集团公司风控模型风险管理体系建设方案ppt课件
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风险分级管控体系建设指导课件
6
建立风险管理组织机构
01
设立风险管理委员会，负责风险管理政策的制定和监督
03
设立风险管理小组，负责风险识别、评估、控制和监督
05
设立风险管理培训师，负责风险管理知识和技能的培训和指导
02
设立风险管理办公室，负责风险管理的具体实施和协调
04
设立风险管理专员，负责风险信息的收集、分析和报告
06
设立风险管理监督员，负责风险管理的监督和检查
风险监测：对风险进行实时监测，及时调整管控措施
04
风险评估
01
确定评估对象：明确需要评估的风险类型和范围
02
收集数据：收集与评估对象相关的历史数据、行业数据等
03
分析数据：对收集到的数据进行整理、分析和解读
04
确定风险等级：根据分析结果，确定风险等级，为后续管控提供依据
风险控制
监控和调整：监控风险控制措施的实施情况，并根据实际情况进行调整
针对性原则：针对不同风险制定不同的管控措施，确保风险管控的有效性
持续改进原则：持续改进风险管控体系，确保风险管控的持续有效
2
风险分级管控体系建设步骤
风险识别
确定风险源：识别可能产生风险的因素
01
风险评估：对识别出的风险进行评估，确定风险等级
02
风险分类：根据风险等级进行分类，制定相应的管控措施
03
02
风险控制：制定风险控制措施，降低风险发生的可能性和影响程度
03
风险监测：对风险控制措施的实施情况进行监测，确保风险得到有效控制
04
风险报告：定期向管理层报告风险管理情况，确保风险管理得到有效实施
05
风险管理效果持续改进
定期评估：对风险管理效果进行定期评估，确保风险控制措施的有效性
建立风险管理组织机构
01
设立风险管理委员会，负责风险管理政策的制定和监督
03
设立风险管理小组，负责风险识别、评估、控制和监督
05
设立风险管理培训师，负责风险管理知识和技能的培训和指导
02
设立风险管理办公室，负责风险管理的具体实施和协调
04
设立风险管理专员，负责风险信息的收集、分析和报告
06
设立风险管理监督员，负责风险管理的监督和检查
风险监测：对风险进行实时监测，及时调整管控措施
04
风险评估
01
确定评估对象：明确需要评估的风险类型和范围
02
收集数据：收集与评估对象相关的历史数据、行业数据等
03
分析数据：对收集到的数据进行整理、分析和解读
04
确定风险等级：根据分析结果，确定风险等级，为后续管控提供依据
风险控制
监控和调整：监控风险控制措施的实施情况，并根据实际情况进行调整
针对性原则：针对不同风险制定不同的管控措施，确保风险管控的有效性
持续改进原则：持续改进风险管控体系，确保风险管控的持续有效
2
风险分级管控体系建设步骤
风险识别
确定风险源：识别可能产生风险的因素
01
风险评估：对识别出的风险进行评估，确定风险等级
02
风险分类：根据风险等级进行分类，制定相应的管控措施
03
02
风险控制：制定风险控制措施，降低风险发生的可能性和影响程度
03
风险监测：对风险控制措施的实施情况进行监测，确保风险得到有效控制
04
风险报告：定期向管理层报告风险管理情况，确保风险管理得到有效实施
05
风险管理效果持续改进
定期评估：对风险管理效果进行定期评估，确保风险控制措施的有效性
【风险管理】公司风险预控管理体系概述(PPT 80页)
2.3 走一条新型工业化的道路
➢ 采用先进的矿井设计理念建设新矿井、改造老矿井，最大限度地实现系统 最优和规模最大。
➢ 大投入引进开发先进的安全生产技术装备，推进生产技术装备的现代化。 ➢ 着力打造高素质的专业化服务机构，助推煤矿生产更高更快更安全发展。 ➢ 多系统集成应用安全生产网络管理资源，推进安全管理的信息化和自动化。
2.2 构建一套风险预控管理体系
有了先进理念，不能把它只当作一个口号，靠什么去实践这个理念，就 要有套办法、有套制度、有一个安全生产的重要抓手。多年来，经过多年探 索与实践，结合国内外先进安全管理理念和经验，开发并且广泛运用了一套 具有中国特色的煤矿风险预控管理体系。
