某有限公司办公费用支出管理制度(doc 6页)
费用支出管理制度模板
费用支出管理制度模板第一章：总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司费用支出行为，合理控制成本，保障公司利益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工在日常工作中产生的费用支出行为。
第三条公司费用支出应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保公司资金安全，提高资金使用效率。
第四条公司财务部门是费用支出管理的归口部门，负责制定费用支出管理制度，监督、检查和考核费用支出管理执行情况。
第二章：费用支出预算与审批第五条公司各部门应在每年末根据下一年度的工作计划和预算要求，编制费用支出预算，提交给财务部门。
第六条财务部门对各部门提交的费用支出预算进行审核、汇总，形成公司的总预算，提交给总经理审批。
第七条总经理审批通过后，财务部门将预算下达到各部门，各部门按照预算执行。
第八条费用支出预算一经批准，原则上不予调整。
如确需调整，应提交书面申请，经总经理审批后方可执行。
第三章：费用支出审批流程第九条费用支出申请由经办人提出，填写《费用支出申请表》，注明费用支出项目、金额、事由、时间等。
第十条经办人将《费用支出申请表》提交给部门主管领导审批。
部门主管领导对费用支出申请进行审核，确认无误后签字批准。
第十一条经办人将已批准的《费用支出申请表》提交给财务部门。
财务部门对费用支出进行核算，确认无误后支付资金。
第四章：费用支出管理要求第十二条公司费用支出必须取得合法、有效的凭证，如发票、收据等。
第十三条费用支出凭证应按照规定的格式填写，字迹清楚，不得随意涂改。
第十四条费用支出凭证应按照规定的流程进行审批，不得逾越审批权限。
第十五条费用支出发生后，经办人应按照规定的时限向财务部门办理报销手续。
第十六条公司财务部门应定期对费用支出情况进行汇总、分析，向公司领导报告。
第五章：违规处理第十七条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并根据情节轻重给予相应的纪律处分。
第十八条涉及违规行为的，一经发现，立即停止相关费用支出，追回已支付的资金。
公司经费开支管理制度
公司经费开支管理制度第一章总则第一条为了规范公司的经费管理，提高经费利用效率，确保公司正常经营与发展，特制定本管理制度。
第二条公司经费开支管理制度适用于公司内所有经费开支活动，包括财务、人力资源、采购等方面的经费支出。
第三条公司经费开支管理应遵循合规、慎重、公平、透明的原则，注重经费的使用效益和风险控制。
第四条公司经费开支管理制度由公司财务部门负责起草并组织实施，经公司领导团队审批后正式实施。
第五条公司经费管理应遵守有关法律法规，不得违法乱纪，不得挪用公款。
第二章经费申请与审批第六条公司各部门需要使用经费进行支出时，应提前向财务部门提交经费申请单，详细说明支出用途、金额、时间等相关信息。
第七条财务部门收到各部门的经费申请后，应结合公司的经营状况和财务预算，审核经费使用的必要性和合理性。
第八条经费申请需要经过部门负责人审批后方可提交给财务部门，财务部门审批经费使用符合公司制度和预算要求后进行核准。
第九条若经费支出超出预算，需经公司领导团队讨论决定，并将相关情况向公司董事会报告。
第十条公司禁止部门之间互相借贷经费，一切经费支出必须按照程序严格执行。
第三章经费使用与管理第十一条公司对经费使用应实行预算管理，各部门应根据公司的预算安排进行支出，不得超支。
第十二条经费使用必须符合公司的经营需要，不得用于个人私利或超范围支出。
第十三条经费使用时应优先考虑效益和节约，避免浪费和奢侈，保证经费合理利用。
第十四条公司财务部门应定期进行经费使用核算，对各部门的经费支出情况进行监督和检查。
第十五条公司设立经费监督委员会，负责对公司经费使用情况进行监督和检查，发现问题及时提出整改建议。
第四章经费报销与审核第十六条公司所有经费支出均需提供有效凭证，包括发票、票据等相关资料，经费报销单需填写完整准确。
第十七条经费报销单需由部门负责人审核签字，并提交给财务部门进行审批和核销。
第十八条财务部门审批经费报销单后进行核销，报销金额应与实际支出一致，不得超支。
某企业费用支出管理制度【最新版】
某企业费用支出管理制度第一章总则第一条为完善财务管理，严格执行财务制度，充分发挥财务部门的监督控制作用，依据“公司的规范化管理实施大纲”(略)，特制定以下标准及程序。
第二章借款审批及标准第二条出差人员借款，应先到财务部领取“借款”(略)，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由各级主管领导批准，最后由审核后，方予借支。
前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。
第三条外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务总监审批，经财务经理审核后，方予借支。
凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。
第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。
若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。
第五条各项借款金额在3000元以内的按上述程序办理，超过3000元的须报请财务总监审批。
