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山东省国家税务局网上办税平台 2015年度企业所得税申报操作说明 《纳税人端》
山东省国家税务局网上办税平台2015年度企业所得税申报操作说明《纳税人端》2016.2目录1概述 (1)1.1系统运行环境 (2)1.2系统适用范围 (2)2系统登录 (2)2.1系统登录 (2)2.2确认信息 (5)3公共操作说明 (6)3.1按企业类型显示应申报报表 (6)3.2总机构类申报说明 (6)3.3必报表规定 (7)3.4填表顺序建议 (8)3.5填表项颜色定义 (9)3.6表内提醒信息 (9)3.7功能按钮说明 (10)3.8重要提醒功能 (10)3.9设置”填表说明”查看功能 (10)3.10表间关系校验 (11)4查账征收类 (12)4.1A000000企业基础信息表 (14)4.2A101010一般企业收入明细表 (16)4.3A101020金融企业收入明细表 (18)4.4A102010一般企业成本支出明细表 (19)4.5A102020金融企业支出明细表 (20)4.6A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 (22)4.7A104000期间费用明细表 (24)4.8A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） (25)4.9A108000境外所得税收抵免明细表 (28)4.9.1A108010境外所得纳税调整后所得明细表 (30)4.9.2A108020境外分支机构弥补亏损明细表 (30)4.9.3A108030跨年度结转抵免境外所得税明细表 (31)4.10A105000纳税调整项目明细表 (32)4.10.1A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 (35)4.10.2A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 (37)4.10.3A105030投资收益纳税调整明细表 (38)4.10.4A105040专项用途财政性资金纳税调整表 (39)4.10.5A105050职工薪酬纳税调整明细表 (40)4.10.6A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 (41)4.10.7A105070捐赠支出纳税调整明细表 (42)4.10.8A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表 (43)4.10.9A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表 (46)4.10.10A105100企业重组纳税调整明细表 (49)4.11A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 (53)4.11.1A107011股息红利优惠明细表 (55)4.11.2A107012综合利用资源生产产品取得的收入优惠明细表 (56)4.11.3A107013金融保险等机构取得涉农利息保费收入优惠明细表 (56)4.11.4A107014研发费用加计扣除优惠明细表 (57)4.12A107020所得减免优惠明细表 (58)4.13A107030抵扣应纳税所得额明细表 (61)4.14A106000企业所得税弥补亏损明细表 (62)4.15A107040减免所得税优惠明细表 (69)4.15.1A107041高新技术企业优惠情况及明细表 (74)4.15.2A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表 (75)4.16A107050税额抵免优惠明细表 (77)4.17A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表 (79)4.17.1A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 (80)4.18确认申报 (82)5分支机构类 (82)5.1企业所得税年度纳税申报表（分支机构） (82)5.2企业所得税分支机构所得税分配表 (84)5.3确认申报 (84)6核定征收类 (84)6.1核定征收类小型微利企业判断 (85)6.2核定征收类报表填写操作说明 (85)6.3确认申报 (89)7申报状态查询 (90)7.1未申报状态 (90)7.2申报数据等待局端审核状态 (90)7.3退回状态 (90)7.4等待写入征管系统 (90)7.5申报成功状态 (91)7.6申报失败 (91)8申报历史数据查询 (91)9浏览器设置 (92)1概述根据国家税务总局关于修改企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）部分申报表的公告(2016年第3号) 、国家税务总局关于发布《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(2015年版)等报表》的公告（2015年第31号）、国家税务总局关于修改企业所得税月（季）度预缴纳税申报表的公告(2015年第79号)，结合上年度使用情况，网上办税平台对年度企业所得税申报功能进行了升级改造。
山东国税网上办税平台简介
【报送材料】1 《税务登记表》2份；2 有关合同、章程、协议书复印件1份3 法定代表人（负责人）居民身份证、护照或其他证明身份的合法证件（原件）以下为条件报送资料经有关部门登记（或批准、归口管理）的登记证件原件及复印件1份；承包承租人及境外企业：报送项目合同或协议原件及复印件1份外国企业常驻代表机构：注册地址及经营地址证明（产权证、租赁协议）原件及复印件；如为自有房产，应提供产权证或买卖契约等合法的产权证明原件及复印件；如为租赁的场所，应提供租赁协议原件及复印件，出租人为自然人的还应提供产权证明的原件及复印件1份；首席代表（负责人）护照或其他合法身份证件的原件及复印件1份；外国企业设立代表机构的相关决议文件及在中华人民共和国境内设立的其他代表机构名单（包括名称、地址、联系方式、首席代表姓名等）1份。
境外注册中资控股居民企业：居民身份认定书、境外注册登记证件1份【办理时限】资料齐全、符合法定形式、填写内容完整的，税务机关受理后即时办结。
【办理结果】税务机关发放《税务登记证》（正、副本）或《临时税务登记证》（正、副本）。
【纳税人注意事项】1．纳税人对报送材料的真实性和合法性承担责任。
2．纳税人在资料完整且符合法定受理条件的前提下，最多只需要到税务机关跑一次。
3．纳税人应按照法律、法规规定和税务机关确定的申报期限、申报内容按期进行相关税种的纳税申报。
4．税务机关提供新办纳税人“套餐式”服务，纳税人可以一并办理多个事项，其中网上办税平台开户、登记信息确认、财务会计制度及核算软件备案、增值税一般纳税人登记、发票票种核定、增值税专用发票最高开票限额申请6项通过网上办税平台办理，增值税税控系统专用设备初始发行、税务电子签章注册及协议签署、纳税人存款账户账号报告、实名办税信息采集、发票领购簿打印、发票领用6项在主管税务机关办理。
5．办税服务厅地址、网上税务局网址，可在省税务机关门户网站或拨打12366纳税服务热线查询。
山东省国税局网上办税平台财务报表2013版操作手册201609
山东省国家税务局网上办税平台财务报表操作手册（纳税人端）山东省国家税务局2016年4月目录1系统概述 (1)2填报说明 (2)2.1企业会计准则（一般企业）财务报表（月季报） (2)2.1.1资产负债表 (2)2.1.2利润表 (4)2.1.3确认申报 (6)2.2企业会计准则（一般企业）财务报表（年报） (7)2.2.1现金流量表 (7)2.2.2所有者权益（股东权益）变动表 (10)2.2.3确认申报 (12)2.3企业会计准则（银行业）财务报表（月季报） (12)2.3.1资产负债表 (12)2.3.2利润表 (14)2.3.3 确认申报 (15)2.4企业会计准则（银行业）财务报表（年报） (15)2.4.1现金流量表 (15)2.4.2所有者权益（股东权益）变动表 (17)2.4.3 确认申报 (19)2.5企业会计准则（证券业）财务报表（月季报） (19)2.5.1资产负债表 (19)2.5.2利润表 (21)2.5.3 确认申报 (22)2.6企业会计准则（证券业）财务报表（年报） (22)2.6.1现金流量表 (22)2.6.2所有者权益（股东权益）变动表 (24)2.6.3 确认申报 (25)2.7企业会计准则（保险业）财务报表（月季报） (26)2.7.1资产负债表 (26)2.7.2利润表 (28)2.7.3 确认申报 (30)2.8企业会计准则（保险业）财务报表（年报） (30)2.8.1现金流量表 (30)2.8.2所有者权益（股东权益）变动表 (32)2.8.3 确认申报 (34)2.9小企业会计准则财务报表（月季报） (34)2.9.1资产负债表 (34)2.9.2利润表_月报 (36)2.9.3现金流量表_月报 (38)2.9.4确认申报 (39)2.10小企业会计准则财务报表（年报） (39)2.10.1利润表_年报 (40)2.10.2现金流量表_年报 (40)2.10.3 确认申报 (41)2.11企业会计制度财务报表（月季报） (42)2.11.1资产负债表 (42)2.11.2利润表 (44)2.11.3 确认申报 (46)2.12企业会计制度财务报表（年报） (46)2.12.1现金流量表 (46)2.12.2所有者权益（股东权益）变动表 (48)2.12.3 确认申报 (50)- 1 -。
