风险控制模型

风险控制模型

前言

担保机构是一个专业性极强的高风险行业，为切实增强本公司风险控制能力，有效控制和降低风险。根据本公司相关管理制度和有关规定，按照授信业务风险管理的前、中、后三个阶段，本着审慎原则，初步设计本公司授信前风险评估、保中风险监控、事后追偿及处置模型，用以指导授信业务决策，并在实际工作中逐步加以完善。

第一部分授信前风险评估

一、客户信用等级评定标准

客户信用等级的评定是风险控制部风险防范的第一步，客户经理在客户基本数据的采集上，应力求做到真实、可靠；评审经理在分析判断经营管理要素时，应力求做到全面、客观、细致，并结合行业及同类企业特点，综合评价客户信用等级。以此测算担保风险的影响程度，判断是否可以给予担保授信。

客户信用等级的评定表

说明：

1、客户等级分值：A+B+C+D+E

2、资产负债比率：负债总额/资产总额*100%

3、流动比率：流动资产/流动负债*100%

4、速动比率：速动资产/流动负债*100%

5、负债净值比率：负债总额/资本净值*100%

6、应收帐款周转率（次数）；赊销净额/平均应收帐款净额

7、存货周转率：销货成本/平均存货

8、销售利润率：税后利润/销售收入净值*100%

9、总资产利润率：税后利润/年均资产总额*100%

10、评定分值时应结合行业、规模、经营特点灵活掌握。

二、风险系数测算标准

为充分反映风险形态，客户经理应对授信业务进行风险度测算，形成量化指标，作为风险预控的一项客观参考标准。

（一）担保对象权数

1、依据客户信用等级，规定相应担保对象权数。

表1：担保对象权数表

2、反担保方式权数

表2：反担保方式风险权数表

说明：表中有关权数范围可根据企业行业类别、资产负债状况、业务成长等实际情况选择适用。

3、担保期限权数

表3：担保期限权数表

说明：表中对不同的担保期限设置不同的风险权数。

（二）担保风险度计算

担保风险度＝担保对象权数×反担保方式权数×担保期限权数

（三）风险评价说明

1、风险度值为0.4以下（含0.4）的确定为低风险；

2、风险度值为0.4～0.6（含0.6）的确定为中风险；

3、风险度值为0.6以上的确定为高风险（一般情况下，当审查一笔担保授信业务时，应考虑不批准这笔担保申请）。

第二部分保中风险监控

一、五级分类评级标准

根据授信后检查在保项目的动态性风险程度，由低至高，进行五级分类（包括正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类）。次级类、可疑类、损失类资产为不良资产。

具体参考标准如下：

1、一旦发生代偿，原则上应分为次级及以下；

2、委贷到期不能还款需办理委贷展期的（无论是否有审批手续），原则上应分为次级及以下。

二、授信后检查

授信后检查是风险预警工作的基础，业务发展部应通过内、外信息来源渠道获取各种信用风险信息，并在一定范围内进行预防通报。

（一）检查的主要形式

1、定期检查与不定期检查；

2、客户经理自查与业务发展部指定专人检查；

3、风险控制部针对客户经理的检查报告所存在的疑点，可采取联合调查或独立调查、补充检查或复查；

4、风险控制委员会指定的方式进行调查。

（二）检查时间及结果处理

1、对于定级为正常类的公司类业务，原则上至少每半年检查一

次，定级为关注类的公司类业务，原则上至少每季度检查一次；个人类业务，原则上至少每半年检查一次。

2、对于定级为次级类、可疑类的公司类业务，原则上应按月进行重点检查；个人类业务，原则上至少每季度检查一次。对于可疑类业务，应根据项目现状制定有针对性的资产查找方案和时间表，应采取积极的清收措施。

3、对于定级为损失类业务的，应根据项目现状制定有针对性的资产查找方案和时间表，对重新获得资产线索的，应不受检查时间的限制采取积极的清收措施。

4、到、逾期催收：客户经理在担保授信即将到期及逾期后，应定期向被授信人、（反）担保人发出《贷款到（逾）期通知书》，取得被授信人签收盖章确认的催收回执，并确保借款合同、保证合同等文件不超过诉讼时效。

⑴在贷款到期前一个月内，客户经理应到实地调查一次，提前通知被授信人做好还款准备，督促其尽早准备沉淀还款资金，确认其是否具备还款能力和还款意愿，判断贷款能否按期归还，并发出《贷款到期通知书》。

⑵贷款出现逾期，客户经理应在五日内向被授信人、（反）担保人发出《贷款逾期通知书》，并及时查明逾期原因，确定催收方案，追踪客户还款资金来源，以便尽快收回贷款。

三、风险预警信号

（一）有关资信情况预警

1、对外融资、对外担保金额出现异常。隐瞒大量对外担保、或有负债等。

2、司法、税务、工商等部门介入对借款企业的调查。

3、银行还款记录情况不正常，出现逾期贷款。被授信人存在拖欠工程款、逃废税款等不良事项。

4、被授信人提供虚假财务报表、虚假担保、虚假债务或其他虚假信息资料。被授信人或其股东通过关联交易或其他方式抽逃资金。

5、被授信人卷入法律纠纷或法律案件。被授信人参与诈骗或被骗。被授信人擅自改变贷款用途。被授信人还款意愿、合作态度差。

6、被授信人向其他银行的信贷申请被拒绝或在其他银行的贷款被提前收回。

7、被授信人不能或延期提供我公司所要求的信息或资料。我公司无法预备担保人进行正常联络。被授信人拖延支付贷款本金和利息。被授信人拖欠员工工资。

8、其他。

（二）有关财务情况预警

1、被授信人一些关键指标如流动比率、速动比率、销售利润率等低于行业平均水平或有显著下降。

2、资产负债率在80%以上。

3、费用、应收账款、其他应收款、存货或长期投资显著增加。收入、应付账款、其他应付款显著减少。

4、被授信人资产或固定资产发生重大变动。经营活动现金流量