保险公司财务基本知识讲解
金融理财财产保险行业保险客户服务基础知识(81P)
3.保险承保服务流程-核保
（1）核保概念
（2）核保目标
•对 投 保 的 标 的 的 信息全面掌握、 核实的基础上， 对可保风险进行 评判与分类，进 而决定是否承保、 以什么样的条件 承保的过程。
•辨 别 保 险 标 的 的 危险程度，并据 此对保险标的进 行分类，按不同 标准进行承保、 制定费率，从而 保证承保业务的 质量。
一、保险客户服务概述
（六）保险客户服务的意义
保险客户服务是保险主体提升树立品牌形象，提高竞争力 的重要手段。
吸引新老客户
（1）通过客户接触，了 解真实需求，反感什么， 喜好什么? （2）通过客户沟通，增 进感情，给客户被重视的 感觉，增加好感，促进客 户保留。 （3）客户满意后向亲友 宣传推荐，带来潜在的客 户，扩大保险客户群。 （4）响应客户需求，及 时排忧解难，保护了客户 利益，客户关系更密切。
以保单为中心
（1）服务内容：保单保全、 出险理赔等售后服务。 （2）服务对象：保单持有 人。 （3）服务目标：从保险公 司自身角度，重点考虑风 险评估与风险，鲜有考虑 客户便利。 （4）服务理念：下级为上 级服务，业务员为公司服 务，基层机构为上级机构 服务。 （5）服务测评：服务落实 度调查，落实服务基本动 作是否按章操作。 （6）代表时期： （7）典型例子：
•只有做好保险销售， 才能实现规模经营，摊 低成本，最终实现盈利。
二、保险客户服务主要内容
（一）保险销售服务
3.保险销售服务流程
•疑问解答并促成签约 •设计并介绍保险方案 •调查并确认准保户的保险需求 •准保户开拓
123 4
二、保险客户服务主要内容
（一）保险销售服务
3.保险销售服务流程
财务法律基本知识
财务法律基本知识财务法律是指涉及财务管理和财务活动方面的法律规定和制度。
它主要涵盖了财务会计、税法、金融法等相关领域的法律规范。
一、财务会计法律基础知识1. 会计基本准则会计基本准则是财务会计的核心规范，包括真实性、合规性、可比性、连续性等原则，旨在保证财务信息的准确性和可信性。
2. 会计核算制度会计核算制度主要规定了财务会计的核算方法和程序，包括会计记录、会计账簿、会计报表等内容，确保财务信息的完整和规范。
3. 财务报告制度财务报告制度要求企业按照一定的时间周期向内部和外部发布财务报告，如资产负债表、利润表、现金流量表等，以及年度财务报告、中期报告等。
4. 财务审计财务审计是对企业财务状况和财务报告的独立审查，旨在验证财务信息的真实性和合规性，保障利益相关方的权益。
二、税法基本知识1. 税法分类税法主要包括直接税法和间接税法。
直接税法涉及个人所得税、企业所得税等，间接税法涉及增值税、消费税等。
2. 纳税义务纳税义务是指纳税人应按法律规定履行的缴纳税款的义务，包括及时缴纳税款、保持税务登记信息的准确性等。
3. 税务管理税务管理是指税务机关根据法律规定对纳税人进行税务登记、征收、认定等工作，保障税收的正常征收和纳税人的合法权益。
4. 税收优惠政策税收优惠政策是国家为了鼓励特定行业或地区的发展而实施的减免、减税等政策，以推动经济增长和社会发展。
三、金融法基本知识1. 金融监管金融监管是指国家对金融机构和金融市场进行监督和管理，确保金融体系的稳定和金融活动的合规。
2. 银行法律法规银行法律法规主要规范了银行业务的设立、经营、监督等，如《中华人民共和国商业银行法》、《中国人民银行法》等。
3. 证券法律法规证券法律法规主要规范了证券市场的发展和证券交易的监管，如《证券法》、《证券投资基金法》等。
4. 保险法律法规保险法律法规主要规范了保险机构的设立、经营和监管，如《保险法》、《中国保险监督管理委员会条例》等。
十张图看懂保险课件
被保险人或受益人应在 第一时间向保险公司报 案，并提交相关证明材 料。
保险公司会派专员到事 故现场进行查勘，核实 事故的真实性、损失程 度及是否属于保险责任 范围。
保险公司根据查勘结果 ，确定赔偿金额，并出 具《赔偿通知书》。
保险公司按照合同约定 ，将赔偿款支付给被保 险人或受益人。
理赔申请材料与注意事项
中年期
以寿险、重疾险、医疗险为主，为家庭提供长期稳定的保障。
老年期
以医疗险、长期护理险为主，为应对健康问题和生活照料提供保障 。
07
十张图看懂保险（重点讲解）
图1：保险的基本框架与流程图
保险的基本框架
包括保险人、被保险人、保险标的和保险公司。
保险流程图
涵盖保险合同的签订、保费缴纳、理赔等过程。
图2：保险合同的组成及解读图示
以人的身体健康为保障对象，为被保险人提供医 疗费用补偿的一种保险。
特点
保障健康，减轻医疗负担。
常见类型
医疗保险、疾病保险、长期护理保险等。
意外伤害保险
定义
以意外伤害事故为保障对象，为被保险人提供意外伤害保障的一 种保险。
特点
保障意外风险，提供经济补偿。
常见类型
综合意外险、旅游意外险等。
04
保险购买决策与策略
步骤
1. 确定保险需求：根据个人或家庭的经济状况、生活目标、风险承受能力等因素， 确定所需的保险种类和保额。
2. 选择保险公司：选择信誉良好、服务优质、费率合理的保险公司。
保险规划的基本原则与步骤
1 2 3
3. 了解保险产品
了解不同保险产品的特点、保障范围、保费等方 面的信息，以便选择最适合自己的保险产品。
保险的基本原则
保险公司财务合规风险点讲解
强 度 不 同
、 发 生
6、涉法层 次不同
源
6、涉法层次高须“强
制性”地、严格遵守法
规
5、计量性 不同
7、往往由制度缺陷、法规理 解偏差或高层次主观错误导致， 风险具有系统性
8、风险重在高层
合规管理与内部审计的区别与联系
范部当
围门纳合
的入规
审内管
负责合规风
计审理 应
险识别、量化、
评估、监测及 合规报告
基础工作规范
险违 项规 目风
资产管理
会计核算
税务管理
万一网制作收集整理，未经授权请勿 转载转 发，违 者必究
1/11
项
主要
目 合规风险
问题描述