第11页
二、神华安全管理主要做法
第7页
一、神华集团公司基本概况
神华集团公司的安全生产工作得到了 党和国家的肯定，去年11月，温家宝总理、 张德江副总经理对神华安全工作出了重要 批示。
1月15日，国家煤监局与集团公司召 开了调研总结“神华经验”启动工作会， 成立了“神华经验”总结起草工作组。3 月19日至25日，“神华经验”调研组由国 家煤矿安全监察局副局长彭建勋带队，分 别到神宁公司、神东公司就煤矿安全生产 工作进行调研，调研组充分肯定了神华集 团安全生产工作取得的成绩和积累的经验, 并形成了以 “五个一”为主要内容的经 验总结材料。
第14页
三、神华风险预控管理体系
第15页
三、神华风险预控管理体系
3.1 当前国家安全生产形式和存在的突出问题
3.1.1 当前，我国安全生产状况稳定，并趋于好转
项目
工矿 商贸
事故起数 死亡人数
2001年至2011年事故起数与人数统计表 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 11402 13960 15597 14704 12826 12065 11878 10462 9542 8431 12554 14924 17315 16497 15396 14382 13886 12865 11532 10616
➢ 采用先进的矿井设计理念建设新矿井、改造老矿井，最大限度地实现系统 最优和规模最大。
➢ 大投入引进开发先进的安全生产技术装备，推进生产技术装备的现代化。 ➢ 着力打造高素质的专业化服务机构，助推煤矿生产更高更快更安全发展。 ➢ 多系统集成应用安全生产网络管理资源，推进安全管理的信息化和自动化。
2.2 构建一套风险预控管理体系
有了先进理念，不能把它只当作一个口号，靠什么去实践这个理念，就 要有套办法、有套制度、有一个安全生产的重要抓手。多年来，经过多年探 索与实践，结合国内外先进安全管理理念和经验，开发并且广泛运用了一套 具有中国特色的煤矿风险预控管理体系。
第11页
二、神华安全管理主要做法
第7页
一、神华集团公司基本概况
神华集团公司的安全生产工作得到了 党和国家的肯定，去年11月，温家宝总理、 张德江副总经理对神华安全工作出了重要 批示。
1月15日，国家煤监局与集团公司召 开了调研总结“神华经验”启动工作会， 成立了“神华经验”总结起草工作组。3 月19日至25日，“神华经验”调研组由国 家煤矿安全监察局副局长彭建勋带队，分 别到神宁公司、神东公司就煤矿安全生产 工作进行调研，调研组充分肯定了神华集 团安全生产工作取得的成绩和积累的经验, 并形成了以 “五个一”为主要内容的经 验总结材料。
第14页
三、神华风险预控管理体系
第15页
三、神华风险预控管理体系
3.1 当前国家安全生产形式和存在的突出问题
3.1.1 当前，我国安全生产状况稳定，并趋于好转
项目
工矿 商贸
事故起数 死亡人数
2001年至2011年事故起数与人数统计表 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 11402 13960 15597 14704 12826 12065 11878 10462 9542 8431 12554 14924 17315 16497 15396 14382 13886 12865 11532 10616
企业风险管理与内部控制ppt课件
“建立健全决策权、执行权、监督权既相互制 约又相互协调的权力结构和运行机制。”
----党的十七大报告
③执行业务职务与会计记录相分离； ④财产保管职务与会计记录相分离； ⑤执行业务职务与财产保管职务相分离。
31
3. 授权批准控制
①授权批准的范围 ②授权批准的层次 ③授权批准的责任 ④授权批准的程序 ⑤常规授权与特别授权相结合
财务部事前审批、事后审核
27
（三）控制流程设计
使用单位
申请 领导 人
工程技 术部
资产 管理 处
申请 审批 确认
签收 使用
检验 验收
财产 登记
采购处
询价 岗
供应 商选 择岗
询价
入围 供应 商
财务处
公司
合同 岗
经办 岗
领导
出纳
记账
领导 审批
