重庆农村商业银行发展模式

重庆农村商业银行发展模式

4重庆市农村信用社概况及股份制改革分析

重庆市农村信用社发展现状

重庆市农村信用社始创于1951年，是经人民银行批准设立的合法金融机构，以

服务“三农”为办社宗旨，以“农民的银行、社区的银行、中小企业的银行、最大的零售银行”为市场定位，全市共有在营业网点2200余个，是我市金融机构中营业网点

分布范围最广、覆盖面最宽的地方性金融机构。重庆市农村信用社各项业务发展迅速，主要业务指标在我市金融同业中处于第一位，成为地方经济发展中重要的金融

力量。自2003年农村信用社改革逐步深入以来，信用社的试点改革成效是非常显著的，这主要表现在以下几个方面:

4.1.1产权制度改革顺利完成

改革试点工作开展以来，重庆市农村信用社按照国务院提出“因地制宜，区别对

待，分类指导”的原则，充分结合当地的经济发展水平和经济结构状况，积极稳妥地推进产权制度改革，成立了以县(市)为单位统一法人的产权制度。

4.1.2历史包袱有所减轻，经营状况改善

为减轻农村信用社积累的历史包袱，保障改革试点工作的顺利进行，国务院推

行了包括财政补贴、税收优惠和央行资金扶持等在内的一系列扶持政策。财政部、

税务总局、人民银行等有关部门通力合作，积极配合，确保了各项扶持政策及时有

效落实。通过专项票据的发行，重庆市农村信用社置换了历年历史挂账和不良资产

亿元，农村信用社资本实力明显增强，风险化解和处置能力进一步增强，抗御

风险能力迅速提高。

表重庆市农村信用社改革前后主要经济指标对比

4.1.3目前仍然存在的问题

(l)风险管理水平较低。从农村信用社自身情况看，公司治理不健全，有的虽

然成立“三会”制度，但多流于表面形式，未发挥真正的作用。同时，因缺乏独立有效的内审制度，内部控制水平较低，案件和资产风险隐患未能从根本上消除。

(2)自身业务创新不足。大多局限于普通的存贷款业务，中间业务和新业务发

展普遍落后，而且贷款品种较少，难以满足农村金融市场需求。

(3)员工素质普遍较低，缺乏真正胜任的专业人才。大部分基层农村信用社员

的综合素质偏低，部分职工的主人翁意识和责任心不强，认识不到自己所在岗位的

重要性和所负责任的重大性。多数农村信用社缺乏金融、法律、计算机等方面的专

业技术人才，特别是基层乡镇信用社，更缺乏懂经营会管理的人才。

(4)财务管理改革创新意识差。从信用社的实际情况看，在财务管理的创新上

尚有较大差距:财务行为缺乏科学有效的管理和监督，各个环节的制约机制不够完

善;没有建立起一支与现代金融企业相适应的人才队伍，财务指标数据失真、信息

扭曲现象时有发生。目前，农村信用社财务管理主要围绕存贷款、财务收支、利润

三个方面的计划展开，侧重于事后核算，而事前预测、事中控制很少涉及。数量指

标分析运用相对较少，主要是针对人民银行以及银监会下达的各项指标进行考核。

重庆市农村信用社内外部环境分析

4.2.1外部环境分析

(l)国家战略所需:全面实现小康，重点难点在农村。“三农”问题始终是加快

发展的重大战略问题，在市场经济条件下，增加投入，推进产业化，加速结构调整

都必须运用金融手段，因此农村信用社必须加快改革步伐满足统筹城乡发展的金融

需求。

(2)个人零售银行业务市场的崛起。个人零售银行业务市场的崛起为农村信用

社提供了一个业务发展的突破口和难得的争夺市场的战机。目前个人零售银行业务

在我国还处于起步阶段，其规模、品种、功能等还十分有限，是一个新兴的领域，

市场空白较多，发展潜力巨大。

(3)农村城市化进程也给农村信用社带来发展机遇。农村城市化后给农村信用

社带来了诸多挑战，但不可否认也带来了机遇，主要表现在:一是城市化后现有土地

实现了增值，村镇企业的实际净资产将大幅上升，二是原农村区域统一规划、统一

管理后，面临着新的发展契机，形成新的区域发展活力，三是市场主体不断规范化，

由不规范导致的风险将大大减少。

4.2.2内部环境分析

(l)农村信用社了解农村市场，具有人缘、地缘优势。信息对称是有效市场的

基本条件。农村信用社“土生土长”的区域性质明显，债权债务双方彼此都很了解，“人熟、地熟、事熟”，有利于降低信息不对称所带来的道德风险和逆向选择。银行大量

不良贷款的形成是由于借款人与贷款人之间的信息不对称，信息不对称的原因在于

借款人对自身状况和项目执行情况，如:经济实力、贷款真实用途、盈利能力、还款

能力和违约风险的大小等了如指掌，因此对借款人具有明显的信息优势，这种不对

称信息使得借款人在借贷过程中经常会发生逆向选择问题和道德风险问题。农村信

用社根植农村，作为地方性金融机构，通过与本地村属企业的长期合作关系，对村

属企业的经营状况和市场前景有更为清楚的认识;对于企业所属类型的信息和企业

借贷历史、镇村等各级政府的政策信息有较多的了解与把握，有助于解决存在于贷

款人与借款人之间的信息不对称问题。

(2)经营机制灵活、低交易成本优势、决策速度快。农村信用社实行自主经营、

自负盈亏、自担风险、自求平衡的经营机制，以盈利性、安全性和流动性作为经营

原则，在依法经营、照章纳税的前提下，实行自己的资金管理体制、授权管理体制、

人事管理体制、薪金管理体制和财务管理体制，形成权利和责任相对称、激励和约

束相协调。与其它商业银行相比，具有科层机构少、机构精干、管理成本低，加上

独立自主经营、激励机制强、办事效率高等制度优势，能够有效克服“官僚机构”弊端，减少客户“攻关”和“寻租，，费用。

(3)网点优势，有利于打造“社区金融便利站”。零售银行业务的一个特点是针

对的客户对象多为居民个人，提供其小额信贷支持及理财服务，在网络银行尚未普

及之时，人们要办理零售银行业务主要仍要到各银行网点进行，信用社的网点优势

能让人们在家门口享受到便利的金融服务，已然成了人们身边的银行。

农村信用社改革的内在动力

“三会”制度有名无实。从形式上看，重庆市农村信用社建立了由社员代表大会、