年度经营计划预算模版(财务目标视角)

指标内容 经营净现金流 销售收入 净利润
固定资产周转率 应收帐款周转率 存货周转率
-200308
考核指标
权重
责任人
完成 期
日
37
职能/业务部门
考核指标
受约人：
发约人：
职 位：
合同效期：2004.1.1-2004.12.31
序 号
业绩指标
权 重
工作目标
1
2 3
4
5 6
7
8
9
合计
职 位： 签约日期：
工作结果
长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计
递延税项： 递延税款贷项 负债合计
少数股东权益 所有者权益：
实收资本（或股本） 减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
0.00 0.00
资本公积 盈余公积
其中：法定公益金 未分配利润
所有者权益合计 负债及所有者权益合计
财务预算
年初数
年未数
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
34
合并现金流量表
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
1、销售商品、提供劳务收到的现金
2、收到的税费返还
3、收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
1、购买商品、接受劳务支付的现金
2、支付给职工以及为职工支付的现金
现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 1、吸收投资所收到的现金 2、借款所收到的现金 3、收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1、偿还债务所支付的现金 2、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3、支付其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、内部往来产生的现金流量 1、内部往来流入的现金 2、内部往来流出的现金 内部往来产生的现金流量净额 五、汇率变动对现金的影响 六、现金及现金等价物增加额
合计
-200308
2003年实际
2004年预算
1季度
年度经营计划
2季度
3季度
4季度
26
部门计划-财务部
年度经营计划
序 号
工作内容
阶段工作成果
费用预算
时间进度
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
1
2
3
备
注
-200308
27
部门计划-财务部-费用预算
项目 工资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其他
)
管理 Fra Baidu bibliotek标 (20%
)
制度建设 团队建设
本部管理费用 经营净现金流 销售收入
子公司1 子公司2 净利润 每股收益 固定资产周转率 应收帐款周转率 存货周转率
指标内容
-200308
100亿
考核指标
权重
5% 5% 10%
责任人
完成 日 期
10% 5% 1% 2% 2%
4
项目内容
1 经营净现金流 2 销售收入 3 净利润(每股收益) 4 净资产收益率 5 应收帐款周转率 6 存货周转率 7 投资 8 融资 9 市场占有率 10 11
-200308
年初数
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年未数
负债及所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 其他流动负债 流动负债合计
年度经营计划/预算模板
战略/投资/财务视角
-200308
-200308
年度经营目标 年度经营计划
投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划
财务预算 考核指标
目录
2
经营方针
经营方针：
年度经营目标
-200308
3
公司管理层
项目
运营质量
财务 指标 (40%
)
运营成果
运营效率
关键 因素 (40%
2003年实际
净利润
享有收益
年度经营目标
2004年预算 增长率
净利润 享有收益
母公司(费用) 二、投资收益(小计) 参股公司1 参股公司2
10% 5%
合计
-200308
7
经营净现金
子公司/事业部
2003年实际 金额 百分比
年度经营目标
2004年预算 增长率
金额 百分比
备注
合计
-200308
8
业绩趋势
14
整合计划-xxx购并项目
年度经营计划
序 号
工作内容
阶段工作成果
费用预算
时间进度
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
1
2
3
备
注
-200308
15
项目费用预算
工资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其他
合计
-200308
2003年实际
2004年预算
1季度
年度经营计划
2季度
3季度
4季度
21
部门计划-投资部
序 号
工作内容
阶段工作成果
年度经营计划
费用预算
时间进度
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
1
2
3
备
注
-200308
22
部门计划-投资部-费用预算
项目 工资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其他
2003年经营目标
考核指标
实际(概算)数
年度经营目标
2004年经营目标
预算数
增长率(%)
-200308
5
销售收入
子公司/事业部
2003年实际
金额
百分比
年度经营目标
2004年预算
金额
百分比
增长率
合计
-200308
6
净利润
子公司/事业部
一、合并范围(小计) 子公司1 子公司2
享有 股权
51% 70%
年度经营目标
2000 1800 1600 1400 1200 1000
800 600 400 200
0
2000 2001 2002
销售收入
净利润
2003 2004E 经营净现金
-200308
9
投资
序号 1 2 3
项目名称
年度经营目标
计划总投 已完成投 当年计 责任部门/ 计划完
资额
资
划投资 责任人 成时间
-200308
财务预算
2003年
2004年
35
-200308
年度经营目标 年度经营计划
投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划
财务预算 考核指标
目录