审批
Ⅰ类 Ⅱ类
谈判 签约
采购
确定 供应 商
批准 合同
审核 付款 入账
35
案例二
《公司章程》第一百一十条、《对外投资管理制度》 第六条均规定：交易涉及资产总额占上市公司最近 一期经审计总资产5%以上、绝对金额超过1000万元 等由董事会批准。 《董事会议事规则》第四条规定：交易涉及资产总 额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上、或 绝对金额超过1000万元由董事会批准。
如何在风险评估的基础上进行股票投资是风险 管理的事，选择某一特定股票不是风险管理的 组成部分
7
风险管理是通过过程的把握 来保证结果的合理性，避免 行动的盲目性和随意性，为 目标实现提供合理保证。
8
战略风险管控
目 标
执行风险管控
风险管控基础：环境因素 治理结构、文化与理念、胜任能力等
----党的十七大报告
③执行业务职务与会计记录相分离； ④财产保管职务与会计记录相分离； ⑤执行业务职务与财产保管职务相分离。
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3. 授权批准控制
①授权批准的范围 ②授权批准的层次 ③授权批准的责任 ④授权批准的程序 ⑤常规授权与特别授权相结合
财务部事前审批、事后审核
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（三）控制流程设计
使用单位
申请 领导 人
工程技 术部
资产 管理 处
申请 审批 确认
签收 使用
检验 验收
财产 登记
采购处
询价 岗
供应 商选 择岗
询价
入围 供应 商
财务处
公司
合同 岗
经办 岗
领导
出纳
记账
领导 审批
审批
Ⅰ类 Ⅱ类
谈判 签约
采购
确定 供应 商
批准 合同
审核 付款 入账
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案例二
《公司章程》第一百一十条、《对外投资管理制度》 第六条均规定：交易涉及资产总额占上市公司最近 一期经审计总资产5%以上、绝对金额超过1000万元 等由董事会批准。 《董事会议事规则》第四条规定：交易涉及资产总 额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上、或 绝对金额超过1000万元由董事会批准。
如何在风险评估的基础上进行股票投资是风险 管理的事，选择某一特定股票不是风险管理的 组成部分
7
风险管理是通过过程的把握 来保证结果的合理性，避免 行动的盲目性和随意性，为 目标实现提供合理保证。
8
战略风险管控
目 标
执行风险管控
风险管控基础：环境因素 治理结构、文化与理念、胜任能力等
企业全面风险管理PowerPoint演示文稿
• 风险三要素是指风险因素、风险事故和风险损失。 它们构成了风险存在与否的基本条件。理解其概 念及其相互联系，有助于领会风险的本质。
PPT文档演模板
企业全面风险管理PowerPoint演示文 稿
•1.3 风险的本质/要素
风险因素（hazard）
•亦称风险条件，是指引发风险事故或在风险 事故发生时致使损失扩大的条件。风险因素是 风险事故发生的潜在原因，通常包括实质风险 因素、道德风险因素和心理风险因素。
•前 言
•（一）什么是风险管理？
• 企业风险管理(ERM)是一套系统化的方法，用来理 解和管理企业面临的各种风险。
• 风险管理是一种全面的管理职能，用以对某一组 织所面临的风险进行评价和处理。
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企业全面风险管理PowerPoint演示文 稿
•前 言
其他关于风险管理的解释：
• 风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最少 的成本将风险导致的不利后果减少到最低限度的科学 管理方法。（威廉斯、汉 斯）
•1.1 风险的定义
• 严格来说，第3级的不确定已不是风险管理的范畴，但在 实践中，人们有时会将其不确定事件的结果划分为几类， 从而简化为第2级的不确定事件加以处理。
