股东权益；缺点是比较激进，受市场价格的影响较大。
（二）外部融资现状1.债务融资债务融资包括金融贷款、发行债券、应付票据和融资租赁等方式。
（1）金融贷款，包括短期贷款和长期贷款。
金融企业监管及金融风险防控措施
金融企业监管及金融风险防控措施地方金融企业在地方经济发展中起到了积极的促进作用，随着金融业态的不断创新和蓬勃发展，金融风险也呈现出隐蔽性强、跨地域广和扩散更快等特点，地方金融风险防控面临前所未有的挑战。
当前，我国金融体系的风险总体可控，但仍处于风险易发多发期，面临的形势依然复杂严峻。
由于经济形势变幻莫测，地方金融企业的风险在逐步加大，企业资金链断裂、破产现象屡屡发生，因此加强地方金融企业监管，防范化解金融风险，使地方金融企业更好地服务地方经济发展显得尤为重要。
一、地方金融企业风险防范的重要性金融行业涵盖的领域极为广泛，并且和人们的利益密不可分。
只有在保证金融活动的安全的前提下，才能够更好地促使经济稳步、健康发展。
目前我国地方经济发展态势良好，想要保证地方经济的稳定发展，就要加强地方金融企业的风险防范，因此要站在战略和全局的高度，把地方金融工作摆上突出的位置，维护金融部门的合法权益，千方百计为地方金融业发展创造良好环境。
二、地方金融企业风险产生的原因(一)企业自身经营不善随着地方经济的发展，地方金融企业的优势逐渐显现，地方金融企业逐渐壮大发展。
伴随发展前景的广阔，很多企业在不断进行相应的扩张的同时，不断追求更多的经济利益。
但是盲目的扩张也导致了其忽视主营业务的发展，加之缺乏科学的管理制度，也使企业自身的缺点显露无疑，从而降低了企业的资金循环，极易造成企业资金链断裂，进而导致破产。
伴随竞争的加剧，企业自身经营不善，不但影响企业自身发展，同时也会影响担保企业，从而造成金融风险的产生。
(二)金融机构审慎原则缺失地方金融机构为地方经济的发展所服务，因此为了促进地方经济的发展，在经济环境良好的条件下，金融机构对于发展潜力较大的企业和信誉较好企业的信贷政策比较宽松，对其贷款条件、审批流程等也显得格外“宽容”，为企业的发展创造了有利的条件。
但是任何行业的发展都不是一帆风顺的，在行业发展逐渐缩小时，金融机构便会不断对企业采取审慎态度，对于企业的信贷支持会大大折扣，企业得不到相应的资金，必然会导致企业风险的加剧。
论我国金融企业的风险管理——由法国兴业银行丑闻引发的思考
亿美元颇 失。０ ７年上半年以来 ，ｅｖ ｌ ２０ Ｋ ｒ ｅ便开始在上级不 ｉ
知情 的情 况下从 事违规 交易 。 ２ ０ 年初 开始 ， 预计市 影响到企业 内部控制的贯彻和执行以及企业内部控制 目 从 ０８ 他 标 的实 现 ， 企业 内部控 制 的核心 。 么 ， 兴 的内部控制 是 那 法 场将 出现上涨 ， 入 巨资进行 交 易 。但 由于随后 全球 主要 投 环境 如何 呢？ 股 市大 幅下跌 ． 他的行 为给法 兴造 成 了巨额 损失 。 ２ ３ 而 月 （） １管理者 失查 日． 国兴业 银行 首席 执行 官丹 尼尔 ・ 东 因涉嫌 洗钱 ， 法 布 将 从 Ｋ ｒｉ 的供 词显 示 ．正是他 的上 司对 他 的违规 操 ｅ ｅ ｖｌ 在 巴黎 出庭受 审 。 异于雪上 加霜 。面对这 残酷 的事实 ， 无 人 作睁 一只 眼闭一 只眼 ， 才导致 了他作 假屡试 不 爽 。 Ｋ ｒｉ ｅｖ ｌ ｅ 们 众说 纷纭 。笔者 以为 ， 法兴 遭受 这次 重大 灾难 的原 导致 在供 词 中说 ： “ 我第 一 次诈骗 是在 ２０ 年 。我用 安 联公 司 ０５ 因是 多方 面 的 ， 而其 内部控 制 极端 薄 弱 、 中下 层 管理 风 险 的名 义建立 了一个 头寸看 跌 。 不久 之后 ， 场崩盘 ， 了 市 我赚 管 理理念 模糊是 促成 此丑 闻的主要 原 因。 本文从 金融企 业 ５ 万欧元。 ０ ……我 由此想到了一个通过掩护头寸来交易的 风 险 管理 的角度 ， 其 进行 分 析 ， 中引发 对 改进 我 国金 对 从 主意 。 …２０ 年 １ ， 空德 国股指 （ Ａ ， … ０７ 月 我做 Ｄ Ｘ）因为我 感 融 企业风 险管 理的几 点启示 。 觉到 亚洲经 济会过 热 ， 是我 估计错 了 。 了 。 但 亏空 但是这 个