第六条借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部报账，报账后结清借款。
如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。
第三章出差开支标准及报销审批第七条住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过80元，业务主管每天不能超过60元、业务员每天不能超过45元。
高层领导如果因工作需要住宿费超过每天80元标准的经财务总监批准后，可给予报销。
第八条出差补助。
按出差起止时间每天补助30元。
第九条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销。
第十条其他杂费。
如存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。
第十一条车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。
第十二条出差人员应事先整理好报销单据，由主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认并报有关各级主管领导批准，经财务经理审核后，方能报销。
第十三条出差坐飞机，需由部门经理批准，另外连续三个月亏损的单位人员出差，一律不准乘坐飞机(特殊情况报上一级领导批准)。
公司支出管理制度
公司支出管理制度一、总则为规范公司支出管理，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本管理制度。
二、支出管理范围公司支出管理范围包括但不限于日常办公支出、办公设备购置、员工报销、差旅费用、会议费用、市场推广费用、研发费用等。
三、支出审批流程1. 一般支出审批流程（1）员工提交支出申请；（2）直属主管审批；（3）财务部门审批；（4）总经理审批。
2. 特殊支出审批流程（1）对于超过一定金额的支出，需由董事会审批；（2）对于涉及重要合作伙伴的支出，需由董事长审批。
四、支出执行审批1. 确认支出金额和用途；2. 核实支出依据和发票凭证；3. 确认支出是否符合公司政策和规定；4. 确认支出是否在预算内。
五、支出报销1. 员工填写报销单，注明报销金额、日期、用途等；2. 挂接相关发票凭证；3. 主管审批报销单；4. 财务部门审核报销单和相关凭证；5. 财务部门支付报销款项。
六、支出管理周期1. 公司设定预算计划，对每个部门进行支出预算；2. 每月审核上月支出情况，进行拨款；3. 定期审查支出执行情况，发现问题及时调整。
七、支出管理制度的执行1. 公司领导必须遵守支出管理制度，不能违规支出；2. 财务部门要严格执行支出管理制度，确保支出合规；3. 各部门要切实执行预算计划，提高资金利用效率；4. 对于违反支出管理制度的行为，应追究责任。
八、支出管理制度的调整1. 公司根据实际情况调整支出管理制度；2. 调整需经过董事会讨论通过；3. 调整后的支出管理制度应及时通知全体员工。
九、附则1. 本管理制度自颁布之日起生效；2. 公司员工应仔细阅读并遵守本管理制度；3. 公司财务部门负责解释和执行本管理制度。
公司支出管理制度经公司董事会讨论通过，自即日起施行。
愿全体员工共同遵守并执行，不断提高资金使用效率，为公司的长期发展做出贡献。
办公费用支出管理规定
办公费用支出管理规定第一篇：办公费用支出管理规定办公费用支出管理规定一总则第一条本制度适用于我办部门、正式员工、以及由我办承担办公费用的临时用工和外雇人员。
第二条本制度所称办公费用是指在我办日常经营过程中，由我办统一支付或由部门或个人分别支付但由我办承担的与我办业务相关的费用。
第三条我办办公费用预算体系分为公共办公费用预算、部门办公费用预算、临时办公预算三部分。
第四条各预算体系分别制定年度和月度预算。
其中，公共办公费用的年度和月度预算由我办秘书科长制定；部门办公费用的年度和月度预算由各个部门负责人分别制定；临时办公预算由秘书科长制作。
财务科科长统一汇总所有预算。
二预算表与核算表第五条我办办公费用预算表应明确列出所有费用科目，费用科目名称应能够直接与费用开支的票据种类直接对应，以便于追溯。
第六条公共办公费用预算表应明确列出各个部门在各个费用科目下的预算金额；部门办公费用预算表应明确列出本部门每个人在各个费用科目下的预算金额；临时办公预算表由财务科根据具体情况确定其费用科目和对象的明细分类。
第七条核算表分为实际开支核算表和预算核算算差额比较表组成。
核算表与预算表采用完全相同的格式和形式，以便于比较和分析。
第八条预算表与核算表由财务科统一制定，具体形式参见附录。
三预算第九条年度预算表在头年12月20日前以电子版本形式下发给秘书科长；月度预算表在前月10日前以电子版本形式下发给各科负责人；临时办公预算由财务科根据具体情况确定预算表下发时间。
若预算表的形式和内容在不同月份没有变化，则可以持续沿用，无须每月下发。
第十条年度预算制作人应在每年12月23日前完成下年度预算；月度预算制作人应在每月23日前完成次月预算；临时办公预算自财务科预算表下发之日三天内由相应预算制定人完成。
所有预算均需要以书面和电子两种形式交财务科长审核。
书面预算表需要预算制作人清楚签字。
第十一条财务部经理应对汇总的预算分别进行审核和测算，确保各项预算开支的合理性，发现问题应立即将预算表退回相关预算制定人，要求其在一天内重新制定或作出合理书面解释。
费用支出管理制度范文
费用支出管理制度范文费用支出管理制度一、总则1.1 为规范公司费用支出行为，提高资金使用效率，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及员工的费用支出管理。