2016年12月山东省国家税务局网上办税平台升级事项说明 (1)
山东省国家税务局网上办税平台升级事项说明
(2016年12月)
一、增值税
根据金三核心征管系统相关要求，网上办税平台调整《增值税纳税申报表附列资料（二）》第21、22栏为不可填写状态，调整为取自金三核心征管系统，提取纳税人在金三核心征管系统中的“上期留抵税额抵减欠税”、“上期留抵税额退税”信息，存在这两类信息的纳税人，不需再手工填写，点击“保存”按钮保存数据即可。
自动带出，
不可修改
二、财务报表累计数据提取
网上办税平台支持的财务报表的利润表“本年累计金。
山东省电子税务局系统使用小常识
山东省电子税务局使用小常识
1. 山东省电子税务局如何登录？
山东省电子税务局登录地址同原网上税务局一致，保持不变，登录方式如下：一是登录山东省税务局门户网站，点击首页“电子税务局”进入系统；
二是输入以下网址：
/sdwsswj 进入系统。
2. 山东省电子税务局登录密码有改变吗？ 山东省电子税务局账户和密码同原网上税务局一致，纳税人登录时，帐号不变、登录密码不变。
3. 电子税务局对操作系统和浏览器的要求是什么？ 山东省电子税务局目前支持的操作系统主要有：Windows Xp 、Windows vista 、Windows7、Windows8
、Windows10。
推荐使用IE 内核系列版本浏览器,建议使用Internet Explorer8及以上的IE 浏览器版本。
4.使用山东省电子税务局需要对浏览器做哪些设置？
使用山东省电子税务局时，请使用登录前页面中的“环境检测”功能进行检测
本地检测各项均通过的，请登录使用系统。
有检测未通过项时，可点击右侧的“设置说明”进行设置。
山东省国家税务局网上办税平台
网上申报自主缴税操作手册山东省国家税务局2018年3月概述纳税人可自主选择“自动缴税”和“手动缴税”两种缴款方式。
自动缴税为网上办税平台原有的根据三方协议平台自动扣款缴税方式；手动缴税指纳税人申报完成后，由纳税人通过“网上申报自主缴税”模块下“网上申报缴税”进行手动发起缴款，并实时获取缴款结果，有效防止纳税人存款账户余额不足情况下，平台多次自动扣税不成功现象，减少平台压力；突破征期最后一天下午，纳税人需到办税服务厅进行缴税问题；纳税人可以根据账户存款情况，自行决定征期何时发起缴款。
1 缴税方式维护纳税人点击左侧菜单“网上申报自主缴税”――“缴税方式维护”，如下图所示：说明：1.选择【自动缴税】系统默认原有的税库银缴税方式自动缴税。
2.选择【手动缴税】系统将应征数据写入金三系统，但并不通过税库银自动缴税，请通过“网上申报缴税”模块进行手动缴税。
3．年度企业所得税确认申报时，弹出以下提示信息：您的企业所得税年度纳税申报表已提交，请通过“网上申报自主缴款”模块选择缴款方式。
4．纳税人通过“网上申报自主缴款”模块选择年度申报缴款方式时，弹出以下提示信息：5．企业所得税年度申报（包括查账征收、核定征收）税款扣缴方式默认为“手动缴税”选项。
具体操作说明：纳税人可对各应征凭证种类，分别选择自动缴税或是手动缴税列，选择后点“保存”按钮保存缴税方式。
也可通过上面的按钮，批量选择相同的缴款方式。
选中“自动缴税”或是“手动缴税”后的,会批量选中一列的交款方式。
若纳税人想更改已保存的缴税方式，重新选择后再次点保存按钮即可。
保存成功后会弹出保存成功的提示框，如下图所示：2 网上申报缴税选择“手动缴税”方式的，纳税人在申报成功后，点击左侧菜单“网上申报自主缴税”――“网上申报缴税”，进行手工缴款，在申报期最后一天23点前必须点击列表右侧的“缴纳”按钮，如下图所示：此模块会显示申报表种类、凭证序号、税款所属期起止日期、税额、扣款状态、扣款说明、扣款方式等信息。
山东省国家税务局网上办税平台“预申请事项”操作手册