触犯的法律规章或者 规范性文件名称
风险分析
风 险级 别
金
坐支现
未经开户银行审查批准或者未按开户 银行核定额度和使用范围，从本单位的现金 收入中直接用于现金支出
的角度划分的
2、是由不完善或有问题的内部程序、人 员、计算机系统或外部事件等引发的风
1、划分 标准不同
2、引发 因素不同
公司的财务状况和资本充足率问题
2、是因为公司违反法律法规及监管规章 而导致的风险
4
7 8
险 3、内涵较复杂，包括交易风险、 技术风险、内部失控风险，外部欺诈、 盗抢等风险 4、源自不完善或有问题的内部程 序，但更多源于外部事件，外部因 素的偶然性、刺激性较大
机制。合规管理已成为国际保险业普遍采用的风险管理措施。
5
合规风险管理的三道防线：第一道防线是业务条线。（每项业务、每一流程的
设计都要有相应的安排，确保这些制度流程得到很好实施。业务条线和分支机构
100个财务知识点总结
100个财务知识点总结财务知识是每个人都应该具备的一种知识，不管是经营企业还是个人理财，都离不开财务知识。
财务知识包括会计知识、投资理财知识、税收知识等等。
以下是总结的100个财务知识点，希望对大家有所帮助。
一、会计知识1. 会计基本方程式：资产=负债+所有者权益2. 账户的借贷方向：资产、费用类账户借方增加，负债、所有者权益、收入类账户贷方增加3. 资产负债表的基本结构：资产、负债、所有者权益4. 损益表的基本结构：收入、费用、利润5. 会计分录的编制方法：先分析交易，然后确定账户，再编制分录6. 会计科目的分类：资产、负债、所有者权益、收入、费用7. 会计凭证的种类：原始凭证、核算凭证、传票凭证8. 会计核算的基本步骤：收集原始凭证、核算业务、编制账户、编制财务报表9. 财务报表的类型：资产负债表、利润表、现金流量表10. 会计核算的基本原则：实体企业独立性原则、持续经营原则、货币计量原则二、税收知识11. 个人所得税的基本纳税对象：中国公民和外国个人12. 企业所得税的基本税率：15%13. 增值税的基本纳税对象：增值税一般纳税人14. 增值税的基本税率：一般税率17%，特殊税率11%、6%、3%15. 营业税的征收对象：从事生产、经营、服务等经营活动的单位和个人16. 房产税的基本计税依据：房屋面积、数量、标准、用途等因素17. 车辆购置税的计税对象：购买机动车的个人和单位18. 关税种类：一般关税、特别关税、反倾销税、反补贴税、特别保护性关税19. 个人财产税的纳税对象：个人财产的所有者三、投资理财知识20. 投资的基本原则：高风险、高收益、低风险、低收益21. 投资组合的构建原则：多样化、风险管理、长期投资22. 股票投资的基本原理：买入低价、卖出高价23. 基金投资的基本类型：股票基金、债券基金、混合基金、指数基金24. 固定收益投资的种类：国债、企业债、银行存款、债券基金25. 保险投资的种类：人寿保险、意外险、医疗保险、理财保险26. 黄金投资的基本形式：实物黄金、黄金ETF、黄金期货27. 房地产投资的基本方式：购买、出租、炒房、置换28. 外汇投资的基本原理：买入低汇率、卖出高汇率四、企业财务管理知识29. 财务预算的基本流程：制定预算、执行预算、检查预算、修订预算30. 资本预算的基本方法：净现值法、内部收益率法、投资回收期法31. 财务杠杆的种类：运营杠杆、财务杠杆、组织杠杆32. 企业财务决策的基本原则：高效利润、低成本、稳定现金流33. 公司财务风险的种类：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险34. 公司经营分析的方法：比率分析法、趋势分析法、财务体系分析法35. 公司融资的方式：银行贷款、股权融资、债券融资、项目融资36. 存货管理的方式：先进先出、后进先出、加权平均法37. 资金周转周期的计算方法：存货周转周期、应收账款周转周期、应付账款周转周期五、个人理财知识38. 收入与支出管理：收入-储蓄=支出39. 资产负债表的编制：资产总额-负债=净资产40. 个人现金流量表的编制：经营活动现金流+投资活动现金流+筹资活动现金流=期末现金余额41. 个人负债管理：不超过收入的50%42. 个人储蓄的方式：定期存款、活期存款、理财产品43. 个人投资的基本原理：多样化、分散风险、长期投资44. 个人保险规划：人身保险、财产保险、重大疾病保险45. 个人退休规划：养老金、个人储蓄、投资理财46. 个人税收规划：提前筹划、合理避税、利用税收优惠政策六、国际财务知识47. 国际结算的基本方式：信用证结算、托收结算、留汇结算48. 外汇市场的基本形式：现钞市场、远期市场、期货市场49. 国际贸易的货币种类：主要是美元、欧元和日元50. 国际金融市场的种类：外汇市场、贵金属市场、衍生品市场51. 国际财务报表的编制：美国通用会计准则、国际财务报告准则52. 国际税收规划：合理规避双重征税、避免税收逃避53. 跨国公司的资本结构：债权资本、股权资本、混合资本54. 跨国公司的资金运营：跨国资金结算、跨国融资、跨国投资七、财务风险管理知识55. 企业金融风险的种类：市场风险、信用风险、操作风险56. 企业金融风险的管理方法：风险预防、风险分散、风险控制57. 企业市场风险的认识方法：基本面分析、技术分析、事件分析58. 企业信用风险的防范措施：严格信贷管理、控制客户信用、分散风险59. 企业资金流动风险的应对方法：提前计划、合理预测、紧急融资60. 企业经营风险的应对措施：设立风险管理机构、建立风险管理框架、完善风险管理制度61. 个人投资风险的认知方法：风险与收益正相关、多样化投资、长期投资62. 个人信用风险的控制方法：及时还款、提高信用额度、节制消费八、财务管理职业素养63. 会计职业道德：诚实守信、保守职业秘密、独立性64. 会计师的基本职责：负责准备财务报告、财务顾问、税务筹划65. 会计师的基本能力：会计知识、财务管理、风险管理、人际沟通66. 