风险评估工作解读理解

为全面落实集团的全面风险管理工作，我认为我司应开展如下工作：

一、确定全面风险管理组织机构。由哪个部门负责此工作的组织实施，哪些部门需要参加是开展全面风险管理的前提。确定参加风险评估的人员。

二、收集整理公司内外部风险信息，确定风险辨识框架和风险评估标准；

1、关于公司风险管理初始信息的收集可以从如下几方面入手：

公司相关的国内外宏观经济政策以及经济运行情况；

国家产业政策，包括公司在货运代理、仓储等相关行业的国家

法规和政策；

公司发展战略滚动评估相关资料，公司与主要下属单位

2008-2009年的工作总结；

公司主要客户、合作伙伴、供应商及竞争对手的相关情况；

节能减排等新政策、标准、技术的推广，对公司战略发展的影

响及应对情况；

公司与战略类风险相关的管控制度及措施，包括资产管理、建

设项目投资、融资管理、衍生品交易的相关管理制度等；

属于战略类风险管理的其他相关信息。

公司2008-2009年财务报告年报；

相关行业会计政策变动对财务管理方面的影响；

与主要竞争对手在主要指标的对比分析，以及公司目前的管理

现状等；

公司在财务管理方面的主要内部控制制度；

属于财务类风险管理的其他相关信息。

公司各项主营业务（货运代理、仓储等）的市场价格及供需变化情况和趋势分析；

主要客户、主要供应商的信用情况，大客户的市场满意度变化情况；

竞争者和潜在竞争者的市场占有率及市场份额情况，竞争者和潜在竞争者所采取的主要市场策略；

影响市场价格波动的外部因素。

属于市场类风险管理的其他相关信息。

公司在货运代理、仓储等核心业务领域组织架构和管理职能职责情况；

内部经营控制主要业务制度和流程；

公司的内部信息沟通机制及执行情况；

公司内部审计监督制度及执行情况；

主要经营管理领域的人才队伍建设情况，后备干部管理情况，培训及轮岗情况；

公司在生产安全等领域的安全生产责任制落实情况、管理制度、管理状况及曾经发生事故的流程和环节；

公司对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力；

属于运营类风险管理的其他相关信息。

公司相关的法律法规和政策、员工道德诚信遵守的情况、合同

管理和知识产权管理的情况等；

近三年公司各层面重大违规违纪情况；

公司法制工作规划；

与公司主营业务密切相关的国内外法律法规变化情况；

近一年公司签订的重大合同情况；

近三年公司发生的重大法律纠纷情况；

竞争对手和潜在竞争对手的知识产权情况；

公司为防范重大法律风险所采取的措施；

属于法律类风险管理的其他相关信息。

2、制定重大风险评估标准。具体可从财务损失、安全生产、品牌声誉、合规合法和可持续发展等五个维度制定风险评估标准。

三、根据辨识框架，开展风险辨识，形成北京公司风险事件列表如图所示：(图表为集团法律部所作的风险事件列表)

四、结合风险评估标准及风险事件列表，开展具体的评估工作，确定我司2010年所面临的重点风险。

主要确定风险评估的领导部门、组织实施部门、参评小组。

五、针对已评估出的重点风险制定重大风险管理策略，以长航集团的风险管理策略为例：

财务指标：营业收入，主营利润，总资产等；

产量指标：货运量，货运周转量，工业总产值，燃油销售量；

发展指标：船舶购置总额，基本建设总额，燃油综合单耗，在册职工人数，效益薪金指标、EVA等；安全指标：事故总量，职工伤亡事故量，事故直接经济损失。

NPV；

投资收益率；

内部报酬率；

回收期；

净资产收益率。

运输业务：波罗地海BDI指数，国内沿海散货运价指数及沿海煤炭、矿石运价指数，TD3运价指数，月均运量；

造船业务：手持订单船舶规模；订单总载重吨；订单合同金额；

燃油贸易：燃油利润额；月均加油船舶艘次；燃油销售量。

员工满意度（内部员工对公司并购重组的满意程度）；

并购重组变革战略目标实现度。

在册职工人数；

关键核心人才流失率；年度利润总额；

资金上缴指标；

效益薪金指标；EVA。

安全投入充足率；

人均安全培训时间；

违章作业次数；

事故直接经济损失

事故万时率

六、针对重大风险制定实施解决方案。