会计电算化注意事项

第二章建账及系统初始化

注意事项：

1、账套企业启用日期：2004年12月1日

2、权限：

柳絮：所有用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、出纳有关的工作

扬名：所有用户、除出纳工作外的所有权限

高新：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、工资管理有关的权限

安全：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、资产管理有关的权限

3、外币期间选择“12”期，汇率为期初汇率

4、结算方式不设“现金支票”和“转帐支票”，两者合设“支票”方式

5、科目设置时注意：

（1）复制功能的运用

（2）所有科目都是“单一核算”

（3）几个特殊科目的设置：外币核算科目、四个往来科目、数量金额核算的科目

6、初始数据的录入：

（1）所有外围数据全部输入或修改完毕后再进行（2）录入固定资产卡片时注意：（固定资产完成后与P74图2-47核对）

各项固定资产的入账日期不要输错

车间厂房是多个部门共用一项资产，折旧费用要有两个制造费用明细科目并按50%比例分摊

两项运输设备是按工作量法计提折旧，要输入工作总量和已使用工作量

（3）需手工调整的两个科目

“股本”科目的“累计贷方”录入2,921,元（3,000,000-78,626=2,92 1,）

“银行存款”科目的“累计贷方”录入元

（4）试算平衡后的结果见P121

借方年初余额+本年累计借方发生额-本年累计贷方发生额=期初（建账）余额

贷方年初余额+本年累计贷方发生额-本年累计借方发生额=期初（建账）余额

第二章建账及系统初始化

实验操作指导：

一、操作员Manager

1、新建账套

2、用户组及用户权限设置

二、操作员扬名

1、外币设置

2、“凭证字”设置

3、结算方式设置

4、固定资产类别设置

5、职员类别设置

6、核算项目设置，包括：往来单位、部门、职员、个人往来、账套选项设置

7、设置会计科目

8、录入初始数据，试算平衡

9、备份并启用账套

第三章凭证处理

实验操作指导：

一、扬名操作：

1、录入1—11号凭证，其中用调入模式凭证方法录入“银付-6”

2、修改“银付—4”凭证

3、删除“银付—7”凭证

4、保存模式凭证“现付—2”“银付-1”

二、柳絮操作：

1、审核凭证

三、扬名操作：

1、过账

2、账簿查询

3、建立应交增值税多栏账

第四章出纳管理

实验操作指导：

一、柳絮操作：

1、“现金初始余额”的录入

2、“银行初始余额”的录入

3、支票本购置登记，注意在半角下操作

4、支票领用登记P196

5、录入银行对账单P326

二、扬名操作：

1、输入第12—22笔业务的记帐凭证

2、第13笔业务不能直接录入凭证，需录入P201卡片后自动生成凭证

3、注意：教材上有的代码错误

三、审核、过账

第五章工资核算和管理

实验操作指导：

一、manager操作：

1、修改“职员类别”P244

2、修改“职员信息”P245

二、高新操作：

1、设置工资项目

2、设置工资计算公式

3、输入本月职工工资

4、工资费用分配，并生成自动转帐凭证P247（24-4）

三、扬名操作：

1、录入23—49笔业务的记帐凭证

四、审核、过账

第五章工资核算和管理

注意事项：

1、实发工资= 基本工资S][@ n]

取数标志

n表示会计期间:0-本期，-1-上一期，-2-上二期，省略为本期

（2）=〈科目代码1：科目代码2〉[＄币别][.SS][@ （y,p）]

y表示会计年份：0、-1、-2同上

p表示指定年份的会计期间

4、

借：生产成本-聚脂泡沫-直接福利费 <>.JF*（按公

式转出）

借：生产成本-方向盘-直接福利费 <>.JF*（按公式

转出）

借：制造费用-一车间--直接福利费

<>.JF*（按公式转出）

借：制造费用-二车间--直接福利费

<>.JF*（按公式转出）

贷：应付福利费（转入）5、

借：库存商品-方向盘（转入）贷：生产成本-方向盘-直接材料

<> *（7000/7600）（按公式转出）

↓

此处省略Y，表示期末余额

贷：生产成本-方向盘-直接人工等

<> *（7000/7300）（按公式转出）

6、

借：主营业务成本（转入）贷：库存商品-聚脂泡沫

本位币取数公式：

（<124301>/<124301>.QY）*<510101>.QDF

↓↓↓期末余额数量期末余额数量贷方发生额数量取数公式：

<510101>.QDF 7、

借：主营业务税金及附加-城建税（转入）

贷：应交税金-应交际花城建税

<217101：217103>*（按公式转出）

8、可以生成单张凭证或多张凭证，但生成多张凭证时，

系统按照从上到下的顺序生成，所以特别注意每张凭证的先后次序。

建议：每次生成凭证的范围尽量小些

第八章往来管理

实验操作指导：

一、本次实验前提：以前的凭证必须全部审核记帐

二、manager操作：

设置91—93笔自动转帐凭证，并生成记帐凭证

三、柳絮操作：

1、完成现金日记账、银行存款日记账

2、进行银行对账，并查询银行存款余额调节表

3、核销往来账、查询往来对账单、进行往来账龄分析