二、费用支出审批流程2.1 公司费用支出必须经过严格的审批程序。
2.2 各部门经理有权审批本部门内5000元以下的费用支出。
2.3 5000元以上的费用支出需要经过部门经理审批，并报经总经理批准。
2.4 各部门应严格控制费用支出，遵守公司的费用控制和预算规定。
三、费用报销制度3.1 费用报销申请必须在费用发生后的7个工作日内提出。
3.2 申请费用报销应填写公司规定的报销单，并附上费用发生的相关凭证。
3.3 报销单应详细记录费用的发生时间、金额、用途等信息，并由申请人及部门经理签字确认。
3.4 报销单及相关凭证应及时提交财务部，并按照财务部的要求办理相关手续。
3.5 财务部将在5个工作日内完成费用报销的审核、核算和付款。
四、费用预算管理4.1 公司应每年制定费用预算计划，各部门负责人应根据公司的预算规定制定本部门的费用预算计划，并按照规定使用预算。
4.2 预算超支的费用支出必须经过部门经理审批，并报经总经理批准。
4.3 费用预算的执行情况应定期向公司财务部进行报告。
4.4 公司财务部有权对各部门的费用支出进行监督和检查，发现问题及时提出处理意见。
五、费用支出控制5.1 公司各部门应按照费用预算计划进行支出，严格按照公司制定的费用标准管理费用支出。
5.2 各部门负责人应对本部门的费用支出情况负责，并保证费用的合理性和节约性。
5.3 对于费用支出超过预算的情况，需要详细说明原因，并提出改进措施。
5.4 公司应建立费用支出数据分析系统，定期对费用支出情况进行分析和评估，提出改进意见。
六、费用支出记录6.1 公司各部门应建立费用支出记录档案，保存费用相关凭证。
6.2 各部门负责人应定期对费用支出记录进行审核和核对，确保费用支出的真实性和准确性。
6.3 财务部有权对各部门的费用支出记录进行审查和检查，发现问题及时提出整改要求。
费用支出管理制度模板范文
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用支出行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动的合法性、合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及临时聘用人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。
2. 经济性原则：费用支出应合理、节约，避免浪费。
3. 审批性原则：费用支出必须经过严格的审批程序。
4. 责任性原则：各部门、员工对费用支出承担相应责任。
第二章费用支出范围第四条费用支出范围包括但不限于以下内容：1. 办公费：办公用品、低值易耗品、邮寄费、通讯费等。
2. 差旅费：差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
3. 业务招待费：接待客户、合作伙伴的餐饮、娱乐、礼品等费用。
4. 广告宣传费：广告设计、制作、发布、代理等费用。
5. 人才培养费：培训、考核、竞赛、奖励等费用。
6. 日常维修保养费：办公设备、设施维修、保养等费用。
7. 其他合理费用：根据公司业务发展需要，经批准的其他费用。
第三章费用支出审批第五条费用支出审批流程如下：1. 经办人填写费用报销单，附上相关票据。
2. 部门主管审核费用报销单，签署意见。
3. 财务部门审核费用报销单，确保符合规定标准。
4. 财务经理审批费用报销单，签署意见。
5. 总经理或授权人审批费用报销单，签署意见。
6. 出纳支付费用，财务部门入账。
第六条特殊情况审批：1. 超过预算的费用支出，需经总经理或授权人审批。
2. 预算外费用支出，需经总经理特批。
3. 出差人员需在出发前填写出差申请单，经部门主管、财务经理、总经理或授权人审批。
第四章费用支出控制第七条各部门应严格执行预算管理，控制费用支出。
1. 年度预算：各部门在每年的12月20日前编制下一年度预算，经财务部审核后报总经理审批。
2. 月度预算：各部门在每月25日前编制下一个月度预算，经行政部经理、主管副总、总经理审批后执行。
3. 弹性预算：预算执行过程中，如遇特殊情况，可根据实际情况调整预算。
公司费用开支管理制度模板
公司费用开支管理制度模板第一章总则第一条为加强公司费用开支管理，规范费用报销行为，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作、业务活动中的费用开支管理。
第三条公司费用开支管理应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司资金的安全、有效使用。
第四条公司设立财务部门，负责对公司费用开支进行统一管理。
财务部门应按照本制度规定，对公司费用进行审核、报销、核算、分析等工作。
第二章费用分类与审批第五条公司费用分为以下几类：（一）办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费、物业管理费等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、招待费等；（三）业务费用：包括业务招待费、市场推广费、培训费、考察费等；（四）劳动报酬：包括员工工资、奖金、福利、津贴等；（五）设备购置费用：包括办公设备、生产设备等购置支出；（六）其他费用：上述类别以外的费用。
第六条员工发生费用支出时，应提前向财务部门了解相关费用报销政策，确保费用报销的合规性。
第七条员工报销费用，应填写《费用报销单》，并附上相关发票、凭证等资料，向财务部门提出申请。
