科陆电子2020年上半年财务风险分析详细报告

科陆电子2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为150,516.42万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为385,712.14万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为303,746.34万元，2020年上半年已有长期带息负债为118,634.21万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为454,262.75万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为81,848.52万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是85,881.98万元，实际已经取得的短期带息负债为385,712.14万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为85,881.98万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为87,898.72万元，在5年之内偿还的贷款总规模为91,932.19万元，当前实际的带息负债合计为504,346.35万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为234,165.03万元。该资金缺口需要企业持续经营18.67个分析期之后才能填补。与企业营业收入的规模相比，资

内部资料，妥善保管第1 页共6 页