横琴新区预算执行情况与预算草案的报告

横琴新区年预算执行情况与年预算草案的报告一、年预算执行情况年是横琴开发实现“五年成规模”的关键一年，在新区党委和新区管委会的正确领导下，在镇人大的监督指导下，新区财政部门紧紧围绕《横琴总体发展规划》的战略部署，全面落实科学发展观，积极组织财政收入，千方百计筹措资金，优化财政支出结构，提升财政管理绩效，深化财政体制机制改革，确保全区重点项目和各项民生支出需求，较好地完成了全年预算任务，为新区又好又快发展提供了积极的财力保障。

（一）年公共财政预算执行情况。

年，我区实现公共财政预算收入万元，完成调整预算的，同比增长。

加上上级转移支付收入万元，上年净结余万元后，公共财政预算类收入合计万元。

年，我区完成公共财政预算支出万元，完成调整预算的。

加上上解上级支出万元后，公共财政预算类支出合计万元。

收支相抵，年我区公共财政预算净结余万元。

（二）年基金预算执行情况。

年，我区实现基金预算收入万元（其中：国有土地使用权出让收入万元），完成调整预算的。

加上上级补助收入万元，上年结余收入万元后，基金预算类收入合计万元。

年，我区完成基金预算支出万元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出万元），完成调整预算的。

收支相抵，年全区基金预算没有净结余，符合基金预算的管理规定。

（三）财政超收收入使用情况。

年，区公共财政预算收入超收万元，主要安排用于提取风险准备金。

（四）财政风险准备金计提情况。

年，计提财政风险准备金万元，其中：公共财政预算万元，基金预算计提万元。

为了筹集今后几年我区回购以及还债等储备资金，保证政府支付信用，必须加大力度提取财政风险准备金。

（五）新区建设开发专项资金计提情况。

根据《横琴新区建设开发专项资金管理暂行办法》（珠横新财〔〕号）的规定，年计提了建设开发专项资金亿元，专项用于我区土地一级开发收益分成和其他开发、建设方面的支出。

（六）中央和省补助资金使用情况。

．中央补助资金。

为了支持横琴新区开发建设，中央财政在年共拨付我区专项资金万元。

从我区开发建设的实际出发，为提高资金使用效益，将中央补助的万元资金主要使用在以下方面：（）万元专项用于横琴新区市政基础设施（）项目的回购。

（）万元专项用于偿还市财政局代为偿还的国开行贷款。

为了筹集澳门大学新校区征地补偿资金，市政府曾于年向国开行贷款亿，专项用于澳门大学新校区收地补偿，该项贷款由我区逐年归还市财政局。

．省补资金。

（）省留成税费补助资金。

年，省级财政来源于我区的税费收入为万元。

根据省财政厅《关于印发<横琴新区开发建设专项补助资金拨付管理办法>的通知》（粤财预〔〕号）的规定，这部分收入由省财政厅补助我区。

经过我局多次请示和协调，目前省财政厅已预拨我区专项资金万元（尚欠的万元将通过省财政决算批复补助我区）。

根据我区实际，已将省财政厅预拨的万元资金提取了风险准备金，并计划专项用于市政基础设施项目回购。

（）省补基础设施和建设专项资金。

根据省财政厅《关于下达珠海市横琴新区基础设施建设专项资金的通知》（粤财预〔〕号）有关精神，年，省财政厅补助我区基础设施建设专项资金万元。

为发挥该项资金的使用绩效，经区管委会批准，其中的万元用于市政基础设施项目回购，万元用于人才公寓建设项目。

（）中央和省补新增建设用地有偿使用费。

年，中央和省补我区新增建设用地有偿使用费共计万元，其中：中央补助万元；省补万元。

为了完成区管委会下达的年度市政项目提前回购任务，已将省补新增建设用地有偿使用费万元用于市政项目的回购，中央补助的万元计划在年度继续统筹用于该项回购任务。

（六）年财政改革重点工作。

年，区财政部门积极推进各项改革，确保各项工作稳步迈上新台阶。

．积极组织收入，保障资金需求。

收入方面，我局高度重视税源结构，积极协调国、地税等部门，建立定期沟通机制，每月对重点企业纳税情况进行跟踪，及时比较税款缴交进度、增减原因，分析纳税趋势，确保公共财政预算收入平稳较快增长；同时，积极向上级争取财力支持，为全区社会、经济各项事业发展提供坚实保障。