财务主管的基本素质：财务知识、领导能力、沟通能力67. CFO的基本职责：财务管理、投资决策、融资决策68. CFO的基本素质：战略眼光、果断决策、风险管理69. 财务分析师的基本能力：数据分析、行业研究、财务建模70. 财务分析师的基本工作：财务报表分析、行业分析、公司估值九、财务法律知识71. 公司法的主要内容：公司的设立、组织机构、经营活动、公司治理72. 证券法的主要内容：股票、债券的发行、交易、信息披露73. 金融法的主要内容：金融机构的设立、监管、金融产品的发行、经营74. 税法的主要内容：税收的征收、管理、纳税义务人的权利和义务75. 合同法的主要内容：合同的订立、履行、变更、解除76. 融资租赁法的主要内容：融资租赁的定义、形式、权利义务77. 债权转让法律监管：债务人同意、登记备案、通知债务人78. 投资者权益保护法的主要内容：信息披露、市场操纵、内幕交易十、财务软件知识79. 会计软件的基本功能：记账、结算、报表分析、财务分析80. 财务报表软件的主要功能：报表设计、数据采集、报表分析、报表查询81. 财务管理软件的基本功能：预算编制、费用报销、资金计划、财务分析82. ERP系统的主要模块：供应链管理、生产计划、销售管理、财务管理83. 数据分析软件的基本功能：数据采集、数据处理、数据分析、数据报表84. 商业智能软件的作用：数据整合、业务分析、决策支持、执行管理85. 结算软件的种类：电子支付、网上银行、POS机收款、ATM机取款86. 电子票据软件的功能：票据制作、票据管理、票据查询十一、财务会计英语知识87. 财务报表的英文名称：Balance Sheet、Income Statement、Cash Flow Statement88. 会计报表的英文名称：Ledger、Journal、Trial Balance、Voucher89. 会计科目的英文名称：Assets、Liabilities、Equity、Revenue、Expense90. 会计核算的英文名称：Accounting Policy、Accounting Principle、Accounting Standard、Accounting Treatment91. 会计凭证的英文名称：Voucher、Receipt、Invoice、Statement92. 会计核算的英文名称：Double-entry bookkeeping、Accrual accounting、Cash-based accounting93. 会计分析的英文名称：Ratio analysis、Trend analysis、Financial system analysis94. 财务管理的英文名称：Financial Management、Budgeting、Investment Decision、Financing Decision十二、财务管理案例分析95. 财务报表分析的案例：利润表分析、资产负债表分析、现金流量表分析96. 资本预算的案例：投资项目分析、投资回收期计算、净现值计算97. 经营风险案例分析：市场风险、信用风险、流动性风险98. 融资决策案例：股权融资、债券融资、项目融资99. 财务危机案例分析：财务造假、资金链断裂、市场波动100. 财务创新案例分析：支付宝、京东金融、蚂蚁金服以上就是100个财务知识点总结，希望对大家有所帮助。
保险经纪相关知识--财务、税收与金融
资
定 资产
产
价 负债
风
风 匹配
险
险 风险
16
一、财务基础知识
二十五）、保险公司财务管理的主要特点： （一）突出强调偿付能力监控，必须满足严格的
监管要求； （二）必须进行期限很长的资产负债管理； （三）必须进行动态的现金流管理。
17
二、税收基础知识
一）、税收的定义：是国家为实现其职能凭借其政
治权力，按照法律规定的标准强制无偿地取得财
✓
牢记安全之责，善谋安全之策，力务 安全之 实。2020年10月15日 星期四3时0分54秒Thursday, October 15, 2020
✓
创新突破稳定品质，落实管理提高效 率。20.10.152020年10月15日 星期四 3时0分 54秒20.10.15
谢谢大家！
24
三、金融基础知识
六）、资本市场： （1）股票市场；（2）长期债券与长期债券市场。 七）、金融工具：金融资产是帮助实现资本融通的
工具，从这个意义讲金融资产称为金融工具，也 称金融产品。 八）、银行体系包括：中央银行、商业银行、各类 专业银行。 九）、非银行金融机构：西方把银行以外的金融机 构统称为非银行金融机构。
20
二、税收基础知识
六）、我国现行税收体系：共计24种税种。
21
二、税收基础知识
七）、营业税：是对在我国境内提供应税劳务、转让无 形资产或销售不动产的单位和个人按其取得的收入征 收的一种税。
八）、印花税：是对经济活动和经济交往中书立、使用 、领受具有法律效力的凭证的单位和个人征收的一种 税。
九）、企业所得税：是对各类国内企业的生产经营所得 和其他所得征收的一种税。它是国家参与企业的利润 分配调节企业盈利水平的一个重要税种。
保险基础知识-章节练习题及答案(全部)
保险基础知识-章节练习题及答案(全部)第一章风险与风险管理1、从广义上讲风险是指（ C ）A、损失的不确定性B、盈利的不确定性C、既包括损失的不确定性，也包括盈利的不确定性D、损失的可能性2、风险由（ A ）三个要素所构成A、风险因素、风险事故、损失B、风险单位、风险事故、损失C、风险因素、风险责任、损失D、风险因素、风险事故、责任3、一个人的身体状况属于（ B ）A、无形风险因素B、有形风险因素C、道德风险因素D、心理风险因素4、由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素是指（ C ）A、无形风险因素B、有形风险因素C、道德风险因素D、心理风险因素5、风险因素是风险事故发生的（ D ），是造成损失的（）。
