中小商业银行高息揽储背后的银行暴利

关键词 ： 中小商业银行 ； 揽储 ； 金 融 产 品 创 新
７ ０ ％以上 的 利润 来源 与 息 差 收 入 ， 手 续 费 等 中 间业 务 在 刚 刚 结 束 的２ ０１ ２ 年末揽储 大战 中， 各 家 银 行 各 显 神 策 饭 ， ０ ％， 而在 西方 发 达 金 融 市场 中 ， 银 行 的 息 差 通， 送礼品 ， 直 接 返现 ， 承诺 高 息 各 种手 法 曾 出不 穷 ， 更有 某 收 入 占 比不 足 ３ 商 业银 行 干脆 摆 脱 网点 限 制 ， 在 国内某 大 型 电子商 务 网站上 收 入 和 中 间业务 收 入 占 比恰 好 与 国 内相 反 ， 甚 至 中间业 务 收 销售存款产 品， 方式之新颖 ， 思路之高远 ， 实 为 国 内金 融 创 入 的 占 比更 高 。 虽 然近 几 年 国 内逐 步 加快 利 率 市 场 化 的 步 降 低 贷 款 利 率 下 浮 的下 限 ， 提高存款利率的上 限， 但 执 新史上所罕见， 而每 到 季 末 、年 末上 演 的揽 储 大 戏 ， 除 了有 伐 ， 行层 面 ， 能够 享 受 到高 存款 利 率和 低 贷款 利 率 的群 体仍 然 有 满 足监 管 部 门对 银 行 经营 指标 要 求 的原 因外 ， 还 有 一部 分 是
般 来说 ， 大 型 国 有 商 业 银 行 依 靠 国 家 部 委 、部 队 ， 大 型 国企 的政 策 依 赖 。一 般 来看 ， 人 们 一直 认 为 西方 发达 的 金融 体 系 等 的 巨额 支持 ， 存 款 一般 数 目较 大 ， 且成 本 较低 。理 论 上讲 ， 中， 银 行 收 入 的 大部 分 为 中间 业 务 收 入 ， 发 达 经济 体 的 大 家 按 照存 款 准备 金率 为 ２ ０ ％计算 ， 如果 商 业银 行 有 １ ０ ０ 元存 款 ， 就认 为 是好 的 ， 但 好 的不 一 定 是 适 合 我 国 国情 的 ， 我 们 暂 且
就 能放 贷 ８ ０ 元， ８ Ｏ 元 乘 贷款 利 率 减 去 前 面 所 说 的 资金 成 本 ， 不 去讨 论社 会 主义 市 场 经 济 中对 银 行业 收入 构 成 的 客 观 要 再 减 去管 理 费 用 、税 费 等 ， 进 行 风 险 拨备 后 ， 就 是银 行 的 利 求如 何 ， 但 有一 点 是 肯定 的 ， 银行 有 动力 进行 产 品创新 ， 对 广
走 出去 ， 引 进 来 ” 的学 习 交 流 制度 ， 鼓 励和 提 倡 财 务 （ ２ ） 强 化 信 用 社 内部 控 制 制 度 的 建 设 。要 想 改 变 信 用社 提 倡 “ 实 行 财务 人 员持 证 上 现 有 的财 务 管理 体 制 ， 相 关 的 财务 部 门应 该 加强 对 内部 控 制 人 员参 加 国家有 关专 业认 定 资格 考 试 ，
甚 至 到 国外 金 制度的建设 ， 并 注 意 以 下几 个 方 面 的 问题 ： 保证 各 种 运 营 资 岗制 度 。选 派 财务 工 作者 到 先进 的 商业 银 行 ， 邀请 专 家到 信 用 社 授课 讲 解 ， 努力 改 善 金 的准 确 及 时拨 付 ， 避 免财 务 人 员 相 互 串通 ， 利用 假 账 挪 用 融机 构去 实 践 学 习 ， 无 私 资金 的 现象 出现 ； 财 务 的 审批 和复 核 是控 制 财务 风 险 的重 要 财务 人 员 的知 识 结构 。 四要 坚持 不 懈地 开 展爱 岗敬业 ， 手段 ， 相 关 的财 务 人员 应该 对 各种 费 用 的使 用情 况 进 行及 时 奉 献 、遵 纪 守法 道 德 教 育 。切 实 加 强 财 务 人 员 思想 理 论 研 的 了解 和 控 制 ， 避 免 出现 一些 财 务 欺 诈 行 为 ； 对各 种 固定 资 究 的 能力 ， 不 断提 高 财务 人 员 的政策 理 论 水平 和 综合 管理 素 产 实施 严格 的内部 控 制 制度 ， 由财务 部 门 负责 各种 固定 资产 质 。 的 验 收 、登 记 、保 管 等工 作 ， 保 证 固定 资 产 的安 全 和 完 整 ； 总之 ， 随着 市 场 经 济 的不 断 发 展 ， 农村 信 用社 的 经营 环 面 临 的经 营 风 险也是 越来 越 高 ， 因此 ， 信 用社 对 成 本费 用 实 施 严 格 的管 理 ， 保 证 成 本 核 算 的真 实 、准 确 ， 境 越 来越 复杂 ， 的相 关财 务 管理 人 员应 该对 市 场环 境 进行 深 入 的分 析 ， 加 强 各 种成 本费 用应 该维 持在 相 应 的控制 范 围 内。