年，共争取到上级专项补助亿元。

尤其难能可贵的是，经过我局努力争取，市财政局印发了《关于横琴新区契税收入直接缴入横琴金库的通知》，将横琴范围内产生的契税收入自年月起直接划入我区国库，四个月共计入库万元，成为我区财政收入新的增长点。

此外，市财政局还印发了《珠海市消防经费供给体制调整方案》等体制性文件，并将横琴大桥的养护等事权转移到我区。

根据市政府对横琴岛的消防规划要求，我区需建设个消防中队，相关建设投入巨大。

为配合做好市对区各项管理体制的改革，我局积极向市财政局反映实际情况，努力争取财力资源要素向我区倾斜。

．实施开源节流，优化支出结构。

支出方面，以保运转、保重点、保民生、保信用等为支出重点。

年安排与人民群众生活直接相关的教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水和住房保障等九项民生支出万元，占公共财政预算支出的％。

安排企业发展专项资金万元，比上年同期增加万元，利用财政杠杆推动产业集聚，促进经济增长。

安排城乡环境卫生、森林保护、水利等支出万元，加强对我区生态环境保护的保障力度。

年，我局主要采取以下措施加强资金配置：一是严格执行《横琴新区财政预算资金使用审批暂行办法》、《横琴新区中央和省补助专项资金管理暂行办法》、《横琴新区财政风险准备金管理办法》、《横琴新区财金事务局财政专户管理暂行办法》和《横琴新区建设开发专项资金管理暂行办法》等制度；二是严格实行专款专用。

拨付资金前，认真审核项目书和资金批复内容，明确资金适用范围，确保拨出款项专款专用；对暂时不用的专项资金，采取定期存款等形式增加利息收入以保证资金收益；进一步细化相关管理办法，保证资金安全和提高相关资金收益，强化经费支出预算管理和单位财务管理，努力降低行政运行成本，约束行政经费支出。

．树立绩效理念，提高理财水平。

一是引入绩效管理理念，对财政预算编制和执行中存在的问题进行认真分析，有针对性地提出了推行政府采购预算和项目绩效评价试点、全面普及公务卡、减少授权支付和现金支付等改革措施；邀请市财政局对财政绩效预算和绩效评价进行讲解，对我区开展相关试点工作进行了培训；将预算项目进一步细分，并将预算规模与预算执行率相结合，加强对专项资金的审核管理；同时，扩大会审范围，邀请市财政绩效管理库的学者专家会审预算，进一步提高预算审核的公开性和透明度，优化预算编制。

二是深入开展整治“小金库”、违规使用专项资金等专项行动。

三是继续推进集中支付和集中核算工作，将事业单位全部纳入国库集中支付和会计集中核算统管范围。

四是严格执行政府采购审批制度，规范政府采购行为。

按照《中华人民共和国政府采购法》、《广东省实施(中华人民共和国政府采购法)办法》、《关于珠海市印发(年政府集中采购目录及限额标准)的通知》（珠财采监[]号）、《横琴新区政府采购工作流程》（珠横新办[]号）等相关规定，我局认真开展政府采购监管工作。