A、间接原因外部原因B、直接原因间接原因C、外部原因内部原因D、潜在原因间接原因6、损失的直接的或外在的原因是（ B ）A、风险因素B、风险事故C、风险单位D、风险责任7、某日天下冰雹使得路滑而发生车祸，造成人员伤亡。
此事件的风险因素是（A ）A、冰雹B、路滑C、车祸D、人员伤亡8、空气污染属于（ D ）A、社会风险B、政治风险C、经济风险D、技术风险9、盗窃属于（ A ）A、社会风险B、政治风险C、经济风险D、技术风险10、依据风险性质分类，风险可分为（ D ）A、静态风险与动态风险B、基本风险与特定风险C、责任风险与信用风险D、纯粹风险与投机风险11、（ A ）是指在社会经济正常的情况下，由自然力的不规则变化或人们的过失行为所致损失或损害的风险。
A、静态风险B、动态风险C、基本风险D、特定风险12、只有损失机会而无获利可能的风险是（ B ）A、投机风险B、纯粹风险C、社会风险D、政治风险13、风险管理的基本目标是（ C ）A、以最小的成本获得最小的安全保障B、以最大的成本获得最大的安全保障C、以最小的成本获得最大的安全保障D、以最大的成本获得最小的安全保障14、风险管理开始进入到了“国际化阶段”，是在（ B ）A、1960年B、20世纪70年代中期C、20世纪90年代D、21世纪15、风险管理的第一步是（ A ）A、风险识别B、风险评价C、选择风险管理技术 D评估风险管理效果16、风险管理的基本程序正确的是（ A ）A、风险识别—风险估测—风险评价—选择风险管理技术—评估风险管理效果B、风险识别—风险评价—风险估测—选择风险管理技术—评估风险管理效果C、风险评价—风险识别—风险估测—选择风险管理技术—评估风险管理效果D、风险评价—风险估测—风险识别—选择风险管理技术—评估风险管理效果17、风险管理中最为重要的环节是（ C ）A、风险识别B、风险评价C、选择风险管理技术 D评估风险管理效果18、风险管理中损失前目标是（ B ）A、消除和降低风险发生的必然性B、消除和降低风险发生的可能性C、使受损企业的生产得以迅速恢复D、使受损家园得以迅速重建。
财务会计学知识讲解
第一章总论[white1]第一节会计概述一、会计的定义和发源会计是以货币为主要计位单元，反映和监督一个单元经济活动的一种经济办理工作。
在企业，会计主要反映企业的财政状况、经营成果和现金流量，并对企业经营活动和财政出入进行监督。
会计是随着人类社会出产的开展和经济办理的需要而发生、开展并不竭完善起来的。
在出产活动中，为了获得必然的劳动成果，必然要消耗必然的人力、物力和财力。
此中，人们一方面关心劳动成果的多少，另一方面也注重劳动消耗的上下。
通常人们将结绳记事、刻石计数作为会计的萌芽。
随着出产活动的开展，发生了对出产活动进行专门计量与记录的会计。
之后，人类文明不竭进步，社会经济活动不竭革新，出产力不竭提高，会计的核算内容、核算方法等也得到了较大开展，逐步由简单的计量与记录行为，开展成为以货币单元综合地反映和监督经济活动过程的一种经济办理工作，并在参与单元经营办理决策、提高资源配置效率、促进经济健康持续开展方面阐扬积极作用。
二、会计的作用会计是现代企业的一项重要的根底性工作，通过一系列会计程序，提供决策有用的信息，并积极参与经营办理决策，提高企业经济效益，效劳于市场经济的健康有序开展。
具体来说，会计在社会主义市场经济中的作用，主要包罗以下几个方面。
第一，会计有助于提供决策有用的信息，提高企业透明度，尺度企业行为。
企业会计通过其反映本能机能，提供有关企业财政状况、经营成果和现金流量方面的信息，是包罗投资者和债权人在内的各方面进行决策的依据，尤其是高质量的会计信息。
比方，对于作为企业所有者的投资者来说，他们为了选择投资对象、衡量投资风险、作出投资决策，不仅需要了解企业包罗毛利率、总资产收益率、净资产收益率等指标在内的盈利能力和开展趋势方面的信息，也需要了解有关企业经营情况方面的信息及其所处行业的信息；对于作为债权人的银行来说，他们为了选择贷款对象、衡量贷款风险、作出贷款决策，不仅需要了解企业包罗流动比率、速动比率、资产负债率等指标在内的短期偿债能力和持久偿债能力，也需要了解企业所处行业的底子情况及其在同行业所处的地位；对于作为社会经济办理者的当局部分来说，他们为了制定经济政策、进行宏不雅调控、配置社会资源，需要从总体上掌握企业的资产负债布局、损益状况和现金流转情况，从宏不雅上把握经济运行的状况和开展变化趋势。
2023年中精考试保险公司财务管理
2023年中精考试保险公司财务管理
2023年中精考试保险公司财务管理是关于保险公司财务管理的一项考试。
下面是一些可能涉及的主题和知识点：
1. 保险公司财务管理基础：了解保险公司的财务管理基本概念和原则，包括资金运营、资产负债管理、风险控制等。
2. 保险公司财务报表分析：学习如何分析和解读保险公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以评估公司的财务状况和经营绩效。
3. 保险产品与投资管理：了解各种保险产品的特点、风险和收益，并学习如何进行保险资金的有效配置和投资组合管理。
4. 风险管理与内部控制：熟悉保险公司风险管理的基本原则和方法，包括市场风险、信用风险、操作风险等，以及建立和维护有效的内部控制系统。
5. 保险会计与审计：了解保险公司的会计准则和规范，
并学习如何进行保险业务的核算和审计。
请注意，在具体备考过程中，建议参考相关考试大纲和教材，以获取更详细和具体的内容。
祝您取得良好的成绩！。
(财务知识)财产一切险条款解释最全版
（财务知识）财产一切险条款解释财产壹切险条款解释作者：ChinaRM财产壹切险条款解释在保险单除外责任范围损失之外，壹切自然灾害或意外事故造成的直接物质损坏或灭失均属于保险责任范围。
保险人用在保险单中的“除外责任”来限制可保风险的范围。
财产壹切险的举证责任在保险人而非被保险人，除非保险人证明损失是属于除外责任范围，否则所有损失均属于保险责任内。
而列明风险的保险单则相反，除非被保险人证明损失系属于列明风险的责任范围，否则保险人对损失不负赔偿责任。