第八条费用审批实行分级管理制度。
员工所在部门负责人应对报销费用的真实性、合理性进行审核；公司管理层应对报销费用进行审批。
第九条财务部门应按照公司管理层审批意见，对报销费用进行核算、报销。
第三章费用报销与管理第十条员工在报销费用时，应确保发票、凭证等资料的真实、合法、完整。
如有虚假报销行为，一经发现，公司将按照相关规定对当事人进行处理。
第十一条财务部门应建立费用报销档案，对报销费用进行归档管理。
第十二条财务部门应定期对费用报销情况进行分析，为公司管理层提供决策依据。
第十三条公司应加强对重大费用支出的管理，实行事前审批制度。
员工在发生重大费用支出前，应向公司管理层提出申请，经批准后方可进行支出。
第四章费用控制与监督第十四条公司应根据业务发展和财务状况，制定合理的费用预算，并进行控制。
费用支出管理制度范本
费用支出管理制度范本第一章总则为加强对公司费用支出的管理，规范费用支出的程序和制度，确保费用支出的合理性和经济性，特制定本制度。
第二章支出范围1. 公司的费用支出包括但不限于人力资源费用、办公费用、差旅费用、营销费用等各类费用支出。
2. 公司各部门均有权根据业务需要提出费用支出申请，但必须经过预算审核，并在预算范围内进行支出。
3. 公司员工的个人费用支出应当与公司业务相关，并符合公司的规定和制度。
第三章预算管理1. 公司每年制定年度预算，包括各项费用支出的预算。
2. 各部门根据年度预算编制月度预算，并在月初提交给财务部门进行审核。
3. 财务部门对各部门的预算进行审核，如有不合理之处应当及时提出调整方案，并告知相关部门。
4. 各部门应当严格按照预算进行支出，不得超支。
第四章支出审批1. 各部门对于超过一定金额的费用支出需经过经理审批方可支出。
2. 超过一定金额的费用支出需进行预算调整并报请总经理审批。
3. 财务部门对所有费用支出进行审批和审核，确保支出符合公司规定和预算。
第五章费用发放1. 费用支出的发放应当通过公司的财务部门进行，不得由员工或部门私自发放。
2. 财务部门在发放费用时应当仔细核对支出用途，并保留相关支出凭证。
3. 对于现金支出的费用发放必须在支出后即刻登记并存档，确保支出的真实性。
第六章费用记录1. 各部门应当建立健全的费用记录体系，包括费用支出申请、审批、发放和记录等环节。
2. 所有费用支出应当及时登记到费用记录系统中，确保财务数据的准确性和完整性。
3. 财务部门应当对各部门的费用支出记录进行定期检查和审计，发现问题及时通知相关部门进行整改。
第七章费用分析与控制1. 公司应当定期进行费用分析和控制，发现及时调整不合理的费用支出方式和额度。
2. 各部门应当加强对费用支出的管理和控制，不得私自支出费用或超支。
3. 财务部门应当根据费用支出情况提出管理建议，协助各部门进行费用控制和降低成本。
费用支出内部管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范费用支出行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司各类费用支出，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费等。
第三条公司费用支出应遵循合法性、合理性、效益性、节约性原则，严格控制费用支出，确保公司财务状况良好。
第二章费用支出审批流程第四条费用支出审批权限划分：1. 各部门负责人审批权限：5000元以下费用支出，由部门负责人审批；2. 财务部审批权限：5000元（含）以上至10万元以下费用支出，由财务部负责人审批；3. 公司总经理审批权限：10万元（含）以上费用支出，由公司总经理审批。
第五条费用支出审批流程：1. 提出申请：各部门根据实际需要，填写《费用支出申请单》，经部门负责人签字后提交财务部；2. 财务部审核：财务部对《费用支出申请单》进行审核，确认费用支出是否符合公司规定及预算要求；3. 审批：根据费用支出金额及审批权限，提交相应负责人审批；4. 执行：审批通过后，由财务部办理报销手续。
第三章费用支出报销流程第六条费用支出报销流程：1. 提交报销单据：报销人提供合法、真实、有效的报销单据（发票、收据等），填写《费用报销单》；2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单据及《费用报销单》进行审核，确认费用支出符合公司规定及预算要求；3. 财务部审核：财务部对报销单据及《费用报销单》进行审核，确认费用支出符合公司规定及预算要求；4. 批准报销：审批通过后，财务部办理报销手续，将报销款项支付给报销人。
第四章费用支出监控与审计第七条财务部每月对费用支出进行汇总分析，对异常费用支出进行排查，确保费用支出合规合理。
第八条公司每年对费用支出进行审计，对发现的问题进行整改，提高费用支出管理水平。
第五章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司费用开支管理制度
XX公司费用开支管理制度第一条：为加强XX公司各企业的财务管理，按预算控制费用开支，本着勤俭节约，提高效益和有利工作的原则，并根据国家的法律、法规及公司的具体情况，特制定本制度。
第二条：本制度所指的费用开支包括维持公司日常营运的所需的开支（如：租赁费用，办公费用，车辆使用费，业务招待费用、市内交通费用、差旅费用以及薪资奖金等相关费用），但不包括成本项下的开支（如：广告费用，材料采购和工程费用等开支，成本开支管理制度另行规定）。
第三条：XX公司的费用开支从小帐户列支并实行一支笔的审批制度，各公司的费用开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批，公司公司总裁授权职能部门和项目公司负责人的，由被授权人审批；在授权范围外的，由公司公司总裁审批。