我国金融风险的治理机制浅析
5我国金融风险的治理机制浅析刘崇作者简介：刘崇（1994－），男，汉，河南省，硕士研究生，石河子大学。
（石河子大学新疆石河子832000）摘要：近些年来，互联网的迅速发展对金融行业产生的影响尤为显著。
系统性金融风险经过风险累积、爆发、危机传播三个阶段之后，逐渐影响到社会经济生活的各个领域。
合理有效的金融监管机制不仅仅要包括微观经济风险的监管，还要包括宏观经济监管。
银行系统发展过快、金融杠杆过高是现阶段我国系统性金融风险的基本特征。
针对这些问题，我们有必要采取一些措施。
关键词：金融风险；金融系统；金融杠杆；金融监管一、引言自08年金融危机之后，世界各国逐渐意识到以个体金融机构监管为主要内容的金融风险监督管理体系无法满足规避整个金融系统风险的需要；加之近些年来，科技迅速发展，人类社会迈向互联网时代的步伐不断加快，互联网的迅速发展对各行各业的发展都产生了深刻的影响，互联网金融服务已成为当今社会金融行业的发展趋势。
与此形成对比的是互联网金融监管的缺位，在多方面因素的共同作用下，系统性金融风险逐渐成为人们共同关注的焦点。
在我国，金融系统整体虽无较大的显性风险，但隐性风险仍然不能忽视。
在当前情况下，如何有效识别我国的隐性系统性金融风险，积极寻找科学、合理、有效的风险治理机制，以有效防止出现系统性金融危机，这既是目前我国金融领域亟需解决的重要问题，也是我国金融系统目前所面临的重要挑战。
二、文献综述（一）系统性金融风险发展过程第一阶段是系统性金融风险累积阶段。
在这一阶段，社会各生产部门和经济门之间的比重出现倾斜，并且大部分企业部门的财务状况不断恶化。
第二阶段是系统性金融风险爆发阶段，即各种风险因素在第一阶段持续发酵，若没有合理有效的风险调控措施出台进行风险调控，第一阶段的风险因素最终会得以爆发。
第三阶段是系统性金融危机传播阶段。
在现实经济环境中，各个经济部门之间密切联系，系统性金融危机爆发后，不仅会严重影响整个金融体系，还会通过各个经济部门之间的传导机制迅速传播到各个经济部门。
浅析金融业的风险因素及其监管措施
３ 、培 养风 险管 理方 面 的人才 队伍
我 国有些金 融企业 缺乏严谨 的贷款风 险防 范 、贷款质 量监管 制 度 、内部 控制制度 、 信贷风险评价制度 、信贷监督制度 、信贷资金使 用 制度等。比如授权授信制度未严格执行对信贷资金的使用方向 、范 围等缺乏 明确的限定 ，这些都不可避免会产生金融风险 ；产权关 系不 明晰。从理论上讲 ，银行与企业之间的债权债务关系在借 款还本付 息 的信用准则 和法制监控下是能够正常循环的。但是中国的现实却表 现 为企业 以各种形式 和理 由尽其可能地逃避债务 ，致使银行 背上了沉重 的不 良债权的负担 ，潜在金融风险是令人担忧 的。
２ 、强化 内部 管理 和风 险监 督机 制
加强 内部管理 ， 完善 内控制度 ，明确各职位 的任务和责任 ，相互 制约 、相互监督 。美国银行风险管理 的经验值得借鉴 ， 其治理实践包 括计划 、执行和评估 ，重点在于取得 高于资本 成本 的回报 。其手段是 额度 控制 、交 易产品风 险及对 冲策略 。在 内部设立 风险和资 本委员
经济管理 （ 责任编辑：肖雨 ）
浅析金 融业的风 险 因素及 其监管措 施
陈
摘
鸥