保险单的构成保险单由封面、引言、明细表、保险条款、特别条款等部分组成，和国际上通行的保险单的形式相壹致。
“引言”简要地说明了保险合同当事人之间的关系，扼要地概括了保险合同的基本内容。
次页说明构成保险单的几个组成部分，任何壹部分不可偏废，所有这些部分都应理解为壹个保险合同的内容。
同壹词汇无论出当下保险合同的哪壹部分，其释义都是相同的。
责任范围[条款]在本保险期限内，若本保险单明细表中列明的保险财产因自然灾害或意外事故造成的直接物质损坏或灭失（以下简称“损失”），本X公司按照本保险单的规定负责赔偿。
定义：自然灾害:指雷电、飓风、台风、龙卷风、风暴、暴雨、洪水、水灾、冻灾、冰雹、地崩、山崩、雪崩、火山爆发、地面下陷下沉及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象。
意外事故:指不可预料的以及被保险人无法控制且造成物质损失的突发性事件，包括火灾和爆炸。
[解释]财产壹切险的保险责任分俩类：壹类是自然灾害，另壹类是意外事故。
除了保险单列明的除外责任以外，自然灾害和意外事故造成保险财产的直接物质损失均属于本保险的责任范围。
现行条款对自然灾害和意外事故规定了明确的定义。
自然灾害是人力不可抗拒的破坏力极度大的自然现象，本条款对常见的自然灾害加以列明。
这些自然灾害包括：1.雷电雷电为积雨云中、云间或云地之间产生的放电现象。
雷击的破坏形式分直接雷击和感应雷击俩种。
(1)直接雷击：由于雷击直接击中保险标的造成损失，属直接雷击责任。
金融机构财产保险公司内部审计基础知识(48P)
内审理念
内部审计不仅是现实资产的守护者、财务账表的复核者、会计核算的勾稽者，更是强化管理的促进者、提高效能的推动者、价值增值的促导者 内部审计必须以“强管理、防风险、促发展”为己任，积极探索以“风险为导向、控制为主线、治理为核心、发展为目标”的管理审计和绩效审计，积极探索以“事前审计为基础、事中审计为重点、事后审计为保障”的审计模式
2、内部审计不仅是现实资产的守护者、财务报表的复核者、会计核算的勾稽者，更是强化管理的促进者、提高效能的推动者、价值增值的促导者。内部审计以“强管理、防风险、促发展”为己任，积极探索以“风险为导向、控制为主线、治理为核心、发展为目标”的管理审计和效益审计，积极探索以“事前审计为基础、事中审计为重点、事后审计为保障”的模式（审计署）。
行业资格：国际注册内部审计师(CIA，非中情局)
审计的产生与发展简介
审计的产生与发展简介
审计是个大舞台
纵观历史，横看世界，在审计舞台上，政府审计、企业内部审计、注册会计师审计三足鼎立，构成审计整体框架。
企业内部审计的前沿课题
计算机辅助审计（CAAT）
计算机辅助审计技术（Computer Assisted Audit Technology） 面向数据的CAAT：利用CAAT完成数据提取、查询、排序、抽样、复核、统计等，可提高证据搜集的效率，节约审计成本 面向系统的CAAT: 直接测试被审计单位所运行的信息系统，例如测试应用软件的性能、检查实际使用的软件版本是否为事先规定的版本等
企业内部审计的现代理念
审计要协助各条线避免发生或降低发案数量，在萌芽状态予以发现，避免形成重大案件，影响相关负责人受到降级或撤职影响。
企业内部审计的现代理念
企业内部审计的现代理念
一般工作人员应懂得的财务知识
一般工作人员应懂得的财务知识财务知识是每个工作人员都应该掌握的重要技能之一。
不论是在公司、政府机构还是个人生活中，财务决策都起着至关重要的作用。
下面将介绍一些一般工作人员应懂得的财务知识。
1. 预算管理预算管理是财务决策的基础。
无论是公司的年度预算，还是个人每月的生活费用，都需要有一个合理的预算。
预算的制定需要将收入和支出进行合理的分配和规划，确保不会超出预算范围。
同时，预算还能帮助人们更好地控制支出，避免不必要的浪费。
2. 理财规划理财规划是个人财务管理的重要组成部分。
它涉及到个人的储蓄、投资、退休规划等方面。
一个合理的理财规划能帮助人们实现财务目标，提高财务状况。
在进行理财规划时，需要考虑到风险承受能力、投资期限、收益率等因素，并选择合适的投资方式。
3. 税务知识税务知识是财务决策中不可或缺的一部分。
工作人员需要了解税法的基本原则和规定，以避免税务风险和合法地减少税负。
税务知识涉及到个人所得税、企业所得税等方面，需要根据不同的情况进行申报和缴纳。
4. 贷款与信用贷款和信用是现代社会中常见的财务工具。
工作人员需要了解贷款的种类、利率、还款方式等相关知识，以便根据实际需要选择合适的贷款方式。
同时，维护良好的信用记录也非常重要，有良好的信用记录可以获得更好的贷款条件和信用额度。
5. 保险知识保险是风险管理的重要手段之一。
工作人员需要了解不同类型的保险，如人寿保险、车险、医疗保险等，并根据自身需求选择合适的保险产品。
同时，还需要了解保险的理赔流程和保险条款，以便在需要时能够及时获得保险赔付。
6. 财务报表分析财务报表分析是判断一个企业财务状况的重要手段。
工作人员需要了解财务报表的基本结构和内容，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并能够通过分析这些报表来评估企业的财务健康状况，为决策提供参考依据。
7. 理解货币与通货膨胀货币和通货膨胀是经济活动中必须要了解的重要概念。
工作人员需要了解货币的基本属性和货币政策对经济的影响，同时也要了解通货膨胀对个人和企业的影响。
财务安全知识演讲稿(3篇)
第1篇大家好！今天，我非常荣幸能在这里和大家一起分享一些关于财务安全的知识。
随着社会经济的不断发展，人们的财富观念也在不断变化。
财务安全已经成为我们每个人都非常关注的问题。
在这里，我将从以下几个方面为大家讲解财务安全的相关知识。
一、财务安全的概念财务安全是指个人或家庭在财务方面能够应对各种风险和不确定性，确保生活品质不受影响。