• 风险不确定的主要来源： （1）与客观过程本身的不确定有关的客观不确定； （2）所选反映系统的模拟模型只是原型的一个，造成了模 型的不确定； （3）不能精确量化模型输入参数而导致的参数不确定； （4）数据的不确定，包括测量误差、数据的不一致性和不 均匀性、样本缺乏足够的代表性等。
•不 •第2级 •知道未来会有哪些结果， •主观不确
•确
但每一种结果发生的概率 定
•定
无法客观确定
•程 •度 •第1级 •未来有多种结果，每一
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企业全面风险管理PowerPoint演示文 稿
•1.3 风险的本质/要素
风险因素（hazard）
•亦称风险条件，是指引发风险事故或在风险 事故发生时致使损失扩大的条件。风险因素是 风险事故发生的潜在原因，通常包括实质风险 因素、道德风险因素和心理风险因素。
•前 言
•（一）什么是风险管理？
• 企业风险管理(ERM)是一套系统化的方法，用来理 解和管理企业面临的各种风险。
• 风险管理是一种全面的管理职能，用以对某一组 织所面临的风险进行评价和处理。
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企业全面风险管理PowerPoint演示文 稿
•前 言
其他关于风险管理的解释：
• 风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最少 的成本将风险导致的不利后果减少到最低限度的科学 管理方法。（威廉斯、汉 斯）
•1.1 风险的定义
• 严格来说，第3级的不确定已不是风险管理的范畴，但在 实践中，人们有时会将其不确定事件的结果划分为几类， 从而简化为第2级的不确定事件加以处理。
• 风险不确定的主要来源： （1）与客观过程本身的不确定有关的客观不确定； （2）所选反映系统的模拟模型只是原型的一个，造成了模 型的不确定； （3）不能精确量化模型输入参数而导致的参数不确定； （4）数据的不确定，包括测量误差、数据的不一致性和不 均匀性、样本缺乏足够的代表性等。
•不 •第2级 •知道未来会有哪些结果， •主观不确
•确
但每一种结果发生的概率 定
•定
无法客观确定
•程 •度 •第1级 •未来有多种结果，每一
风险控制管理办法(ppt)
减轻损失程度
在风险发生后，采 进行救援等，以最大程度地减少损 失。
挽救性措施
风险应对
在风险发生后，根据实际情况采 取相应的应对措施，如抢险救援、 恢复生产等，以尽快恢复正常状
态。
总结经验教训
对风险应对过程进行总结，分析 成功和失败的原因，总结经验教 训，为今后的风险管理提供借鉴。
流程
风险控制流程包括风险识别、风 险评估、风险应对和风险监控等 步骤。
02
风险识别与评估
风险识别
01
02
03
风险识别方法
通过收集和分析内外部环 境信息，识别潜在的风险 源。
风险分类
将识别出的风险进行分类， 如市场风险、技术风险、 财务风险等。
风险清单
将识别出的风险整理成清 单，以便后续的风险评估 和管理。
职责分工
将风险管理责任落实到具体部门和人员，形成风险管理责任网络，提高风险应对 能力。
制度建设与流程优化
制度建设
制定和完善风险管理相关制度，明确风险识别、评估、控制 和监控等环节的操作要求，为风险管理提供制度保障。
流程优化
对现有风险管理流程进行全面梳理和优化，消除冗余环节， 提高风险管理效率。
培训与意识提升
详细描述
某制造企业通过建立完善的安全管理制度，定期进行安全检查和隐患排查，加强员工安全培训和教育 ，以及实施应急预案演练等措施，有效控制了生产过程中的安全风险，减少了事故发生的次数和损失 。
案例二：金融风险管理
总结词
金融风险管理是金融机构稳定经营的基石，通过科学的风险评估和预警机制，可以提前发现潜在的风险点，采取 有效措施进行防范和控制。
培训计划
制定风险管理培训计划，定期开展风 险管理知识培训，提高员工的风险意 识和应对能力。
在风险发生后，采 进行救援等，以最大程度地减少损 失。