第四条：XX公司费用开支实施预算管理，各公司必须做出年度费用开支的预算，报公司公司审批后执行；各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，灵活安排各个月和季度的费用开支计划；各公司应于每个月的成本分析会上确定下个月的费用开支预算，并报备公司公司财务部。
第五条：对于预算计划内除薪资奖金外的费用开支的审批权限与程序：1、费用当事人填写费用报销单或付款申请书（见附表一、二）；2、在填制费用报销凭证时，要按费用类别分别列支；3、部门经理审查并签字后送交财务部审核；4、主管会计对费用报销单或付款申请书进行统一编号并审核签署意见后送交财务经理审核确认，之后呈报总经理，或被授权人批准；超过授权审批金额的，须经公司总裁与财务总监联签批准；5、费用的事项与金额在授权范围内的，由各公司被授权人审批，授权范围外的除各公司总经理审批外还要报公司公司总裁审批；6、已审批过的费用报销单或付款申请书，转到各公司财务主管签阅后，交由出纳办理付款手续；如公司没有另设财务主管，则直接返回到出纳处办理付款手续；7、出纳付款前核对各原始票据，并复核付款金额，正确无误后将相关款项支付给经办人，同时将已付款的原始票据加盖付讫章，并将已编号的费用报销单或付款申请书存档保管；第六条：薪资奖金的审批权限与程序：1、薪资奖金在年度预算额度内的，每月未人力资源部专人负责核算，然后送交财务部审核，财务部审核无异议后，送各公司总经理审批后，发放当月薪资奖金；2、人力资源部门应将总经理鉴署的所有员工的薪资结构表、薪资调整表，加班表等与工资计算相关的资料原件报备财务部存档；3、超过年度预算额度的薪资奖金报公司总部追加预算后方可发放；4、在公司总经理授权范围外的薪资调整应报公司总部审批。
公司支出费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范支出费用管理，提高资金使用效率，保障公司经济活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及各部门的支出费用管理。
第三条公司支出费用管理遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章支出费用分类第四条公司支出费用分为以下几类：1. 办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费、差旅费等；2. 市场费用：包括广告宣传、市场调研、客户招待等；3. 人力资源费用：包括工资、福利、培训、招聘等；4. 资产购置费用：包括固定资产、低值易耗品等；5. 其他费用：包括法律咨询、审计、保险等。
第三章支出费用审批流程第五条支出费用实行审批制度，按照以下流程进行：1. 提出申请：各部门根据实际需要，填写《支出费用申请表》，并附相关证明材料；2. 初步审核：财务部门对申请表及证明材料进行初步审核，确保费用符合规定；3. 部门审批：根据费用金额和用途，由相应部门负责人进行审批；4. 财务审批：财务部门对审批通过的支出费用进行最终审核，确保费用合规；5. 支付执行：财务部门根据审批结果，办理支付手续。
第六条特殊情况下的支出费用，如应急支出、紧急采购等，可先支付后补办手续。
第四章支出费用报销第七条员工报销支出费用，应提供以下材料：1. 《支出费用申请表》；2. 支出费用原始凭证；3. 银行转账记录或现金支付证明；4. 其他相关证明材料。
第八条财务部门对报销材料进行审核，确保报销费用真实、合法、合规。
第五章监督与检查第九条公司设立财务监督部门，负责对公司支出费用进行监督与检查。
第十条监督检查内容包括：1. 支出费用是否符合本制度规定；2. 支出费用是否合规、合理；3. 支出费用审批流程是否规范；4. 支出费用报销手续是否完备。
第十一条对违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重，给予相应处罚。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
第十四条本制度如有未尽事宜，由公司董事会根据实际情况予以补充和修订。
公司办公室费用管理制度
公司办公室费用管理制度一、目的与原则制定本制度的目的在于规范公司办公室费用的使用和管理，确保每一笔支出都有据可依，有明确的审批流程，并符合成本效益的原则。
同时，我们强调公正客观地处理各项费用，保证资源的合理分配和有效利用。
二、费用分类公司办公室费用主要分为以下几类：1. 办公耗材费：包括纸张、墨盒、文具等日常消耗品的费用；2. 设备购置及维护费：涉及电脑、打印机等办公设备的购买和维护；3. 水电费：办公室的水费、电费支出；4. 通讯费：包含电话费、网络费等通讯相关费用；5. 差旅交通费：员工出差时的交通费、住宿费等支出；6. 其他费用：不属于以上类别的其他必要支出。
三、预算管理各部门需根据实际工作需要，合理预估每月的办公室费用，并纳入部门月度预算内。
预算一经批准，原则上不得随意变更。
如遇特殊情况需调整预算，应及时提出申请并说明理由。
四、费用审批流程所有办公室费用支出必须经过以下审批流程：1. 申请人提交费用申请单，注明费用类型、金额及具体用途；2. 直接上级审核申请内容的真实性、合理性；3. 财务部门对费用进行复核，确保符合预算和制度规定；4. 最终由授权的管理层成员审批后执行。
五、费用控制与监督为有效控制费用，公司将定期对办公室费用进行审查和分析，评估费用使用的效率和效果。