具体来说，财务安全包括以下几个方面：1. 保障基本生活需求：确保有足够的收入来支付日常生活费用，如住房、饮食、医疗等。
2. 应对突发事件：如疾病、失业、灾害等突发事件，能够有足够的资金应对。
3. 实现财务目标：为实现个人或家庭的长远目标，如子女教育、购房、养老等，有稳定的资金支持。
4. 保持心理平衡：在面对财务风险时，能够保持心态平和，避免因财务问题而产生焦虑、恐慌等情绪。
二、如何提高财务安全1. 制定合理的财务规划财务规划是提高财务安全的基础。
我们需要根据自身实际情况，制定出符合自己需求的财务规划。
以下是一些制定财务规划的步骤：（1）明确财务目标：确定短期和长期财务目标，如购房、购车、子女教育等。
（2）评估财务状况：分析自己的收入、支出、债务等，了解自己的财务状况。
（3）制定预算：根据收入和支出情况，制定合理的预算，确保收支平衡。
（4）投资理财：根据风险承受能力，选择适合自己的投资渠道，实现资产增值。
2. 增加收入来源提高财务安全的关键之一是增加收入。
以下是一些建议：（1）提高自身能力：通过学习、培训等方式提升自己的专业技能，提高职场竞争力。
（2）拓展收入渠道：如兼职、投资、创业等，增加额外收入。
（3）合理规划职业发展：选择有发展潜力的行业和岗位，实现收入增长。
3. 妥善管理债务债务是财务安全的一大风险。
以下是一些建议：（1）合理贷款：在购买房屋、车辆等大额消费品时，要合理选择贷款期限和利率。
（2）控制消费：避免过度消费，避免陷入“卡奴”困境。
（3）及时还款：按时还款，避免产生逾期利息和信用记录受损。
财商培训ppt课件(精)
才能做出正确的投资决策。
06
房地产投资分析与技巧
房地产市场概述及政策法规
房地产市场概述
简要介绍房地产市场的定义、特点、参与主体等基本概念。
政策法规
详细阐述国家及地方政府在房地产市场方面的政策法规，包括土 地管理、房屋交易、税收政策等。
市场趋势
分析当前房地产市场的发展趋势和未来走向，为投资者提供决策 参考。
家庭预算制定和执行技巧
设定预算目标
根据家庭收支情况和理财目标，设定合理的预算目标。
制定预算计划
按照预算目标，制定详细的预算计划，包括各项支出的预算额度。
跟踪与调整
定期跟踪预算执行情况，并根据实际情况进行适当调整。
家庭理财方案设计和实施步骤
01
02
03
04
分析家庭财务状况
全面了解家庭资产、负债、收 入和支出情况。
财商培训ppt课件
汇报人： 2023-12-30
目录
• 财商概念与重要性 • 基础知识与技能培养 • 资产配置与投资组合策略 • 股票投资分析与技巧 • 债券投资分析与技巧 • 房地产投资分析与技巧 • 保险、期货等其他金融产品投资 • 家庭财务规划与理财实践
01
财商概念与重要性
财商定义及内涵
设定理财目标
根据家庭财务状况和理财需求 ，设定明确的理财目标。
制定理财方案
根据理财目标，选择合适的理 财产品和工具，制定具体的理
财方案。
实施与监控
按照理财方案进行投资，并定 期监控投资情况，及时调整投
资策略。
感谢您的观看
THANKS
包括期权、期货等金融衍生品，具有高杠 杆效应和高风险性。需要充分了解衍生品 特性和风险，谨慎投资。
保险早会专题ppt课件
随着互联网技术的不断发展，互联网保险市场将不断扩大，产品和 服务将更加丰富和个性化。
人工智能在保险业的应用
1 2 3
人工智能在保险业的应用场景
人工智能在保险业的应用主要包括智能核保、智 能理赔、智能客服等方面，能够提高保险公司的 效率和准确性。
人工智能在保险业的优势
人工智能能够快速处理大量数据，提高风险评估 和定价的准确性，同时降低人力成本和操作风险 。
财产保险
总结词
财产保险是一种为被保险人的财产安全提 供保障的保险产品。
总结词
财产保险的保费计算通常基于被保险财产 的价值、风险状况和所提供的保障内容等
因素。
详细描述
财产保险主要包括企业财产保险、家庭财 产保险和机动车辆保险等类型，保障范围 涵盖财产损失、责任风险和意外事故等。
详细描述
在财产保险中，保险公司会根据特定的风 险状况和保障需求提供不同的保险方案， 以满足客户的实际需求。
养老保险在为被保险人提供经济保障的同时，也关注被保 险人的养老生活质量，提供一定的养老服务和支持。
03 保险购买流程与碑
保险费用与性价比
选择有良好口碑和知名品牌的保险公 司，能够更有保障地满足保险需求。
比较不同保险公司的保险费用和保障 范围，选择性价比最高的保险公司。
填写投保单
准确填写个人信息
在投保单上准确填写个人信息，包括姓名、身份证号、联系方式 等。
完整填写投保信息
认真阅读投保单的各项内容，完整填写投保信息，包括投保人信息 、被保险人信息、受益人信息等。
确认保险条款与条件
在填写投保单时，认真阅读保险条款和条件，确保自己充分了解保 险合同的内容和保障范围。
缴纳保险费
平安国内贸易信用险基础知识(资料一)
年周转次数＝360/信用期限
信用额度计算方法– 实例二 （最高值法）
(单位:人民币千元)
(Credit: 2 m. x 放帐期：2个月 Accumulated 累计 Outstanding 债务余额
Date 日期 9/01 22/01 7/02 4/03 9/04 18/04 9/05
最低保费: 人民币5000万 x 0.5% x 80% = 200,000 付款时间表：（不需要融资的情况） 第一季度初: 50,000 第二季度初: 50,000 第三季度初: 50,000 第四季度初: 50,000 保险期末
情况1
– – 情况2 保单周期末的年赊销总额:人民币6000万 增付保费: (6000万 x 0.5% - 200,000) = 人民币100,000
平安国内贸易短期信用保险的主要内容 赔款支付时限的图例