挽救性措施
风险应对
在风险发生后，根据实际情况采 取相应的应对措施，如抢险救援、 恢复生产等，以尽快恢复正常状
态。
总结经验教训
对风险应对过程进行总结，分析 成功和失败的原因，总结经验教 训，为今后的风险管理提供借鉴。
流程
风险控制流程包括风险识别、风 险评估、风险应对和风险监控等 步骤。
02
风险识别与评估
风险识别
01
02
03
风险识别方法
通过收集和分析内外部环 境信息，识别潜在的风险 源。
风险分类
将识别出的风险进行分类， 如市场风险、技术风险、 财务风险等。
风险清单
将识别出的风险整理成清 单，以便后续的风险评估 和管理。
职责分工
将风险管理责任落实到具体部门和人员，形成风险管理责任网络，提高风险应对 能力。
制度建设与流程优化
制度建设
制定和完善风险管理相关制度，明确风险识别、评估、控制 和监控等环节的操作要求，为风险管理提供制度保障。
流程优化
对现有风险管理流程进行全面梳理和优化，消除冗余环节， 提高风险管理效率。
培训与意识提升
详细描述
某制造企业通过建立完善的安全管理制度，定期进行安全检查和隐患排查，加强员工安全培训和教育 ，以及实施应急预案演练等措施，有效控制了生产过程中的安全风险，减少了事故发生的次数和损失 。
案例二：金融风险管理
总结词
金融风险管理是金融机构稳定经营的基石，通过科学的风险评估和预警机制，可以提前发现潜在的风险点，采取 有效措施进行防范和控制。
培训计划
制定风险管理培训计划，定期开展风 险管理知识培训，提高员工的风险意 识和应对能力。
企业怎样建立风险管控体系.pptx
德勤：
随着规模的扩大，风险如影相随。中国 企业多数处在高速成长和扩张阶段。在高 风险的笼罩之下，许多中国企业就像一个 四面透风的大厦，一遇到暴风骤雨就可能 发生倾覆的危险。
• 大部分的上市公司清楚了解监管机构对内部控制 的要求。
• 只有20%的上市公司认为自身现有的内部控制体 系能够完全满足监管要求；
从财务角度看内控体系
企业内部控制——担保 企业内部控制——合同协议 企业内部控制——业务外包 企业内部控制——对子公司的控制 企业内部控制——财务报告编制与披露 企业内部控制——人力资源政策 企业内部控制——信息系统一般控制 企业内部控制——衍生工具 企业内部控制——企业并购 企业内部控制——关联交易 企业内部控制——内部审计
• 能人管理系统－－优点与缺点 • 法制管理系统－－优点与缺点
授课大纲
• 风险管控体系 • 怎样建立风险管控体系 • 建立管控体系的构成要素与框架 • 如何让风险管控体系运转
企业风险管理框架
• 一个基础 • 三道防线
第三道防线
审计
董事会
内部审计
管理层 CEO 业务部门
第一道防线
第二道防线
风险管理
企业面临的风险分析
• 风险一：资金断链风险——企业的“心肌梗塞”或“脑血 栓”
• 风险二：回款风险----“温水煮青蛙” • 风险三：投资风险----“机会”还是“灾难” • 风险四：法律风险——多行不义必自毙 • 风险五：政策风险――顺势者昌，逆势者亡 • 风险六：核心团队流动风险——企无人则止 • 风险七：市场风险 • 风险八：产品质量风险 • 风险九：担保风险 • 风险十：企业主个体风险
• 时间表： • 自2011年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自2012年1月1日起扩大到
集团企业风险管理与内部控制PPT文档36页
谢谢！
51、 天 下 之 事 常成 于困约 ，而败 于奢靡 。——陆 游 52、 生 命 不 等 于是呼 吸，生 命是活 动。——卢 梭
53、 伟 大 的 事 业，需 要决心 ，能力 ，组织 和责任 感。 ——易 卜 生 54、 唯 书 籍 不 朽。——乔 特
55、 为 中 华 之 崛起而 读书。 ——周 恩来
1、不要轻言放弃，否则对不起自己。
2、要冒一次险!整个生命就是一场冒险。走得最远的人，常是愿意 去做，并愿意去冒险的人。“稳妥”之船，从未能从岸边走远。-戴尔．卡耐基。
梦பைடு நூலகம்境
3、人生就像一杯没有加糖的咖啡，喝起来是苦涩的，回味起来却有 久久不会退去的余香。
