企业货币资金管理与核算开题报告

温州职业技术学院

毕业论文开题报告

姓名：马育才准考证号：123409104202 专业：财会所在中职：中国二职

年级：ZK08会计5 指导教师：陈老师

课题名称：企业货币资金的核算与管理

2011 年 11 月 15 日

本课题意义及现状、需解决的问题和拟采用的解决方案

一、企业货币资金管理与核算现状

货币资金体外循环是近几年来我国非常值得关注的经济现象，它将2004年的调控紧缩、固定资产投资压缩和反弹、通货膨胀、利率缺乏弹性、预期和博弈贯穿、居民金融资产选择行为、民间资本紧密联系在一起。

二、企业货币资金管理与核算需解决的问题及意义

1、试图在深入调查我国体外资金循环基本状况的基础上，揭示了目前体外资金循环的基本形态，客观地探究了其产生较深层的经济渊源

2、需要用法规、机制、市场、金融工具等综合治理手段来有效克服体外资金循环给我国经济肌体带来不良影响和伤害。

3、货币资金是企事业单位资产的重要组成部分，加强货币资金的管理，对保证企事业单位的正常运转和经营效益意义重大。

4、做到资金能合理有效的运用稳定增值，目的是想通过更好的管理实现增值

三、企业货币资金管理与核算需解决的解决方案

1、针对货币资金管理在公司出现的预算不够科学，

2、内部控制不够完善，收入和支出环节控制比较薄弱，交易成本过高等问题，做出具体地分析，

3、提出了建立货币资金的预算制度，完善货币资金的内部控制制度，建立收入和支出环节的内部控制制度，通过网上银行降低公司的交易成本，实行统一财务管理，防范资金风险等措施，使公司的货币资金得到有效地管理，公司能够持续健康地发展。

指导教师意见：

指导教师：

年月日学院审查意见：

负责人：

年月日