• 所有批复的信用额度在保单期限内（一年）可循环使用，被保险人在保险期间可根据实 际情况提出的其买家信用额度的变更 保单签定前对投保前十个买家财务状况和资信情况的调查、评估，并对每一买家批复的 信用额度，是不收取任何费用 保单签定后，会对买家的财务状况和资信情况进行实时监控，如买家情况有变，会及时 做出预警通知，避免应收账款损失；故收取每一买家828元一年的信用额度管理费用。
Transaction 交易 Invoice 8/01 发票 Invoice 21/01 发票 Payment 6/02 付款 Invoice 3/03 发票 Payment 8/04 付款 Payment 17/04 付款 Invoice 8/05 发票
Debt 债务 650 1,000
Payment 付款
平安国内贸易期信用保险介绍 1、承保范围 投保人？ 凡在中国境内（不包括香港、澳门和台湾地区）注册的公司 投保的贸易额？ 对国内客户（不包括香港、澳门和台湾地区）的赊销额，且 信用期限在4个月内（货出30天内要开出发票或对账单，开出 发票或对账单之日起120天内买家要还款） 承保损失？ 投保企业的客户（买家）未付款造成的损失（包括恶意拖欠 及丧失清偿能力） 保险比例：90%
财税简单知识点总结
财税简单知识点总结在日常生活和工作中，财税知识是非常重要的。
无论是个人还是企业，都需要了解一些财税知识，以便合理规划财务和遵守税法。
本文将从个人和企业两个角度总结一些财税简单知识点，帮助读者更好地了解财税相关内容。
个人财税知识点1. 个人所得税个人所得税是指个人因取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费、股利、利息、租金等所得，而应向国家纳税的一种税收。
在中国，个人所得税分为综合所得税和分类所得税两种计税方式，一般工薪阶层属于综合所得税范畴，而个体工商户、个人经营者属于分类所得税范畴。
2. 财产税财产税是指个人或家庭拥有的房产、车辆、存款等财产的一种税收。
在一些国家，如美国和英国，财产税是一种征收相对较高的税收，而在中国目前还未实行全面的财产税，只有对部分高档房产进行征税。
3. 社会保险社会保险是指国家通过法定的社会保险制度，对劳动者和其家属在因年老、疾病、工伤、生育、失业等情况下提供基本生活保障和必要的服务。
在中国，社会保险包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。
4. 税收优惠个人在纳税时也可以享受一些税收优惠政策，如子女教育、住房贷款利息、赡养老人等方面的支出可以在纳税时减免一定的税收。
企业财税知识点1. 企业所得税企业所得税是企业按照规定缴纳的一种税收。
企业应当根据《企业所得税法》的规定，按照公司利润计算和清算的税收制度进行缴纳企业所得税。
2. 增值税增值税是一种以货物、劳务和技术转让等为对象，按照增值额计征的间接税。
在中国，增值税是一种非常重要的税种，一般纳税人和小规模纳税人的增值税征税政策不同，需要按照不同的政策规定进行申报缴纳。
3. 税务筹划税务筹划是指企业在合法、合理、合规的前提下，通过采取一定的手段和方法，在遵守法律的前提下，尽可能减少税负的一种活动。
税务筹划的目的是最大限度地利用税收法律的优惠条款，减少税收负担，提高企业的竞争能力。
4. 财务报表财务报表是企业向外界报告其财务状况和经营成果的一种会计报表。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
各级机构职能定位
总公司
• 法人主 体
省级分公司
• 经营单 位
市级分公司
• 利润单 元
县支公司
• 作业单 元
目
录
Contents
1 2 3 4 5
财务管理体系 全面预算管理 资金管理体系 核算管理体系 财务会计报告
财务管理体系
财务日常做什么？职能是什么？ 记账?
管钱?
财务管理体系
2018 财务基础知 识培训 2018 ENTREPRENEURIAL BUSINESS PLAN
前言
财务是公司经营活动的货币化反映，与经营管理、短期报表结果及长期价值的提高紧密 相关。对目前中原农险来说，会算账、懂财务越来越成为各级干部员工的基本素质和基本要 求。
总裁在年度工作会议上提出了“让大家想算账、会算账、能算出个明白账”的要 求， 公司效益发展要求各级机构、各级人员清楚成本的构成，合理规划并确定成本结构。
条线部门、营销 管理部
赔付成本
包括间接理赔费用、 赔款支出、提取未 决赔款准备金
条线部门
全面预算管理.资本&财务预算
（二）资本预算
01
投资预算
（三）财务预算
01 预计资产负债表
0033 预计现金流量表
02
资产购置预算
02
预计利润表
04
预计偿付能力情况表
全面预算管理.执行情况分析
01 预算执行情况分析 02 提供公司考核数据
初步搭建公司全面预算管理框架，根据 SARMRA评估及资产负债管理要求，在2017年 的基础上细化、量化相关预算标准，根据产 品、渠道等进一步细化差异化费用政策，配 合考核分规模测算经营结果
全面预算管理.架构
1
经营预算
预
2
资本预算
算
架
财务预算
3
构
4
预算分析考核
全面预算管理.经营预算
收
入
保险业务收入
共同费用
包括业务绩效、保险保障基金、 监管费、交强险救助基金、保险 业务印花税、保单印刷费等。
为了提高分险种核算的准确性， 对于不能明确到险种但是能够明 确到险类的业务及管理费，应作 为该险类的专属费用核算。如险 类的激励费用。
如房租相关费用、管理人力成本、 大部分日常费用等
财务核算重要制度
新筹建机构：按公司《分支机构建设 基础设施配置指引》配置标准设备与 家具，由总公司行政办公室审批，总 公司统一采购按机构市、县级类别配 置标准统一配发
非新筹建机构：设备和车辆的配备标准按公司市 级、县级《机构分类资源配置管理办法（试行）》 执行，依据机构分类评级结果配置相应标准的设 备与车辆。资源配置管理工作由企划部牵头组织 实施，经总裁办公会审核通过后，总公司相应职 能部门落实相关资源配置及调整工作
往来款项管理.范围
•其他应收款
