信用管理机构职能及工作制度

信用管理机构职能及工作制

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标准化文件发布号：（9312-EUATWW-MWUB-WUNN-INNUL-DQQTY-

信用管理机构职能及工作制度

一、总则

为了建立公司统一信用管理体系，减少公司各种信用风险，完善公司信用管理机构和职能，特制定本制度。

二、信用管理机构

集团公司设立信用管理领导小组，由总经理任组长，分管销售、供应、劳资、财务、生产、法律等部门的主要负责人为成员，下设信用管理办公室，具体负责公司信用管理的监督和协调工作。

三、信用管理机构主要职能

1、组织员工诚信教育培训和宣传活动。

2、加强合同管理和法律知识培训

宣传贯彻《合同法》和相关法律法规，制定并组织实施合同管理规章制度。

审核公司所有拟订合同，审核内容主要是合同的合法性、完整性和有利性。

检查并指导公司各部门合同管理工作，并组织考核。

负责合同管理方面培训，总结和推广合同管理经验。

负责公司“守合同、重信用"培训活动的开展。

负责合同签订和履行情况的统计、分析、汇总和上报。

公司规定的其他合同管理职责。

3、监督集团各公司供应商信用管理的总体考核和信用评价。

4、监督集团各公司销售客户信用管理的总体考核和信用评价。

5、制定公司各项信用管理制度和考核标准。

6、会同劳资科检查各部门信用档案、供应商信用档案和销售客户信用档案记录，并进行考核和总体评审。

7、负责公司信用资格申报和信用维护，加强对外宣传。

8、建立公司信用预警和补救系统，对严重失信的个人和客户进行教育和风险管理。

四、信用管理机构工作制度

1、信用管理办公室每年组织2次诚信教育培训活动，每半年一次，发放诚信教育宣传资料，并组织考试或抽样考核。考试60分为及格，不及格者补考，并交补考费30元。抽样考核标准为基本掌握培训内容，掌握培训内容不到50％者视为不合格，罚款20元。

2、信用管理办公室每年举办2次法律知识培训，培训内容为合同法、知识产权法、公司法和产品质量法等经济法律法规。

3、信用管理办公室按公司合同管理制度对公司所有拟签合同进行审核，审核内容是合同的合法性、完整性和有利性。

4、信用管理办公室负责呆坏帐的追要工作。各单位销售部门要保证对超过半年的呆坏账案件材料齐全，并写明欠款原因，经二级单位经理签字报总经理批准转入信用管理办公室，由信用管理办公室负责追要货款。各单位根据货款回收情况对业务员进行考核。

5、每年12月15—20日信用管理办公室协同劳资科检查各部门人员信用档案、销售客户资信档案、供应商资信档案记录，并按公司信用标准考核，总结信用评审情况，向总经理汇报。

6、检查各单位“诚信守法美陵人”活动的开展情况，并进行表彰和处罚。加强风险管理，对存在严重信用风险的客户，要加大措施抓紧货款回收，避免产生呆坏帐。

五、附则

1、本制度从公布之日起实施。

2、本制度解释权归信用管理领导小组。

货款回收管理

1总则

为加强货款回收管理，特制定本制度。

2应收货款是公司在销售商品，提供加工劳务等活动中所形成的，在未来收回的款项，它属于公司的一项债权资产。

3 应收货款是公司的重要资产，在流动资产总额中，若应收货款比重过大，势必会影响流动资金的周转，加重公司借贷资金的负担，利息增加，影响公司效益。为此，公司要加强货款回收，保证应收货款的安全性和经营活动的持续性。

4保持合理的应收货款余额。应收货款余额的合理性与公司的生产能力、管理水平、经营决策有关，根据我公司的经营状况，应收货款占流动资产的比重应控制在25％以下。

5财务处按月下达货款回收计划，督促货款回收。根据各单位月初应收货款余额，加当月预计开票金额，定期下达货款回收计划，对收回的货款设立台帐，逐笔登记，月末汇总，及时通报货款回收完成情况，并实行严格的奖惩制度，促进货款回收。

6销售部门要根据财务处的货款回收计划逐级落实到人，并严格统计考核。业务人员的业务提成与货款回收的时间挂勾。

7保证应收货款的安全性和执行回收计划的严肃性。应收货款在发生时就应把对方的信用度及偿债能力做出调查，确保应收货款到期如数收回，一旦到期收不回，应采取严肃的收款措施，一是通过法律手段收回，二是对无法收回或不能完全收回，给公司造成经济损失的，由经办人承担相应的责任，损失在l万元以下的，由经办人全额赔偿；损失在5万元以内的，承担1万元+超出1万元部分的20％的赔偿责任；损失在10万元以内的，承担1万元+超出1万元部分的15％的赔偿责任；损失在lO万元以上的，承担1万元+超出1万元部分的10％的赔偿责任。