集团企业风险管理与内部控制 4、守业的最好办法就是不断的发展。 5、当爱不能完美，我宁愿选择无悔，不管来生多么美丽，我不愿失 去今生对你的记忆，我不求天长地久的美景，我只要生生世世的轮 回里有你。
风险防控体系建设宣传ppt课件
1、危险源辨识、风险评估 2、风险管理对象、管理标准和管理措施 3、危险源监测、风险预警 4、风险控制 5、信息与沟通
12
二、风险预控管理
第一步
第二步
第三步
第一步 危险源辨识 风险评估
第四步
第五步
危险源辨识：是对企业各单元或各系统的工作活动和任务中的危害因素的识别，并 分析其产生方式及其可能造成的后果。
7
煤矿安全风险预控管理体系
具体要求
2011年7月12日印发了 《煤矿安全风险预控管理体 系规范》AQ/T 1093-2011 2011年8月8日国家安全监督 总局 国家煤矿安监局下发了 关于学习贯彻《煤矿安全风 险预控管理体系规范》的通 知(安监总煤行[2011]133号） 要求把实施《规范》作为加 强煤矿安全生产管理的重要 手段，提高安全管理水平。
20
20
38
瓦斯（风）电闭锁 试验
20
14
二、风险预控管理
矿井工作任务中，有943项存在风险，可能出现的危险源共有4613个，从“人－ 机－环－管”方面对风险进行分级分类和排序，其中重大风险任务140项、中等风 险任务414项、一般风险任务362项。人员方面的危险源有3490个，机器设备方 面的危险源有619个，环境方面的危险源有265个，管理方面的危险源有239个。
煤矿危险源分类统计表
序号
单位 分类
人
机
环
管
合计
1
通用类
312
58
24
46
440
2
综采队
892
235
83
37
1247
3
掘进队
654
92
76
33
企业内控与风险管理体系建设规划方案【原创】幻灯片PPT
4月26日财政部等五部委联合发布了?企业内部控制配套指引?，?内控配套指引?不 仅是对公司财务流程的控制指引，而且是对各业务板块全流程的控制指引。这套标 准出台，要求我们的内控与风险管理工作要向更高层面推进。
有句话讲：“高度决定影响力〞，没有领导的关心与支持，省市内控队伍是很难 开展和推动内控相关工作的，无论是过去内控成果的取得，还是即将面临新形势下 内控的开展，都需要领导的关心与支持。
哪里会出错(风险点)
提纲挈领的控制活动简介 点)
(控制
控制存在的证明性资料（从 穿行测试中获取）
完整性认定 存在性/发生性认定
计价或衡量认定 权利和义务的认定 表达和披露认定 是否为关键控制 是否具有反舞弊功能
• 实现内控标准与 业务结合
• 借助IT支撑系统 实现内部控制
4
内控完善 后的管理 效益阶段
• 内控带来管理提 升，增强公司经 营管理的效果与 效率
• 业务风险的躲避 • 法律法规的遵从 • 保证财务报告的
真实性 • 内控本钱的降低
及内控效率提升。
〔1.2〕企业内控与风险管理工作的两个核心问题
1、内控与业务密切结合的问 题
所以，在感谢各位领导一直以来的关心与支持的同时，也恳请各位领导一如既往 地关心和支持全省内控与风险管理工作，谢谢！ 省公司法律与风险管理部
目录
1 企业内控与风险管理工作的四个阶段两个核心 2 广东*公司第一个内控五年计划的工作成果及存在问题 3 广东*公司第二个内控五年计划的考虑
4 各单位抓好内控与风险管理的意义
内控与风险管理工作的推进。
〔2.1.1〕、工作成果一：建立了完善的内控与风险管理组织体系
队伍包括省公司内控与风险管理委员会及办公室，各部门内控 省市内控与风险管理
有句话讲：“高度决定影响力〞，没有领导的关心与支持，省市内控队伍是很难 开展和推动内控相关工作的，无论是过去内控成果的取得，还是即将面临新形势下 内控的开展，都需要领导的关心与支持。
哪里会出错(风险点)
提纲挈领的控制活动简介 点)
(控制
控制存在的证明性资料（从 穿行测试中获取）
完整性认定 存在性/发生性认定
计价或衡量认定 权利和义务的认定 表达和披露认定 是否为关键控制 是否具有反舞弊功能
• 实现内控标准与 业务结合
• 借助IT支撑系统 实现内部控制
4
内控完善 后的管理 效益阶段