山东省国家税务局网上办税平台“预申请事项”操作手册山东省国家税务局网上办税平台“预申请事项”操作手册（纳税人端）山东省国家税务局2013年12月目录1. 系统概述 (1)1.1. 系统运行环境 (1)1.2. 系统适用范围 (1)1.3. 纳税人端操作流程图 (1)2. 系统登录及公共操作说明 (3)2.1. 系统登录 (3)2.2. 公共操作说明 (5)2.2.1. 操作说明 (5)2.2.2. 打印操作说明 (6)2.3. 设置可信站点 (7)2.3.1. 设置可信任站点 (7)2.3.2. 启用activeX控件 (9)3. 模块功能及操作说明 (10)3.1. 预申请事项 (10)3.1.1. 税务登记类 (10)3.1.2. 发票类 (20)3.1.3. 认定管理类 (23)3.1.4. 征收类 (24)3.1.5. 申请信息查询 (26)3.1.6. 申请业务作废 (26)3.1.7. 涉税事项受理回执单 (27)3.2. 问卷调查 (28)3.3. 常见问题知识库 (29)1. 系统概述1.1. 系统运行环境l 硬件建议配置：CPU：Pentium III 1GB以上内存：1GB及以上硬盘：1GB以上可用空间网络：可连接互联网l 软件操作系统：WindowsXP/Windows2003/ Windows2000/ Windows98/Windows Vista；浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0及以上版本。
1.2. 系统适用范围根据山东省国家税务局的工作要求，近期对《山东省国家税务局网上办税平台》（以下简称《网上办税平台》）进行了升级改造，增加了网上税务登记、发票管理、文书预申请、网上调查和常见问题知识库等功能。
实现了纳税人通过互联网提交各项涉税业务申请，税务机关内网自动接收受理后写入到金税三期核心征管系统。
系统自动将受理结果反馈给纳税人，实现了税务人员与纳税人的业务交互。
山东国税局网上申报
山东国税局网上申报摘要：本文将介绍山东国税局的网上申报系统，该系统极大地方便了纳税人的申报流程，提高了申报的效率。
首先，我们将介绍网上申报的概念和意义，然后详细介绍山东国税局网上申报系统的特点和功能。
最后，我们将探讨一些网上申报存在的问题，并提出一些建议，以进一步完善该系统。
一、引言随着互联网的飞速发展，越来越多的公共事务转移到了线上进行。
税务申报作为一项重要的纳税义务，也逐渐实现了网上申报。
山东国税局作为中国的税务机关之一，为了更好地服务纳税人，推出了山东国税局网上申报系统。
下面我们将详细介绍该系统的特点和功能。
二、山东国税局网上申报系统的特点1.便捷性：通过山东国税局网上申报系统，纳税人可以随时随地提交纳税申报，无需亲自到税务局进行。
这大大方便了纳税人的操作，节省了大量时间和精力。
2.安全性：为了保障信息的安全，山东国税局网上申报系统采用了先进的加密技术，确保纳税人的个人和财务信息不会被泄露。
3.一站式服务：在山东国税局网上申报系统中，纳税人可以完成各类税务申报，包括个人所得税、增值税、企业所得税等。
无需跳转到不同的系统，一站式完成所有申报工作。
4.自动计算：山东国税局网上申报系统自带计算器功能，能够根据输入的数据自动计算税款金额，减少了纳税人计算错误的概率，同时也提高了申报的准确性。
三、山东国税局网上申报系统的功能1.在线填报表格：纳税人可以在线填写各类税务申报表格，无需手写或打印，大大简化了操作流程。
2.上传附件：在需要提交附件的情况下，纳税人可以通过网上申报系统直接上传附件，无需额外的邮寄或递交步骤。
3.查看申报历史：山东国税局网上申报系统会保存纳税人的申报历史记录，纳税人可以随时查看之前的申报内容，方便实时了解自己的纳税情况。
4.在线咨询：纳税人在使用网上申报系统过程中遇到问题，可以通过系统内置的在线咨询功能，与工作人员进行即时沟通，获得帮助和解答。
5.电子缴费：山东国税局网上申报系统还支持在线缴纳税款，纳税人可以选择自动划账或者网银支付等方式完成缴税过程，便捷又安全。
2016-2-20山东省国家税务局网上办税平台年度所得税申报----纳税人端
4.7、 A102020金融企业支出明细表
本表仅适用于 金融企业（包 括商业银行、 保险公司、证 券公司等金融 企业）填报， 反映金融企业 按照企业会计 准则规定取得 收入情况。
4.8、 A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表
本表适用于事业 单位和民间非营 利组织填报，反 映事业单位、社 会团体、民办非 企业单位、非营 利性组织等按照 有关会计制度规 定取得收入、发 生成本费用支出 情况。
封面 企业所得税年度纳税申报表填报表单（系统自动生成）
二、公共说明
3、 填 表 顺 序 说 明
二、公共说明
4、表内填写项说明 （1）深色不可填写项，为从附表取数、从征管取 数或表内设置有公式自动计算。