年全区共申报政府采购计划单，金额万元，其中:分散采购单，金额万元；集中采购单，金额万元。

共申报政府采购备案单，金额万元，其中:分散采购备案单，金额万元；集中采购备案单，金额万元。

．完善监督机制，打造透明监管机制。

一是充分发挥财政内部监督机制，有计划地开展内部监督检查工作，重点检查预算、非税、专项资金的管理情况，进一步提高依法理财和科学理财水平，确保财政资金使用的安全性和效益性，促进内部廉政建设。

二是配合省审计厅完成了我区债务审计工作。

年月，省审计厅对我区的债务情况进行了全面审计。

我局对横琴的历史发展、实际发生的债务、综合财力债务率、举债发展所取得成果和还债来源等做出详细说明。

三是配合廉政办完成年度预算审计工作。

年月底至月底，区廉政办对我区年度财政预算进行了审计。

我局按照审计的相关意见和建议，进行了认真总结和整改，保证进一步推动各项财政改革，切实加强管理，堵塞漏洞，完善各项规章制度和内部管理制度、加强对财政财务的管理和监督，稳步推动我区财政管理改革迈上新的台阶。

年，随着财政收入的高速增长以及预算管理改革的深化，财政部门圆满完成了区党委和区管委会交办的各项任务。

在面对成绩的同时，我们清醒地认识到财政运行和预算管理中还存在一些亟需进一步改革的深层次问题，特别是税收收入的增长基础尚处于夯实阶段，涵养财源任重道远；财政支出尚需加强精细化管理，支出进度的均衡性和制度化管理水平需要提升。

为此，在年度的工作中，我们将进一步解放思想，以贯彻落实十八届三中全会精神为契机，深化改革，加大体制机制、政策制度和管理方式的创新力度。

二、年财政预算安排（一）年财政收支形势。

收入方面。

年，随着党的十八届三中全会提出要让市场在资源配置中起决定性作用政策的实施，改革红利将进一步释放；世界经济有望逐步复苏，外需将有所改善；同时，以人为本的新型城镇化的推进有利于居民消费的升级，全国的经济形势将运行在合理区间。

从全市来看，我区、高栏港区、高新区等三个“国字号”区域开发建设渐趋成熟，产业聚集能力不断增强，经济发展势头强劲；随着长隆开业运行，广珠轻轨延长线、横琴二桥等重大项目稳步推进，我区迎来“五年成规模”大发展以及澳门回归十五周年等重大机遇。

总体来看，我区财政收入形势预计仍将延续建区四年以来的良好增长局面，但也将面临诸如“营改增”范围扩大、所得税优惠政策迟迟未予兑现、土地出让收政策性影响较大以及主体税源不稳固等客观因素的影响。

支出方面。

年，随着我区城市基础设施维护、产业发展扶持、行政运行、政府投资项目以及民生等增支因素均比往年大幅增加，财政收支矛盾开始显现。

政府投资规模扩大，财政安排基建项目和归还项目融资成本支出近亿元，比年计划亿元增加两倍左右；对产业发展的扶持力度需要进一步加强，财政对产业的投入亿元，比上年度实际支出增加万元；进一步推进基本公共服务均等化和一体化，建设美丽横琴，教育、科学技术、文化体育传媒、社会保障与就业、医疗卫生和住房保障等六项民生投入万元，比上年实际万元增长。

（二）预算编制的指导思想。

年度的预算编制指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会精神以及区党委区管委会的各项决策部署，充分发挥财政职能，全力推动产业集聚和经济发展；完善资源分配机制，保重点项目、保民生支出；推进人才发展战略，支持我区建设“粤港澳人才合作示范区”；落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，坚持勤俭办事，建设节约型政府；扎实推进绩效预算管理改革，提升公务卡管理和政府采购等执行环节的控制力度，提高财政资金使用效益；逐步建立公开、透明、规范、完整的预算体系，促进预决算公开常态化、规范化和法制化。

（三）预算安排情况。

根据年我区国民经济和社会发展计划，结合税务和国土部门对年财政收入的分析预测，年我区公共财政预算收入增长目标拟确定为，基金预算收入则略微降低。