任何不合规或不合理的费用支出都将被及时纠正，并视情节严重程度采取相应措施。
六、培训与宣传公司将定期组织关于费用管理的培训，增强员工的财务管理意识和责任感。
通过内部宣传渠道普及费用管理的重要性，鼓励员工在日常工作中积极节约成本。
七、附则本制度自发布之日起生效，并由财务部门负责解释和修订。
如有与本制度冲突的其他规定，以本制度为准。
办公经费管理制度范本（3篇）
办公经费管理制度范本一、概述办公经费是企事业单位管理运营过程中不可或缺的一部分，合理有效地管理办公经费，对于保障正常运作、提高工作效率具有重要意义。
为了规范和优化办公经费的管理，制定本办公经费管理制度，以便更好地实施日常业务和预算控制。
二、总则1.本制度的适用范围包括企事业单位的办公经费管理。
2.所有相关人员都必须严格遵守本制度，确保资金安全和合规性。
3.办公经费必须用于符合公司业务需要的合理支出，禁止挪用和浪费。
三、经费申请1.经费申请必须以书面形式提交给上级主管部门，并包含以下内容：(1)经费用途和金额；(2)经费使用计划和时间安排；(3)经费使用的合理性和必要性的说明。
2.经费申请必须提前申请并经过审批才可以进行使用。
3.对于特殊项目的经费申请，必须提供相关的项目计划书和预算说明。
四、经费审批1.对于经费申请，必须由上级主管部门进行审批，并在规定的时间内给予答复。
2.审批部门必须对经费使用计划和金额进行审核，确保其合理性和必要性。
3.审批部门可以根据实际情况要求申请人提供相关的证明文件。
4.对于经费申请未通过的情况，必须向申请人说明理由，并提出合理的改进意见。
五、经费使用1.经费使用必须严格按照审批的用途和金额进行，并及时报销相关发票和费用清单。
2.为了确保资金使用的合理性和安全性，禁止私自挪用经费，并核对账目的精确性。
3.对于资金使用中出现的问题，必须及时向上级主管部门报告，并协助解决。
六、经费核销1.所有经费支出必须及时核销，并录入财务系统进行记录和审核。
2.核销必须提供完整的发票和费用清单，并加盖章证明。
3.核销后的发票和费用清单必须妥善保存，以备查阅和审计需要。
七、经费监督1.对于经费使用情况，上级主管部门有权进行监督和检查，并可以随时要求报告和账目核对。
2.对于经费使用中的违规行为，必须进行严肃处理，包括追究责任和纠正错误。
3.建立定期和不定期的经费审计机制，确保经费使用符合相关政策和制度的要求。
某有限公司办公费用支出管理制度
某有限公司办公费用支出管理制度
一、背景
某有限公司为了规范办公费用支出管理，提高财务管理效率，特制定了本制度。
二、管理范围
本制度适用于某有限公司所有办公费用支出管理。
三、管理原则
1.合理必要原则：办公费用支出必须合理、必要，并符合公司相关政策规定。
2.节约原则：节约办公费用是每位员工的职责，不得浪费，确保经费得到最大化利用。
3.申请审批原则：所有办公费用支出都需要提前申请并经过主管部门审批。
四、管理流程
1.提出申请：员工在发生办公费用支出前，需要向所属部门提出申请，包括费用项目、预算金额等信息。
2.主管审批：部门主管负责审批员工提出的办公费用支出申请，确保申请合理、符合公司政策。
3.报销结算：员工在支出办公费用后，需及时报销并提交相关发票、凭证，经过财务部门审核后进行结算。
五、管理制度执行
1.监督检查：公司内设监察机构对办公费用支出管理制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。
2.奖惩措施：公司对遵守办公费用支出管理制度的员工给予表彰奖励，对违反规定者给予相应处罚。
六、附则
1.本制度自发布之日起生效。
2.本制度最终解释权归某有限公司财务部门所有。
以上为某有限公司办公费用支出管理制度，望广大员工遵守并配合执行。
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费用支出管理制度范文模板
第一章总则第一条为加强公司费用支出管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，降低运营成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的费用支出管理。
第三条本制度遵循合法性、合规性、节约性和透明性的原则。
第二章费用支出范围及分类第四条费用支出范围包括但不限于以下几类：1. 办公费用：办公用品、办公设备、通讯费、网络费、印刷费等；2. 差旅费用：差旅费、住宿费、市内交通费、伙食补助费等；3. 业务招待费用：客户招待、业务拜访、商务宴请等；4. 培训费用：员工培训、专业认证等；5. 通讯费用：手机费、互联网费等；6. 其他费用：与公司业务相关的其他合理支出。
第五条费用支出分类：1. 预算内费用：指在公司年度预算范围内的费用支出；2. 预算外费用：指在公司年度预算范围外的费用支出；3. 特殊费用：指公司认为有必要审批的特殊支出。
第三章费用支出管理流程第六条费用支出审批流程：1. 经办人提出费用申请，填写《费用支出申请单》；2. 经办人将申请单提交给部门主管审核；3. 部门主管审核通过后，将申请单提交给分管领导；4. 分管领导审核通过后，将申请单提交给财务部；5. 财务部对申请单进行审核，确保费用合理、合规；6. 财务部将审核通过的申请单提交给总经理或总经理授权人审批；7. 总经理或总经理授权人审批通过后，财务部办理报销手续。
第七条费用报销流程：1. 经办人持相关原始凭证和《费用支出申请单》到财务部办理报销手续；2. 财务部对报销单据进行审核，确保费用真实、合规；3. 财务部办理报销手续，将报销款项支付给经办人。
第四章费用支出控制与监督第八条公司设立费用支出控制小组，负责对公司费用支出进行监督和管理。
