中国太平洋保险内控报告

中国太平洋保险(集团)股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了中国太平洋保险(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)董事会于后附的《中国太平洋保险(集团)股份有限公司2010 年度内部控制自我评估报告》(以下简称“评估报告”)中所述的贵公司2010 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制。贵公司董事会按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的有关规定，对2010 年12 月31日与财务报表相关的内部控制的设计和执行的有效性进行了自我评估。建立健全合理的内部控制系统并保持其有效性、确保上述评估报告真实、完整地反映贵公司2010 年12月31 日与财务报表相关的内部控制是贵公司管理层的责任。我们的责任是对评估报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。

我们的审核是依据中国注册会计师协会颁布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价评估报告中所述的贵公司于2010 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制设计和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

我们认为，于2010 年12 月31 日贵公司在上述评估报告中所述的与财务报表相关的内部控制在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》的有关规范标准建立的与财务报表相关的内部控制。

本报告仅供贵公司2010 年年度报告之目的使用，未经我所书面同意，不得作其他用途使用。

中国太平洋保险（集团）股份有限公司

2010年度内部控制自我评估报告

根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号文）及《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会[2010]11号文）、保监会《保险公司内部控制基本准则》（保监发[2010]69号文）的有关

规定，以及《中国太平洋保险（集团）股份有限公司内部控制审计评价办法》的工作要求，本公司对2010年度内部控制状况开展了自我评估，评估期间为2010年1月1日至2010年12月31日。现将评估结果报告如下：

一、内部控制评估工作的基本情况

（一）内部控制评估依据

本年度，遵照《企业内部控制基本规范》及配套指引和《保险公司内部控制基本准则》的有关规定，本公司组织各子公司所有职能部门、分支机构进行了内部控制情况自我评估。在此基础上，本公司内部审计部门按照《中国太平洋保险（集团）股份有限公司内部控制审计评价办法》和《中国太平洋保险（集团）股份有限公司内部控制审计评级办法》，对本公司及各子公司及有关职能部门、分支机构实施了内部控制审计评价。

（二）内部控制评估方法和机制

根据内部控制评估相关监管规定，本公司建立了内部控制自我评估和审计评价工作机制，进一步完善内部控制自我评估和审计评价体系，通过明确评价方式、频率、覆盖面、方法和程序、评价结果分类等内容，规范内部控制自我评估和审计评价工作的开展。通过本公司内控信息管理系统内控评估模块，完成内部控制自评的发起、信息录入、汇总、审核等工作。同时，进一步完善内部控制缺陷的审计评级标准以及对机构、控制领域、专业控制领域的内控缺陷综合等级评价规则，使内部控制评估结果更加符合企业内部控制基本规范的要求。

（三）内部控制评估范围

本年度，内部控制自评的机构范围包括各子公司所有职能部门、分支机构。内部控制审计评价范围包括本公司、各子公司本部以及太保产险、太保寿险77家分公司中的65家分公司；涉及本公司的战略管理等9个控制领域中的6个控制领域，涵盖19个专业控制领域中的11个；太保产险、太保寿险所有的9个控制领域，涵盖太保产险24个专业控制领域中的17个，太保寿险25个专业控制领域中的20个；太保资产的投资等9个控制领域中的6个控制领域，涵盖20个专业控制领域中的13个。同时将审计发现缺陷的整改情况和效果也纳入审计评价范围。

二、建立内部控制体系的工作情况

（一）内部环境

公司治理方面，本公司遵循监管规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经营层分工明确、相互制衡、运作规范的公司治理架构。本公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会，负责对内控建设和执行情况进行监督；本公司监事会负责对董事会建立与实施内部控制进行监督；本公司经营管理委员会负责组织实施各项内部控制活动；通过制定修订公司章程等制度，确保公司治理与内部控制体系的有效衔接。组织架构方面，本公司建立了架构合理、职责明晰、运作有序、制衡适当的组织体系。本年度，本公司进一步明确风险管理部为内控建设工作的牵头部门；本公司还进一步明确了各级机构的内控管理分工，加强政策制定、风险监控等管理职能，实现资源统筹、服务共享；太保寿险继续实施差异化分支机构建设策略，为实施内部控制提供了组织保障；太保产险不断优化专业领域总监领导下的条线集中化管理体制；太保资产建立“前台投资运作、中台风险控制、后台营运支持”的管控体系。

内部审计方面，本公司建立了高度集中、相对独立的内部审计体制。内部审计工作由本公司审计中心统一组织实施，审计总监直接向集团董事会审计委员会和集团经营层报告审计工作。在审计总监的领导下，本公司审计中心负责实施对本公司及各子公司的内部审计监督。本年度，内审部门修定和制定了各项审计工作基础制度，以适应组织架构的调整和工作方式的转变。

人力资源方面，本公司建立了与内部控制需要相适应的人力资源政策。本年度，本公司出台人力资源分析报告制度，制定绩效管理制度，进一步推动市场薪酬数据库建设，推进员工职业生涯试点工作，不断提升员工队伍履职能力。太保寿险进一步规范人力资源管理程序，加强集约化管理，编发《人力资源管理手册》，进一步提升分公司人力资源集约化、专业化管理水平。太保产险推广实施分公司人力资源优化项目，建立统一的人力资源管理标准化工作规范，完成人力资源管理系统的开发上线，为提高运营效率效果提供了人力资源支持。

企业文化方面，为持续推进公司企业文化建设，本公司总结提炼了由愿景、使命、核心价值观、经营理念、诚信文化、创新文化、绩效文化、和谐文化八项要素构成的《企业文化核心要素系统》，形成了诚信、稳健、责任为核心内容的企业文