（ 保定 广 播 电视 大学 河 北 保定 ０ ７ １ ０ ０ ０ ） 要 ：随着 金融 创新 的发展 和各 金 融机 构不 断 拓展 业务 领 域 ，尤其 在全 球 金 融危 机 的影 响下 ，金 融风 险 的种 类越 来越 多 ，表 现形 式也 越来 越 复
业务管理 ，也可称为事前 风险防范 ， 业务 部门负责识别 、评估 、 承担风险 ，尽可能减少业务操作产生的风险 ，制订并严格执行计划 ， 以减少 因风 险产生 的不 良后果 。风险管理 ，即事中跟踪 ，由风 险部 门 提供专业意见 ，业务部 门严格按适当额度 、政策 、 程序 和措施执行 ， 并 以财务手段 监督业 务部 门，提 出建议 ，与风 险承担者组成 战略伙 伴 ，根据市场或产品的复杂性及不稳定性指导 日 常工作 。
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浅析我国金融企业风险管理模式浅析我国金融企业风险管理模式姓名：***班级：法硕12级1班学号：**********浅析我国金融企业风险管理模式随着金融业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用,市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。
在这种情况下,表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐应用于金融业的风险管理,进一步扩大了金融业务的范围,在风险管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法,深化了风险管理作为一门管理科学的内涵。
1、我国金融企业风险管理的现状我国是处于转型过程中的发展中国家,外部经济环境较为复杂,金融业发展还很不成熟,国内的金融企业目前对市场风险和操作风险的重视程度远远低于对信用风险的重视,这正是国有金融企业整体竞争力和盈利能力不强的根本原因。
近年来,国内金融企业对完善市场风险管理体系也在积极地探索。
基本上建立了董事会、风险管理委员会、资产负债管理委员会的风险管理决策系统,风险管理的监督系统基本上是以稽核委员会为主,风险管理的实施部门以授信部门和风险资产管理部为主。
现行的风险管理体系基本上仍延续对信贷风险的控制模式,市场风险管理部门组织结构不完善,还没有形成真正意义上的独立的全面风险管理体系。
相对于国际上对现代金融企业的要求,我国金融机构的外部环境和内控体制还显得比较落后。
2、我国金融企业在风险管理方面存在的主要问题2. 1我国金融企业风险管理所需要的外部环境还不成熟西方金融业强调诚信原则,金融业向客户提供的不仅仅是一件产品,而是一种信用,这体现了客户的信用习惯和社会地位。
但目前,我国尚未建立完善的信用评估和服务体系。
我国的征信体系还在建设之中,针对企业和个人的征信中介服务还没有普及,不仅造成了金融业进行客户信用审查的困难,而且也造成了社会普遍缺乏信用意识和信用道德规范,直接给金融业务带来了潜在的风险。
2. 2我国金融业的风险管理理念较为陈旧在西方金融业,十分重视风险收益匹配的原则,把控制风险和创造利润看做同等重要的事情。
用他们自己的语言:风险和利润是同一枚硬币的正反两面,彼此不能分离。
但在我国金融界中,对风险管理和业务发展的关系认识还有差距,一方面,一些基层人员或业务人员往往错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上,不能正确地评价风险,不能正确地看待风险,认为风险管理是阻碍业务发展的。
另一方面,部分风险管理人员不能研究业务、研究市场、研究效率,简单认为少发展业务就可以控制风险,通过否定业务逃避承担风险,使很多该发展的业务发展不了,反而降低了企业的整体抗风险能力。
风险管理是整个金融业务经营管理中的重要一环,需要具备先进的理念和技术。