罚款、押金、保证金、垫付款、预付款、个人借款、其他
•其他应付款
业务保证金、质保金、查勘车理赔款、权责发生制下的应付挂账
往来款项管理.管理原则
一事一议
管理
谁经办、谁负责
原则
统管与分管相结合
定期清理
往来款项管理.台账
1 机构、部门
2 发生日期
3 经办人、责任人
台账
4 事由
目
录
Contents
1 2 3 4 5
财务管理体系 全面预算管理 资金管理体系 核算管理体系 财务会计报告
全面预算管理.流程
全面预算管理
以战略规划为指导，制定行动 方案 合理配置资源 全员参与、全要素覆盖、全 流程管理
多维度预算管理体系
预算评价
战略规划
目标测算
预算调整
全面预算管理流程
预算编制
期间预测
总公司 分公司 地市机构…
渠道维度
代理
直销
核算.基本原则
收入、成本会计确认的基本原则
业务性收入 （保费收入）
1.制度规定：原保险合同成立并承担相应保险责任；与原保险 合同相关的经济利益很可能流入；与原保险合同相关的收入能够 可靠地计量。 2.公司实际操作：以起保日作为收入确认的基本原则；对已起 保业务的批单，以批单生效日作为收入确认日。 3.分保费收入：根据再保合同风险是否转移作为判断依据。
若不能开具“增值税专用发票”的，需在报销申请中列明 详细理由。
增值税专用发票，河南省内所有机构发票抬头统一为：中 原农业保险股份有限公司；增值税普通发票，发票抬头为各 机构全称，与营业执照保持一致；
财务核算重要制度
归口管理费 用的事前审 批
预支单
报销单
还款单
财务核算重要制度.机构资产配置与采购标准及流程
资金管理.应收管理
应收保费管理原则：明确责任、规范操作、严格 考核 应收保费管理采取事前规范、事中监控以及事后 考核相结合的管理方式，对应收保费产生、清理、 回收的各个环节进行管控。
目
录
Contents
1 2 3 4 5
财务管理体系 全面预算管理 资金管理体系 核算管理体系 财务会计报告
核算.层级
• 业务支付与结算 • 费用支付
预算与计划
• 年度预算 • 月度计划
应收保费管理
• 重要性 • 原则与措施
资金管理.资金计划
加强资金使用的 计划性、准确性、 规范性和高效性
提高资金周转速 度和使用效率
资金计划 的重要性
确保资金支出分配 的合理有效
防范资金链风险
资金管理.资金计划
资金计 划模板
***服务组/分公司 2018年*月 月度资金计划表
5 金额
6 预计清理日期
7 逾期未清理事由
往来款项管理.月度核对
数据整理
数据推送
数据核对及清理 结果反馈
每月月底或月初， 总公司财务会计部将 其他应收、应付款项 截止整理日的账面情 况进行汇总整理，剔 除已核销信息，分部 门（总公司）、分机 构以表列示。
总公司财务会计 部将月末往来款项明 细表推送至总公司各 部门、各机构。接收 人为部门/机构负责人、 往来款项管理人
中原农险
会计核算层级
总 公 司
分 公 司
后援管理部门 费用支出
直接业务部门 费用支出
后援管理部门 费用支出
直接业务部门 费用支出
投资部 投资净收益 费用支出
地
后援管理部门
市
费用支出
公
司
直接业务部门 保费收入 赔付支出 费用支出
县支公司
核算.维度
会计核算的维度
险 种植险 种 维 养殖险 度
车险
意健险
机构除上述以外的其他资产采购根据公司《采购管理规定》执行，采购项目事 前必须经过审批。项目需求部门根据实际需要发起采购立项申请，按采购预算 金额（5万、200万、500万）的大小，划分审批权限，确定审批流程。特别的， 分支机构5千元（含）以内的非固定资产项目，机构可采用网购、比价等方式。
财务核算重要制度.采购管理规定
目
录
Contents
1 2 3 4 5
财务管理体系 全面预算管理 资金管理体系 核算管理体系 财务会计报告
资金管理.原则
安全 性
流动 性
收益性
资金管理.管理模式
集中 收支
统一 运用
资金 管理
统一 管理
资金管理.措施
集中管控
• 集中设置银行账户 • 收入、支出两条线
集中运用
• 投资 • 营运
集中支付
常用项目
☆电子设备耗材、安全 保卫设备、通信设备、 办公用品、有价单证及 资料印刷、宣传广告、 物业管理、车辆维修、 通讯网络、设备维修、 培训
常用流程
☆采购项目事前必须经过审批。根据采购预算金 额的大小，划分适用范围和审批权限，确定审批 流程。 ☆合同签订必须遵循先审后签的原则。 ☆特别的，分支机构5千元（含）以内的非固定 资产项目，由需求机构经办人申请，市级分公司 （服务组）负责人批复后可直接购买。
各部门、机构 根据往来款项明细 表，逐项核对。
督促经办人、 责任人及时清理与 核销。
各部门、各机构 将本单位往来款项清 理、核对结果反馈至 总公司财务会计部。
往来款项管理.清理与核销
清理
1.制定清理方案，确定清理计划及时间； 2.责任到人、； 3.跟进督促，落实考核；
1.及时在相应系统内更新往来款项状态及金额。 2.已清理往来款项在系统内进行核销处理。
职场费用
运营费用
公司职场装修费、 职场租赁费、资本 性支出摊销、水电 费、网络专线费用 以及在筹机构筹建 费用等
公司运营中产生的 日常费用，包括法
B定变动费用、固定 日常费用、变动日 常费用等
企划部、行政办 公室
行政办公室、信 息技术部
保单取得 成本
种植险、养殖险(包 括展业费、协办费、 协保员费用、激励 费用)。商业保险 （包括业务人员工 资、手续费及佣金、 展业费、激励费用）
战略 财务
业务财 务
运营财务
公司价值管 • 资产交易、市值管理
理
• ……
经营业绩推 • 预算管理、资源配置
动
• ……
业务风险监 • 资金与合规风险控制、财务内控
控
• ……
流程效率优 • 财务流程优化、财务共享
化
• ……
财务数据报 • 资金结算、财务报告
告
• ……
财务管理体系
资金
预算
核算
报告
团队
……
业务性支出 费用支出
赔款支出 以结案作为赔款支出的确认日日。
手续费及对接 与保费收入确认原则一致；未起保业务支