（2）可填写项，投资比例、金额等数值型需切 换到英文状态才可填写。 （3）必填项未填写时，将弹出提醒信息
跨省、自治区、 直辖市、计划 单列市的分支 机构填报
二、公共说明
B类申报
对按收入核定 按成本核定应 税所得率的企 业开放
二、公共说明
2、必填表说明
A000000
A100000 A105000
企业基础信息表
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 纳税调整项目明细表
A105050
职工薪酬纳税调整明细表
（二）表间关系 1.第2列各行＝表A108010第14列相应行次。 2.第2列合计=表A108010第14列合计。 3.第3列各行＝表A108010第18列相应行次。 4.第4列各行＝表A108020第4列相应行次+表A108020第 13列相应行次。 5.第6列合计＝表A100000第18行。 6.第9列合计＝表A100000第29行。 7.第10列各行＝表A108010第13列相应行次。 8.第14列各行＝表A108030第13列相应行次。 9.第19列合计＝表A100000第30行。
山东省地方税务局网上报税系统问题答疑汇总
山东省地方税务局网上报税系统问题答疑汇总问题1.山东省纳税人网上办税地址是多少？答复：自2016年10月8日起，山东省纳税人请使用金三优化版网上办税系统进行办税，即山东省地方税务局网上办税服务厅（网址）；问题2.纳税人网上办税需要使用什么浏览器？答复：山东省地方税务局网上办税服务厅支持IE8浏览器（Windows操作系统），360浏览器也可以使用。
注意：若浏览器为IE9、IE11等请降级浏览器至IE8，重启电脑后登录即可。
问题3.新纳税人（未使用过）如何获取账号和密码答复：请前往大厅联系税务人员在金税三期税收管理系统的网报开户管理或者自然人开户模块开户即可。
问题4.原使用国家税务总局网上办税服务厅（）纳税人如何登录山东省地方税务局网上办税服务厅答复：登录网址：登录账号和密码：原国家税务总局网上办税服务厅的账号和密码（纳税人无需前往大厅重新开户）。
问题5.纳税人登录后显示“用户不存在”答复：（1）请确认社会征信码或纳税人识别号是否输入正确，请输入正确的账号登录。
（2）若输入正确仍提示用户名不存在则说明没有开户，请前往大厅联系税务人员在金税三期税收管理系统的网报开户管理或者自然人开户模块开户即可；问题6.纳税人登录后显示“用户名或密码错误”答复：检查密码是否输入正确，注意区分大小写。
若忘记密码请联系税管员或前往大厅联系税务人员重置密码。
问题7.纳税人登录后显示“用户不正常”答复：这是由于纳税人状态不为正常状态引起的，请前往大厅联系税务人员修改纳税人状态。
目前网报只允许纳税人状态为正常的纳税人登录系统。
问题8.登录系统时提示“用户被禁用”答复：这是由于该纳税人开户信息“是否启用”为“否”造成的，请前往大厅联系税务人员在“网报开户管理”模块中将纳税人用户信息栏“是否启用”选择“启用”即可；问题9.登录系统后为何显示过多的纳税人信息答复：出现这种情况是因为该纳税人办理了多个登记信息（包括报验登记），请根据具体的情况来选择办理涉税业务的主体（可以根据法人、经营地址、主管税务机关选择）；问题10.登录系统后如何修改密码答复：纳税人登录后，点击左上角用户信息区修改密码的链接，输入密码（注意密码为大小写字母加数据）即可。
个人所得税申报模板（适用于补缴税款）使用说明
个人所得税申报模板（适用于补缴税款）使用说明个人所得税申报模板是使用Microsoft Office Excel编制。
Microsoft Office办公软件是目前较流行的办公软件。
（如有操作问题请参考菜单中的帮助或向周围人请教）对没有安装Microsoft Office软件的用户，请首先安装Microsoft Office2003或更高版本。
由于在生成上报时需要使用WINRAR压缩文件，因此需要您同时安装WINRAR3以上。
此模板用于纳税人申报个人所得税扣缴明细申报时使用，纳税人可在山东地税局电子申报网站上直接下载，该模板不能从网上报税申报，只能去办税服务厅申报。
操作说明及注意事项如下：1 、登录山东地税网上报税系统下载最新的“个人所得税申报模板（适用于补缴税款）”（下载时请点击右键另存为）。
此模板中包含两个工作表“普通纳税人基本信息表”和“收入及纳税明细表（补报）”。
2、因为该Excel模版具有自动计算功能，需要采用“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”－>“宏”－>“安全性”打开，将安全性设置为“中”。
然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。