2. 3在风险管理方法和技术上相对落后长期以来,我国金融业在风险管理方面比较重视定性分析,如信用风险管理中,重视贷款投向的政策性、合法性、贷款运行的安全性等,这些分析方法在强化风险管理中是不可缺少的。
但是,与国外风险管理方法相比,风险管理量化分析手段欠缺,在风险识别、度量等方面还很不精确。
我国金融业改善风险管理方法最大的障碍是风险管理信息系统建设严重滞后,风险管理所需要的大量业务信息缺失,企业无法建立相应的资产组合管理模型,无法准确识别风险,风险管理信息失真,直接影响到风险管理的决策科学性,也为风险管理方法的量化增添了困难。
2. 4风险管理体系需进一步健全体系的健全和独立是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键。
这种独立性不仅表现在风险控制要独立于市场开拓,还表现在程序控制、内部审计和法律管理等方面。
例如在德国的金融系统,风险控制上奉行/四眼原则0,即至少有四只眼睛同时盯住一笔业务。
这种四眼原则并不是简单地理解为一笔信贷业务要有双人调查、双人审批,而是强调有两只眼睛来自于市场拓展系统,有两只眼睛来自于风险控制系统,只有这样才能确保银行对风险的分析和业务的判断会更全面、更准确。
但在我国,一些银行的风险管理体系往往还不健全,风险管理受外界因素干扰较多,独立性原则体现不够。
3、我国金融企业全面风险管理模式的发展方向建立健全全面风险管理模式是现代金融企业发展的必然趋势,也是金融业谋求持续发展的最重要方式。
金融企业全面风险管理应从内、外部两个方面着手,除了需要政府加强金融业监管、营造适宜的经营环境,推动金融企业建立合理的治理结构等外部因素外,关键还在于金融企业自身要在内部深化改革,加快创新,围绕风险管理的文化、体系、机制、技术等方面进一步加以完善和提高。
(1)我国金融业要坚持实施“六个转变”金融业建立全面风险管理模式、提升风险管理水平,必须实行六个转变以提高企业的风险观念和竞争意识,通过不断优化资源配置,达到提高风险管理能力的目的。
1)风险管理内容由信用风险向信用、市场、操作性风险转变。
未来我国金融风险管理不仅要对信用风险进行管理,而且应更加重视市场、操作性、法律等各类风险的管理;不仅强调对市场风险因素的控制,而且应更加重视对人为风险因素的控制;不仅将可能的资金损失视为风险,而且还将银行自身的声誉损失也视为风险。
2)风险管理方式由直接管理向直接、间接管理相结合转变。
金融业的资金业务、零售业务,要进行间接管理,运用模型用定量分析工具、进行国别风险、地区风险、行业风险、企业风险、家族风险等分析,结合信贷审查等直接管理形式,有效控制业务风险。
3)风险管理对象由单笔贷款向企业整体风险转变,由单一行业向资产组合管理转变。
随着经济活动的变化,企业经营特征、资本运作的形态发生了深刻的变化,以审核企业的资产负债表为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求,子公司、关联公司、跨国公司等复杂的资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽,这就要求风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业的整体风险转变,不仅要对财务情况进行审查,还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流。
同时,要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业、市场的变化,在微观分析的基础上强调系统性风险的研究。
在这些工作的基础上,最终过渡到资产组合的风险管理和资本制约下的组合模型的管理。
4)风险管理范围由国内管理向全球管理转变。