• 内控带来管理提 升，增强公司经 营管理的效果与 效率
• 业务风险的躲避 • 法律法规的遵从 • 保证财务报告的
真实性 • 内控本钱的降低
及内控效率提升。
〔1.2〕企业内控与风险管理工作的两个核心问题
1、内控与业务密切结合的问 题
所以，在感谢各位领导一直以来的关心与支持的同时，也恳请各位领导一如既往 地关心和支持全省内控与风险管理工作，谢谢！ 省公司法律与风险管理部
目录
1 企业内控与风险管理工作的四个阶段两个核心 2 广东*公司第一个内控五年计划的工作成果及存在问题 3 广东*公司第二个内控五年计划的考虑
4 各单位抓好内控与风险管理的意义
内控与风险管理工作的推进。
〔2.1.1〕、工作成果一：建立了完善的内控与风险管理组织体系
队伍包括省公司内控与风险管理委员会及办公室，各部门内控 省市内控与风险管理
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外部环境因素
经济形势、产业政策、资源供给、利率调 整、汇率变动、融资环境、市场竞争等经 济因素； 法律法规、监管要求等法律因素； 文化传统、社会信用、教育基础、消费者 行为等社会因素； 技术进步、工艺改进、电子商务等科技因 素； 自然灾害、环境状况等自然环境因素。
3.3 根据公司业务流程全面识别潜在风险点
环境
招聘管理流程
提出招聘需求
开始 01A调查 招聘需求
用人需求调查表
流程经理
XXX
确定招聘需求
05编制招聘方案
组织招聘
招聘选拔面试
办理录用
12发出录用通知
招聘实施方案
08筛选分类 简历/背景
录用通知
招 聘 专 员
06选择招聘渠道 内部招 聘流程 07发布招聘信息 09初试 Y N 员工入职流程
02编制年度招聘 计划
风险影响程度
3.5 通过定性与定量综合评估，形成风险清单
风险源 风险事件 数据库
3.6 根据企业特点、目标和风险策略，制定控制措施
风险源 风险事件 数据库
修订制度 优化流程 控制矩阵 监督审计 形成针对 各风险的 管控措施
3.7 形成企业全面风险管理的闭环
短信
宣传
奖惩
培训
绩效考核
四、参考:《ISO 31000-风险管理原则与实施指南》
内 部 环 境
控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监督
目 标 设 定
事 件 识 别 风 险 评 估 风 险 应 对 控 制 活 动 信息与沟通
子 业 分 公 企 务 业支 司 单 整机 体 位 层构 次
COSO《内部控制整体框架》
监 控
COSO《企业风险管理整体框架》
国内企业内部控制和风险管理法律法规
全面风险管理体系ERM
系统模型及建设思路
企管中心 KK
全面风险管理系统构成：
风险管理 绩效考核
风险管理 组织体系
风险管理 组织文化
风控系统
风险管理 信息系统
内控 内控体系 体系
一、建立健全风险管理组织体系
二、完善内控体系：由内部控制升级到全面风险管理
营
经
告 循 报 遵 作作
业 业 业 活 活 活 动 动 动 3 2 1 作
年度招聘计划
笔试题/ 面试评价表
结束
开始
用 人 部 门
01B提出 用人申请
用人申请表
10复试
N
面试评价表
Y
不予录用
09
HR
负 责 人
02/03 重新提交
N
03审核 Y
总 经 理 副 总
N 04审批YFra bibliotek11审批 Y
N
/
3.4 建模，综合分析、评估所识别出的风险点
表4 风险等级分布 风 险 发 生 概 率
《中央企业全面风险管理指引》
三、建立健全风险管理信息系统
企业内外部 环境因素和风险源
风险 辨识
风险 评估
多维度 定性/定量相结合
监督纠正 沟通汇报
风险 监督
风险 应对
风险策略 控制措施
3.1 全面梳理内外部环境因素，识别风险源
内部环境因素
高级管理人员职业操守、员工专业胜任能力、 团队精神等人员素质因素； 经营方式、资产管理、业务流程设计、财务 报告编制与信息披露等管理因素； 财务状况、经营成果、现金流量等基础实力 因素； 研究开发、技术投入、信息技术运用等技术 因素； 营运安全、员工健康、环境污染等安全环保 因素。