36
子公司管理层
项目 运营质量
财务 运营成果 指标 (40%)
运营效率
关键 因素 (40%)
技术改造 市场开拓 新产品开发
管理 目标 (20%)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
1
招聘
2
培训
3
考核
备
注
-200308
20
部门计划-人力资源部-费用预算
项目 工资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其他
得分
受约人签字：
发约人签字：
-200308
38
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
1
工行
2
农行
3
备
注
-200308
18
资产运营效率
子公司/事业部
固定资产周转率 2003年 2004年 改善幅度
年度经营目标
总资产周转率
2003年
2004年 改善幅度
合计
-200308
19
部门计划-人力资源部
年度经营计划
序 号
工作内容
阶段工作成果
费用预算
时间进度
合计
-200308
2003年实际
2004年预算
1季度
年度经营计划
2季度
3季度
4季度
28
管理费用预算
项目 工资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其他
合计
-200308
2003年实际
2004年预算
年度经营计划
1季度
2季度
3季度
4季度
29
财务费用预算
银行利息 手续费 债券利息
项目
2003年实际
2004年预算
年度经营计划
1季度
2季度
3季度
4季度
合计
-200308
30
资金计划
项目
期初现金余额(2003年末) 加：销售现金收入
其他现金收入 可使用现金 减：现金支出
支付管理费用 支付项目费用 支付财务费用(除利息) 支付税费 投资支出 支付股利 其他支出
-200308
项目 合计
2004年预算
年度经营计划
1季度
2季度
3季度
4季度
16
融资计划-增配股
年度经营计划
序 号
工作内容
阶段工作成果
费用预算
时间进度
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
1
2
3
备
注
-200308
17
融资计划-银行贷款
年度经营计划
序 号
工作内容
阶段工作成果
费用预算
时间进度
1
2
3
3、支付的各项税费
4、支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量净额
1、收回投资所收到的现金
2、取得投资收益所收到的现金
3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金
4、收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计
1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2、投资所支付的现金 3、支付的其他与投资活动有关的现金
长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计
固定资产: 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项
资产总计
财务预算 考核指标
目录
32
合并利润表
项目
一、主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务成本 主营业务税金与附加
二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用
三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出
四、利润总额 减：所得税 少数股东损益
合计
-200308
2003年实际
2004年预算
1季度
年度经营计划
2季度
3季度
4季度
23
部门计划- 行政部
年度经营计划
序 号
工作内容
1
2 3
阶段工作成果
费用预算 3万
时间进度
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
10万 5万
6万
20万
1万
1万
2万
备
注
-200308
24
部门计划- 行政部
年度经营计划
支出合计 现金多余或不足 融入现金 银行借款 发行债券 股票增配 其他借入 偿还债务 归还银行借款 归还到期债券 支付利息 归还其他借款 期末现金余额
-200308
2004年度
年度经营计划
1季度
2季度
3季度
4季度
31
-200308
年度经营目标 年度经营计划
投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划
序 号
工作内容
4
阶段工作成果
费用预算 5万
时间进度
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
3万
5
5万
2万
8万 6
备
注
-200308
25
部门计划-行政部-费用预算
项目 工资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其他
五、净利润
具体项目预算见附件财务预算表
-200308
2003年概算
金额
结构百分比
财务预算
2004年预算
金额
结构百分比
33
合并资产负责表
资产
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收利息 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计
合计
-200308
10
融资
序号 项目名称
年初贷款余额
银行 贷款
到期续贷 新增贷款
年末贷款余额
当年融资小计
配股融资 委托发债 其他融资 当年融资合计
-200308
短期
年度经营目标
长期
备注
11
资产运营效率
子公司/事业部
应收帐款周转率 2003年 2004年 改善幅度
年度经营目标
2003年
存货周转率 2004年 改善幅度
合计
-200308
12
-200308
年度经营目标 年度经营计划
投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划
财务预算 考核指标
目录
13
投资计划-xxx购并项目
年度经营计划
序 号
工作内容
阶段工作成果
费用预算
时间进度
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 1
1 2
责任人
1 目标选定
2 尽职调查
3
备
注
-200308