第九条费用支出控制小组的主要职责：1. 制定公司费用支出预算，对各部门的费用支出进行监控；2. 定期对费用支出情况进行汇总和分析，提出改进措施；3. 对违反费用支出规定的个人或部门进行处罚。
第五章附则第十条本制度由公司财务部负责解释。
公司费用支出管理制度
公司费用支出管理制度一、总则为规范公司的费用支出行为，提高公司财务管理水平，合理控制费用支出，特制定本费用支出管理制度。
二、费用支出的范围三、费用预算1.每个负责费用项目的部门主管应在年初编制费用预算。
预算内容应包括费用项目名称、预算额度、预算执行时间等。
2.预算编制过程中，应合理考虑业务增长、市场变化等因素，确保预算的合理性和可执行性。
3.预算编制完成后，应经公司总经理审核并报批。
4.每个负责费用项目的部门主管应根据预算执行情况，及时调整预算，确保符合公司的实际需求。
四、费用审批1.公司设立费用审批流程，明确费用支出的审批权限，并向全体员工公示。
2.员工提交费用支出申请时，应填写费用支出申请表，详细说明费用用途、金额等信息，并提交所需的相关凭证。
3.部门主管应审查费用申请，确认符合公司政策和流程后，进行审批。
4.费用支出超过部门主管审批权限的，应报公司总经理审批。
5.审批过程中，应确保审批人员的独立性和公正性，避免利益冲突。
五、费用报销1.员工发生费用支出后，应及时提交费用报销申请，附上原始凭证，填写报销申请表。
2.费用报销申请应经部门主管审核后，方能报销。
审核内容包括费用合理性、凭证真实性等。
3.审核通过的费用报销申请，财务部门应及时办理报销手续，并向员工进行报销。
4.费用报销后，财务部门应及时做账处理，并定期向公司总经理报告费用支出情况。
六、费用统计与分析1.财务部门应定期统计和分析费用支出情况，编制费用支出报告，向公司总经理报告。
2.费用支出报告内容应包括各费用项目的实际支出情况、预算执行情况、偏差分析、费用控制措施等。
3.公司总经理应根据费用支出报告，及时采取有效的控制措施，控制费用开支。
七、费用支出的监督与检查1.公司内部设立费用支出监督与检查机构，负责监督公司费用支出行为的合法性和合规性。
2.费用监督与检查机构对费用支出进行抽查，确保预算执行情况和实际支出符合要求。
3.如发现费用支出违规行为，费用监督与检查机构应及时进行调查核实，并向公司总经理报告处理意见。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
3公司经费开支管理制度1.doc
3公司经费开支管理制度1莱芜市嬴城建设开发有限公司经费开支管理制度一、为加强公司办公经费管理，科学、合理安排各项经费支出，提高资金使用效益，保证各项工作的圆满完成，制定本制度。
二、公司各项办公经费的开支由综合部负责管理，财务部负责核算。
三、综合部要根据年度预算，合理安排各项支出，厉行节约，杜绝浪费，保证收支平衡。
四、综合部要认真贯彻党和国家的路线、方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律。
坚持原则，秉公办事，坚决抵制各种不正之风。
接受主管部门和审计等有关部门的指导和监督。
五、经费开支实行“一支笔”审批制度。
所有的开支事项，必须经综合部主任审核，报总经理审批后尚可办理。
所有的经费开支，由经办人和部室负责人签字同意后，再按以上审批程序审批。
不按程序办理的财务部一律不予报销。
六、加强经费支出的管理１、办公用品。
日常办公用笔、墨、纸张和卫生清洁用具、计算机耗材等，由综合部统一购买，专人管理和发放，并建立领用登记簿，领用情况定期公布。
２、差旅费。
为减少差旅费开支，省内差旅费按照《莱芜市市直机关和事业单位差旅费管理办法》（莱财行…2008‟1号）文件执行（司机除外），省内出发只报销车船费、住宿费，不领取补助费。
省外差旅费的报销，必须附有合法的住宿凭证和公共交通票据（包括汽车、火车、轮船和飞机票等），方可按现行规章制度予以报销。
３、水电费。
广大干部职工必须注意节约用水用电，不得出现长明灯、长流水现象。
４、邮电费。
各部室要严格控制电话费的开支。
不得擅自拨打长途电话。
因公拨打长途电话，须经部室负责人批准。
严禁个人私自使用公用帐户打长途电话。
禁止使用各部室联网微机从事与本职工作以外的其他联网和上网活动。
５、医疗费。
按《莱芜市公费医疗管理规定》执行。
６、业务费、会议费、修缮费、车辆燃修费、设备购置费和其它费用的开支，要严格按照有关规定和经费支出审批程序，逐级审核批准后，方可开支。
七、本制度由综合部负责解释。
3公司员工管理制度1公司管理制度目录总则员工招聘与培训教育劳动合同管理工作时间与休息休假工资福利与社会保险劳动安全卫生与劳动保护劳动纪律与员工守则奖励与惩罚保密制度与竞业限制宿舍与食堂管理附则总则第1条为规范公司和员工的行为，维护公司和员工双方的合法权益，根据劳动法及其配套法规、规章的规定，结合公司的实际情况，制定本规章制度。
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某有限公司办公费用支出管理制度(doc 6页)
一总则
第一条本制度适用于所有海悦公司部门、正式员工、试用期员工以及由公司承担办公费用的临时用工和外雇人员。
第二条本制度所称办公费用是指在公司日常经营过程中，由公司统一支付或由部门或个人分别支付但由公司承担的与公司业务相关的费用以及公司规定可以
由公司负担的福利开支。
第三条公司办公费用预算体系分为公共办公费用预算、部门办公费用预算、临时办公预算三部分。
第四条各预算体系分别制定年度和月度预算。
其中，公共办公费用的年度和月度预算由公司办公室主任制定；部门办公费用的年度和月度预算由各个部门经理