3、“普通纳税人基本信息表”和“收入及纳税明细表（补报）”之间的切换方法：（1）点击表下方的表名切换；（2）点击“下一表”和“上一表”按钮。
如果你当前在“普通纳税人基本信息表”中，请点击下方的“收入及纳税明细表（补报）”或点击“下一表”按钮进入到“收入及纳税明细表”表中,如图所示:4、“普通纳税人基本信息表”填写说明及注意事项：（1）表名的下方“扣缴义务人名称”和“扣缴义务人识别号”必需填写，如果扣缴义务人识别号填写有误，就无法成功上传到网站上去。
（2）“工号”，非必填项，可以为空；填写扣缴义务人按照本企业的有关规定，为每一名纳税人确定的工号。
山东省国家税务局网上办税平台“预申请事项”系统操作手册201609
山东省国家税务局网上办税平台预申请功能拓展开发项目操作手册（纳税人端）2016年9月目录1. 系统概述 (4)1.1. 系统运行环境 (4)1.2. 开发背景 (4)2. 预申请系统登录及公共操作说明 (5)2.1. 系统登录 (5)2.2. 公共操作说明 (7)2.2.1. 操作说明 (7)2.2.2. 打印操作说明 (8)2.3. 设置可信站点 (8)2.3.1. 设置可信任站点 (8)2.3.2. 启用activeX控件 (12)2.3.3. 兼容性视图设置 (12)3. 预申请模块功能及操作说明 (14)3.1. 税务登记类 (14)3.1.1. 变更税务登记表 (14)3.1.2. 财务会计制度及核算软件备案报告书 (15)3.1.3. 纳税人存款账户账号报告表 (18)3.2. 发票类 (19)3.2.1. 发票验（交）旧申请表 (19)3.2.2. 发票票种核定申请 (22)3.2.3. 专用发票代开 (24)3.2.4. 普通发票代开 (26)3.2.5. 发票发放 (29)3.3. 认定管理类 (31)3.3.1. 选择按小规模纳税人纳税的情况说明 (31)3.3.2. 企业所得税核定征收鉴定表 (33)3.3.3. 增值税一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税 (35)3.4. 申请信息查询 (36)3.4.1. 税务登记类 (36)3.4.1.1. 变更税务登记表查询 (36)3.4.1.2. 纳税人存款账户账号报告表查询 (37)3.4.1.3. 财务会计制度及核算软件备案报告查询 (37)3.4.2. 发票类 (38)3.4.2.1. 发票验（交）旧申请表查询 (38)3.4.2.2. 发票票种核定申请表查询 (38)3.4.2.3. 增值税专用发票代开申请表查询 (38)3.4.2.4. 普通发票代开查询 (39)3.4.2.5. 发票发放查询 (39)3.4.3. 认定管理类 (40)3.4.3.1. 选择按小规模纳税人纳税的情况说明查询 (40)。
山东省国家税务局网上办税平台
山东省国家税务局网上办税平台常见问题及解答一.增值税申报常见问题1、首次登录申报系统，密码或注册码的获取解决办法：当您首次使用本软件申报增值税时，请于本地纳税申报服务公司联系，公司技术支持人员将详细为您介绍系统登录的方法。
2、申报权限下未显示财务报表当您的申报类型是增值税一般纳税人或非个体的增值税小规模纳税人时，在进行增值税申报时需申报财务报表。
当您登录申报平台后，在左侧的权限列表下，未显示出任何财务报表的申报信息时，请您于当地纳税申报服务公司联系,技术支持人员将为您提取财务报表申报权限，若服务公司当时提取不到的，会告知您需联系主管税务机关在国税征管系统中维护财务报表应申报信息，然后申报平台再再次重新提取，即可有申报财务报表的权限。
3、增值税申报报表错误，如何作废后重新申报当您已将增值税申报表填写保存，并点击了“确认申报”后发现申报数据有误时，请您首先确认当前的申报状态，需根据当前的申报状态做不同的处理，详细如下：（1）当您的申报状态目前处于“申报数据已发往一窗式比对系统，请执行抄报税”时，可以在增值税申报权限下点击“增值税退回申请”，发起作废申请，申报系统将自动将您的作废申请发送到您的主管税务管理员处审核，审核通过后即处于作废状态，您可重新填报数据。
（2）当您的申报状态目前处于“申报成功。
”时，请您首先联系国税主管税务机关，确认申报数据能否在国税征管系统中作废。
国税征管系统能作废，且已作废后请联系增值税申报服务公司，我们将申报软件中已申报成功的数据进行作废，您即可重新确认申报了。
4、增值税一般纳税人即有一般货物销售又有即征即退类销售的申报若您即有一般货物销售又有即征即退销售的情况，若在申报时发现增值税一般纳税人申请表主表即征即退栏无法操作，请与主管税务机关税收管理员或纳税申报服务公司联系，我们将根据您反映的情况进行设置。
