出差费用报销管理制度制度(销售人员、及时人员、其他人员)

出差费用报销实施管理办法（试行）

一、为了加强公司内部管理，规范公司报销行为，共同控制费用支出，特制定本

管理规定。

二、费用补助说明

1、补助限额：是指在相关报销标准以下，实报实销；超过限额标准的部分，当

事人自行承担，公司按标准报销；

2、补助限额类别：餐费、住宿费、通讯费。

3、各费用报销额度（见销售部门报销制度、技术部门报销制度、其他部门报销

制度）

三、各费用报销其他情况说明

1、工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司副总、总监级领导批准，席别一律

经济舱，已经购买意航险，或商业保险者，不再报销保险费用；

2、出差火车路途时间10小时以内一律乘坐动车二等坐席，没有动车或者在时间

不紧迫的情况下可以选择火车硬席、硬卧。

3、出差餐补减半说明：

1）中午15：00之后出发当天餐费减半（中午15：00为火车票或飞机票出

发时间）；

2）当天有报销业务招待费。

四、报销入帐依据

1、差旅费中的交通费，不允许有代替发票的情况发生（发票记载信息需和当天

出差目的地相吻合）；

2、差旅费中的餐费，原则上不允许有代替发票的情况发生（如有特别情况，在

三个月过渡期内，代票不得超过50%，三个月后代票率不得超过10%）；

3、差旅费中的住宿费，不允许有代替发票的情况发生（发票记载信息需和当天出差目的地相吻合）。住宿费按实际取得发票报销的，在标准限额以为节约费用部分由各部门助理统计并传递至财务部，财务部审核无误，告知人事部具体金额并入工

资中发放。

4、通讯费用报销凭据均以每月运营商（移动、联通、电信）打印出具的发票作

为报销依据。

5、销售部及技术部的报销凭据均需附以行程单，由报销人将电子档行程单及票据交送至部门助理处。部门助理统一收集汇总至财务处（行程单伴随票据同时发送

至财务处）。

五、报销时间：每月二次（月中及月末）

六、其它说明

其他细则需遵守各部门制度

该管理办法自总经理签发之日开始执行

****有限公司

财务管理

中心

日期：

一、目的及适用范围

1、目的：为规范销售人员出差，完善公司管理，加强对差旅费的管理，使差旅

费报销有章可循，便于公司成本费用的核算以及财务工作的开展，结合公司的实

际经营情况制度该制度。

2、原则：是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助、其

他杂费等。以实际发生及提供当地的原始发票为准,在规定标准范围内实报实销、

票据真实、合法。

二、适用范围：

三、差旅费报销包含的内容

1、固定费用

包括：交通费、餐费、住宿费、通信费。

2、变动费用

包括：招待费、接送客户交通费等。

三、出差费用及补贴标准：

1、交通工具选择的规定：

2、公司员工出差火车路途时间10小时以内一律乘坐动车坐席，没有动车或者在时

间不紧迫的情况下可以选择火车硬席、硬卧；超过10小时、并且确实工作需要乘坐

飞机者，必须事先报请公司领导批准，席别一律经济舱。特殊情况需部门经理批准

（可电话核准）。

3、餐费补贴、住宿补贴及通讯补贴标准：

驻点市内（或上海市内）出差的交通费用实报实销，餐补：30元/日，无住宿补

贴。

备注：一线城市：北京、上海、广州、深圳、天津

二线城市：南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、杭州、青岛、大连、宁波、济南、哈尔滨、长春、厦门、郑州、长沙、福州、乌鲁木齐、昆明、兰州、苏州、无锡、南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、石家庄、呼和浩特、佛山、东莞、唐山、烟台、泉州、包头

三线城市：除以上一、二线城市，其它区域均为三线城市。

四、关于私事绕道的报销规定

趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一

切补助费。

五、需事先经领导审批的报销规定

1、特殊情况下（接送客户等）交通费实报实销，事先报公司领导批准（可电话核准），

并凭单据报销。

2、招待费：因特殊情况需要宴请客户或关系单位

金额小于200元的便餐，由部门领导批准即可（可电话核准），报销时说明情况

（需标注同餐者姓名）；

金额小于500元的，需经过副总批准（可电话核准），报销时说明情况（需标注

同餐者姓名）。

金额大于500元的，需经过总经理批准（可电话核准），报销时说明情况（需标

注同餐者姓名）。

六、补贴说明

1、以上招待费包括所有餐饮服务费用及饮料、饮用水费用（当天有接待费用的，当

天餐费减半）

2、出差餐补：中午12：00之后出发，当天餐费减半（中午12：00为火车票或飞

机票出发时间）。

3、以上经电话核准的所有内容，需发送邮件至相关领导及财务助理处，以作留

底备查。

该制度自总经理审核签名确认后开始执行。

财务部

一、目的及适用范围

1、目的：为规范技术人员出差，完善公司

管理，加强对差旅费的管理，使差旅费报销

有章可循，便于公司成本费用的核算以及财务工作的开展，结合公司的实际经营

情况制度该制度。

2、原则：是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助、其

他杂费等。以实际发生及提供当地的原始发票为准,在规定标准范围内实报实销、

票据真实、合法。

3、适用范围：

二、差旅费报销包含的内容

1、固定费用

包括：餐费、住宿费、通信费。

2、变动费用

包括：交通费、招待费等。

三、出差费用及补贴标准：

1、交通工具选择的规定：

2、公司员工出差火车路途时间10小时以内一律乘坐动车坐席，没有动车或者在时

间不紧迫的情况下可以选择火车硬席、硬卧；超过10小时、并且确实工作需要乘坐

飞机者，必须事先报请公司领导批准，席别一律经济舱。特殊情况需部门经理批准

（可电话核准）。

3、餐费补贴、住宿补贴及通讯补贴标准：