但随着经济全球化的深入,我国金融业将逐步融入国际金融市场,在国外设立分支机构、参与国际竞争的步伐将加快。
目前,中国银行、工商银行、建设银行、农业银行、招商银行、中信银行等多家商业银行已经在海外设立了分支机构,业务触角大大延伸,与之对应,风险管理正在由只管国内向管理全球转变,形成全球的风险管理体系。
5)风险管理重点由强调审贷分离向构建风险管理体系转变。
以往,金融业风险管理往往单纯强调/审贷分离0,而忽视了金融企业内整个风险管理体系的建设。
但巴林银行、大和银行、亚洲金融危机等一系列事件说明,目前金融业的风险管理已经不单单是授信审批的控制,而且更强调金融业整个风险管理体系的健全。
从先进金融风险管理的经验看,健全风险管理体系应是风险管理战略、偏好、构架、过程和文化的统一,通过建立清晰的风险管理战略和偏好、完善的管理架构、全面的风险管理过程和良好的信贷文化,最终实现风险管理效率和价值的最大化。
6)风险管理技术由定性分析向定性、定量分析相结合转变。
未来我国金融业风险管理将更加强调定量分析,通过大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险,这使得风险管理越来越多地体现出数理化、定量化的特征,逐步由简单的技术管理过渡到复杂的统计分析管理,并最终走向定量分析。
但在短期内,风险管理技术还是以定量、定性分析相结合。
做好定性分析就是要在信息尚不完备的条件下,通过对市场、行业变化趋势的分析,凭借与客户的接触对风险因素进行及时的发现和甄别。
(2)要树立先进的风险管理文化风险管理和业务发展是并行不悖的,风险管理的过程同样是创造价值的过程。
任何业务都是有风险的,风险管理的任务就是寻找业务过程的风险点、衡量业务的风险度,积极寻找、发展防范风险的办法,在克服风险的同时从风险管理中创造收益。
风险控制要以人为本,营造良好的控制氛围。
强化每位员工特别是信贷人员和各级管理层的风险意识、防范意识和责任意识。
（3）要提高风险管理技术完善的风险管理体系和先进风险管理理念为金融企业强大的风险管理功能提供了必要的保证,那么各种风险管理技术和工具则为风险管理提供了技术支持。
提高风险管理技术水平是一项复杂的工程,业务和风险管理过程的不同阶段对风险管理工具和技术的需要也是不同的,这在一定程度上决定了风险管理的整体效果不取决于任何先进的风险管理工具的单独使用,而是所有风险管理技术综合运用的结果。
(4)要健全风险管理体系风险管理体系是健全有效是金融企业风险管理水平的重要标志。
要进一步完善我国金融企业的风险管理政策体系。
风险管理政策体系应该以一个企业的风险偏好为基础。
企业要在承担风险的水平、收益期望和对风险的容忍水平一致的前提下,体现总体和各个业务单元承担风险的性质和水平。
其次,风险管理政策体系是一个完整的有机整体,应该涵盖所有的业务和领域,每个业务部门和地区都必须执行,不应存在政策制度的/死角0;同时,风险管理政策体系又要体现分类管理和因地制宜的差别化原则,针对不同业务和地区的特点在风险管理方面区别对待。
综上所述,结合我国的实际情况,借鉴西方先进金融企业风险管理经验,对建立能适应国际化竞争需要的我国金融企业全面风险管理模式,具有十分重要的理论和现实意义。
参考文献：[1]廖杰; CIS:我国金融企业竞争发展新战略[J];商业研究; 2003年第21期[2]彭金隆:金融控股公司--法制监理与经营策略,北京:中国人民大学出版社,2005年版[3]谢平等:金融控股公司的发展与监管,北京:中信出版社2004版[4]胡滨、全先根主编:中国金融法制报告（2006年卷、2007年卷),北京:社会科学文献出版社[5]杨大光:中国银行业反垄断问题研究,北京:经济科学出版社,2004年版[6]黎四奇:金融企业集团法律监管研究,武汉:武汉大学出版社,2005年版。