5、增值税申报--辅导期转正第一个月的一般纳税人当您由增值税辅导期一般纳税人转正后，在转正后的第一月进行增值税申报时，若存在待抵扣的进项数据，请您与服务公司联系，我们将根据您的情况进行设置。
山东省国税局网上办税平台-增值税消费税申报纳税人端-最新网上申报学习资料
注意
2 9月1日才能进入系统（今天讲完课之后暂 时不能进入系统） 3 原来的电子申报系统不再使用(将原来系统 中的报表都打印出来) 4 原来的四小票系统不再使用，从新的系统 中录入发票信息（海关完税，铁路运输发票） 5 12月征期过后，一定要到服务公司去更换 新的注册证书
浅青绿色 为可填写 项。
增值税附表一表内校验关系
1、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改。
销售税额自动计算，允许修改，在1元以内允许保存，1至10元 提示可保存，超过10元不准予保存 。(以金税卡上的税额
为准)
2. 发票份数包含作废的发票份数。(有光标不能录 入数字,切换英文输入法.)
纳税人端
add ext
Inc.
纳税人端
4、打印
系统功能介绍
纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再 显示。用户仅可打印。
设置纸张 设置打印方向 设置页边距
历史数据查询 申报期结束后，申报系统将只提 供历史数据查询功能，用户可查询 近来三个月的申报数据。 输入申报时间如201009，点击 查询即可。
2.3.2 财务报表填报
根据国家税务总局及山东省国家税务局 对财务报表的申报要求及相关规定，增值税、 企业所得税企业均需首先申报财务报表（两 个税种都有的企业申报一次即可）。财务报 表申报类型包括2007版、2005版两种。财务 报表申报类型由企业的税收管理员在国税征 管中核定，省局网上办税平台在申报期开始 前从征管中获取，提供给用户填报。
当用户查询 到审核不通 过的提示后， 需根据附注 的原因进行 修改报表重 新上报。
山东省税务局关于停用原国税地税网上办税平台的通知-
山东省税务局关于停用原国税地税网上办税平台的通知
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于停用原国税地税网上办税平台的通知
广大纳税人：
按照国家税务总局有关要求，山东省税务局拟于2018年年底停用原山东国税网上办税平台和原山东地税网上办税服务厅，统一使用规范的山东省电子税务局办理各类涉税业务，原国税地税网上办税业务均可在山东省电子税务局中查询和办理。
山东省电子税务局已于2018年11月19日全省上线使用，您可通过山东省税务局网站首页进入，账号不变、密码不变。
特此通知。
国家税务总局山东省税务局
2018年12月19日
——结束——。
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主表（1）
在整套报表中，主表是最重要的，处于核 心地位，在填报时要以主表项目为核心， 逐行填报。
当填写主表的某行数据时，首先分析其数 据来源于哪个附表，然后先填写该附表的 数据，再填写主表该行数据，以此类推。
填表顺序
主表（1） 收入明细表（金融企业收入明细表，事业
单位收入明细表）、成本费用明细表（金 融企业成本费用明细表，事业单位支出明 细表）、纳税调整明细表、弥补亏损明细 表（4） 税收优惠明细表、境外所得税抵免明细表、 以公允价值计量调整表、广告费纳税调整 表、资产折旧纳税调整表、减值准备纳税 调整表、股权投资所得明细表（7）
首次登录时，点 击此处输入16位注册码纳税人端 系统功能介绍
输入税号后，点击“注册码输入”
将16位注册码分别在 下面的四个格中输入
输入注册码，点击确定按钮，系统自动跳转到修改密码 页面，用户在此页面中设置以后登录使用的密码，密码 长度为6-10位，可设置由英文字母与数字组合而成。
纳税人端 系统功能介绍
6. 系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。
第一部分
申报系统拓朴图
公 网
系统总体介绍
INTETNET 互联网
税
局
外
网上办税平台
网
外网数据库
网上办税平台 外网数据库冷备
税 内网防火墙
局
内
网上办税平台
网
内网数据库1
网上办税平台 内网数据库2
外网防火墙
网上办税平台 外网服务器1
网上办税平台 外网服务器2
一般企业
金融企业
B类企业
A类
A类
A类 不同的类型
不同的报表
2.2 填表顺序