分别制定；临时办公预算由办公室主任制作。
财务部经理统一汇总所有预算。
二预算表与核算表
第五条公司办公费用预算表应明确列出所有费用科目，费用科目名称应能够直接与费用开支的票据种类直接对应，以便于追溯。
第六条公共办公费用预算表应明确列出各个部门在各个费用科目下的预算金额；部门办公费用预算表应明确列出本部门每个人在各个费用科目下的预算金额；
临时办公预算表由财务部根据具体情况确定其费用科目和对象的明细分类。
第七条核算表分为实际开支核算表和预算核算算差额比较表组成。
核算表与预算表采用完全相同的格式和形式，以便于比较和分析。
第八条预算表与核算表由财务部统一制定，具体形式参见附录。
三预算
第九条年度预算表在头年12月20日前以电子版本形式下发给办公室主任；月度预算表在前月10日前以电子版本形式下发给部门经理；临时办公预算由财务
部根据具体情况确定预算表下发时间。
若预算表的形式和内容在不同月份没
有变化，则可以持续沿用，无须每月下发。
第十条年度预算制作人应在每年12月23日前完成下年度预算；月度预算制作人应在每月23日前完成次月预算；临时办公预算自财务部预算表下发之日三天
内由相应预算制定人完成。
所有预算均需要以书面和电子两种形式交财务部
经理审核。
书面预算表需要预算制作人清楚签字。
第十一条财务部经理应对汇总的预算分别进行审核和测算，确保各项预算开支的合理性，发现问题应立即将预算表退回相关预算制定人，要求其在一天内重新制
定或作出合理书面解释。
第十二条财务部经理应在每月25日前完成预算审核，临时办公预算自财务部收到预算表一天内完成审核，清楚签字后将书面预算交总经理审核批准。
第十三条总经理审核没有通过的预算由财务部转回预算制作人在一天内重新制定或作出合理书面解释，再由财务部重新汇总交总经理审核。
第十四条总经理预算由办公室制定完成，交财务部审核，具体期限和程序与部门预算相同。
第十五条总经理应在每月28日前完成对各项预算的审核，应在收到财务部所交的临时办公预算表两天内完成审核。
第十六条总经理审核通过的预算签字批准后由办公室复印一份，保存再交财务部公布生效。
预算原件由财务部保存，复印件由办公室保存。
第十七条遇有节假日或特殊情况，上述规定期限可顺延1~2天。
四办公借款
第十八条本制度所指办公借款是指公司正式员工因为办公或出差等业务要求向公司借取的临时款项，不包括因采购、施工、广告等外部客户发生的服务或材料
支出借款。
第十九条公司正式员工因为办公或出差等业务要求向公司申请的临时借款的，借款人需填写借款申请单。
第二十条借款金额在1000元以下（含1000元）的申请，由部门经理审核批准后交财务审核支款；借款金额在1000元以上的，由部门经理、总经理审核批准后
交财务部审核支款。
第二十一条部门借款每月累计超过3000元以上的，财务部应及时书面通知总经理，同时停止接受由部门经理审批的借款申请，该部门再借款须由总经理审核批准
后由财务部审核支款。
第二十二条任何借款自由财务部支出之日起一个月内必须归还公司或报销抵帐。
对借款超过归还期限的部门和个人，财务部停止接受其新的借款申请，直至超期
借款归还为止。
但因长期出差所造成的借款超期，在当事人和相关部门提供
充分书面解释后，财务部可以恢复该其借款权利。
第二十三条非公司正式员工不得以任何理由进行办公借款。
五报销
第二十四条费用发生后经办人应按如实填写公司费用报销单，核对票据和金额无误后交本部门经理审核签字，然后交财务部经理审核无误后报销，报销费用金额
冲抵本部门预算。
第二十五条部门经理本人用于部门工作的费用报销由本人在经办人栏下签字后直接交财务部经理审核报销；
第二十六条部门经理本人或其他员工由于总经理指派用于部门外工作的非预算项目开支的报销应由部门经理签字，再由总经理审批后交财务部经理审核报销，相
应费用冲抵总经理预算；
第二十七条公共费用开支的报销由经办人在报销单上签字，办公室主任审核签字后交财务部经理审核报销，相应费用冲抵公共费用预算。
第二十八条总经理本人办公开支要直接在报销单上签字后交财务部经理审核无误后报销。
第二十九条财务部审核过程中若发现某项开支已经超出预算，应要求相关报销人和审核人提出书面解释，经总经理批准后进行报销。
第三十条各部门因特殊情况发生大额的预算外支出，必须报总经理审批签字后由财务部经理审核报销。
第三十一条财务部每周一、三、五进行报销业务。
六费用核算
第三十二条财务部每周五集中根据记帐凭证填写每周费用核算表，每周费用核算表将自动将费用归集加总到每月费用核算表，然后自动生成费用预算比较表。
第三十三条财务部每月2日将当月所有费用核算表（周表、月表、年表）进行分析和比较后，提出下年度或月度预算增减建议，打印、签字、复印交总经理、各
个预算制作人和人力资源部。
第三十四条核算后月度预算超支5%时，相关预算制作人应主动以书面形式向总经理提出合理解释，总经理将同意的部分通知财务部和人力资源部，否则财务部将
按照不能合理解释的预算超支金额给予罚款，通知人力资源部从预算制作人
次月工资中扣除。
七附则
第三十五条对违反上述规定的部门和个人，财务部和人力资源部将根据具体情节给予相关责任人相应的处分和处罚。
第三十六条对财务部没有严格执行本规定的，人力资源部将根据具体情节给予严厉处分和处罚。
对财务部没有严格执行第三十四条规定的，人力资源部将给予相
关责任人同等额度的罚款处分。
第三十七条本制度执行过程中如有与其他制度相冲突之处，以本制度为准。
第三十八条本制度由公司财务部制定，除第三十六、三十七条、三十八条外的所有条款由财务部负责解释，第三十六、三十七条、三十八条由人力资源部负责解
释。
第三十九条本制度自2001年12月20日起实行。
青岛海悦置业有限公司
2001年12月20日。