根据国家税务总局下发的填表说明，主 表与附表间，附表与附表间存在很多表间关 系，如一般企业的附表一（1）中：第1行＝ 附表八第4行，第2行＝主表第1行，第13行 ＝附表三第2行，为减少用户输入量，实现 表间的自动赋值功能，必须要确定填写报表 的顺序，目前经过探讨确定用户填写报表顺 序如下：
提纲
第一部分 系统总体介绍
第二部分 《企业所得税年度纳税申报系统》
纳税人端功能介绍
第二部分 《企业所得税年度纳税申报系统》
税务局端功能介绍
第一部分
平台架构优势
系统总体介绍
1. 全省统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务 ；
2. B/S三层架构，浏览器访问方式；
3. 纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发， 4. 尽可能地减少用户填写量； 5. 6. 5. 企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一；
1、系统登录
重要
登录山东省国家税务局
门户网站
点击此 处登录
Year
输入网址 直接登录方法
纳税人 登录 地址
新联通（原网通）用户请访问： http://218.57.142.38:8080/
电信用户请访问： http://58.56.112.141:8080/
纳税人端
系统功能介绍
系统初始密码 均为：“666666”
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提纲
第一部分 系统总体介绍
特别注意：
注册码由省局统一生成后发给各单位，由于系统为全省 的正式环境，为保证申报系统数据安全和准确，各单位 要将注册码及时通知到年度所得税纳税人，并注意做好 注册码保密工作，防止恶意数据进入系统。
1.1首页功能分区介绍
修改密码
点击加号， 即可看到所 有待申报的
申报表
工作区 全屏
权限管 理切换 帮助 信息
LOGO
——企业所得税网上申报系统
前言
前言
根据国家税务总局和山东省国家税 务局关于2008年版企业所得税年度纳税 申报工作精神，省局开发了《2008版企 业所得税网上申报系统》，该系统挂接 在《山东省国家税务局网上办税平台》 中。
网上办税平台是集增值税、所得税等 多税种的纳税申报、减免税等涉税事宜 审批、普通发票网上申购等多项功能的 综合型纳税服务平台，B/S三层架构，功 能设计分纳税人端和税务局端两部分。 目前为确保企业所得税年度申报，平台 上暂仅提供企业所得税年度申报功能。
要及时修改。
370112863060000
******
纳税人端 系统功能介绍
登录时每户纳税人均有唯一的身份识别标识即注册码， 注册码每户一个，与自己的纳税人识别号相关联。在 初次登录本系统时，要首先输入注册码。注册码为16 位，4位一组，输入时按提示格式录入。
注：注册码只在第一次登录系统时使用。
网上办税平台 外网服务器3
网上办税平台 外网服务器4
网闸
网上办税平台 内网WEB服务器1
网上办税平台 内网WEB服务器2
第一部分 系统总体介绍
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3
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CPU：Pentium III 1GB以上 内存：256MB以上 硬盘：1GB可用空间 网络：一个调制解调器（56k）和一根电话线 （程控）或ISDN、DDN、ADSL专线 软件 操作系统：WindowsXP/Windows2003/
Windows Vista； 浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0；
关闭当前 工作区
申报状态 查询结果 在此显示
1.2 修改密码
用户在第一次登录后要及时修改密码 密码为6-10位的英文字母与数字的组合。
1.3 查看通知通告信息
2、报表填写
申报表 列表
➢ Description of the contents
2.1、 报表类型
系统根据从CTAIS中取得的企业基础信息判断其申报类型，分A、B两 大类，其中A类又包括一般企业、金融企业、事业单位三个小类。
第二部分 《企业所得税年度纳税申报系统》
纳税人端功能介绍
第二部分 《企业所得税年度纳税申报系统》
税务局端功能介绍
纳税人端 系统功能介绍
1. 登录系统查看基本信息 2. 填写申报表 3. 审核上传 4. 反馈信息、确认申报状态 5. 打印报表 6. 将报表导出，生成EXCEL文件
系统运行环境
硬件 建议配置：