加强 各级 财 会 人员 的 专 社 还可 以学 习 国外先 进 的财 务 管理 经 验 ， 进 行 各 种预 测 财务 二 要 坚持 和 完善 财务 干 部培 训 机 制 ， 抓好 短 训 、 轮训 、 函授 、 自学 、 岗位 练兵 等 多 报 告 、收 益 财务 报告 以及信 用 社分 部 的 财务 报告 的 编 写 ， 通 业 基 础建 设 ， 切 实 过 这些 财 务 报告 体 系 的完 善 ， 经营 管理 者 可 以获 得 更加 有效 类 型 培训 教 育工 作 。 同时 紧 密联 系 专业 学历 教 育实 际 ， 促 进 财 务 人 员学 习新 知 识 ， 掌 握 新 政策 ， 增 强 新素 质 。三 要 的 财务 信息 ， 为 信用 社 的经营 管理 提 供必 要 的信 息支持 。
（ ３ ） 建 立 健全 相 关 的监 督考 核 机制 ， 通 过这 些 监督 考 核 体 信 用 社相 关 财务 管 理体 系 的建 设 ， 保证 信 用社 面 对 风险 的 自 系 来对 信 用社 的经 营状 况进 行 客 观 、公 正 的考量 。首 先 ， 设 我控制能力， 不断促进信用社 的顺利发展 。四 立 具 体 的评 价核 心 指标 ， 并 建立 起 以利润 总额 和 资产 收 益 率
的财务 成 本 ， 同时 也并 非 国 内商 业银 行 发展 的健 康方 向。 维持 较 高 的利润 增 长水平 。 首 先 ， 我们 来 看 看银 行 存 款 和 利润 的 关 系 。存 款 是银 行 实 际上 中 国 的 中 小 商 业 银 行 是 在 区 域 中 、夹 缝 中生 存 的， 高息 揽储 也 是 迫于 生计 的 。 目前 中国 的银 行业 还 是 吃政 盈 利 的基 础 ， 银行 通 过 吸 收 储 户 资金 才 能 放 贷 ， 才 能 产生 收
限 。按理 说 ， 在 这样 的情 形 下 ， 银行 的 利润 空 间会 被压 缩 ， 资 为 了在 年 终 的 财务 报表 、总 结 中展 现 出傲 人 的存 款 数 据 。 为 了维持 较 高 的利 润水 平 ， 高 息揽 储直 接 导 致贷 款 利率 的 提 金面 一 直 较为 紧 张 的中小 商 业银 行 就会 更 难过 。但 事实 是 ， 高 、 中间业 务 费用 的增 加 ， 而 这 些无 非都 会 增 加企 业 、个 人 中小 银 行 通 过 自身 操作 ， 可 以顺 利 的 将 不 利政 策 消 化 ， 继 续
各 家银 行 的揽 储 大戏 。银 行业 近 几年 的高利 润广 为社会各 界 所争议 。揽 储 大战与银行 暴利存在一 定 因果关 系， 想 要杜 绝揽 储 大战的上 演 ， 就要深层 次 的对 银行盈利模 式、金融市 场 定价规 则、监 管落实 情况和金 融产品创新 等 几
个 方 面进 行 分 析 。
为基 础 的业 绩考 核体 系 ； 其次， 完 善各 类 考 核指 标体 系 ， 从 信 参 考 文 献 用 社短 期 内的经 济 效 益 以及 长远 发展 的 目标 出发 ， 保 证 各 种
１ 龙 曜檀 ， 农 村 信 用社 财 务 管理 存 在 的 问题 及 应 对 策 略 分 析 ， 时 代金 融（ 下 旬） ， ２ ０ １ ２ （ ２ ） 业 绩 指标 能 够客 观 、 完整 的对 信 用社 的经营 状 况进 行 反 映 ； ２ 、 孟 秀珍 ， 农村 信 用社 财 务 管理 存 在 的 问题 与对 策研 究 ， 最后 ， 从 整 个 行 业 的 总体 考 核 标 准 出 发 ， 保证 整个 考 核 过 程
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更 加 规范 和标 准 ， 并有 利于 开展 各种 比较和 竞争 工作 。 ４、加 强 财 务 队 伍 建 设 ， 提 高 财 会 人 员 管 理 素 质 。一 要 严 把 财 务 干 部 选 拔 关在 财 务 干 部 选 拔 上 要严 格 业 务 考 核 、 群 众 评议 、党 委审 定程 序 ， 切 实把 思想 品 质好 ， 业 务 能力 强 ， 管理 水 平高 ， 理 论基 础 好 的人 员选 拔 到 财务 工 作 岗位 上来 。
厚 的优 势 决定 了他 们 不需 要 投入 太 多 的 成本 去 吸 收 存款 ， 而 用 。近 期 ， 电视 、网 络等 多 家媒 体 报道 了某 商业 银 行与 电商 “ 先 天 不足 ” 的 中小 商 业 银 行 受形 势所 迫 ， 为 了保 证 利润 来 公 司合 作 的 银 行 存款 产 品 ， 引 起 了 较大 的 争 议 。在 我 看 来 ，
源， 只得 使 出高 息 的杀 手锏 ， 合 不得 孩 子 套不 着 狼 。 这 是 金 融创 新 的 大 胆尝 试 ， 特 别是 对 物理 网 点建 设 较少 的 中
第二 ， 中小 商 业 银 行 高 利 率 融 资 的 市 场 何 在 。 前 面 说 小商 业 银行 来 说 ， 电子商 务 、电子 支付 平 台的 巨大 客户 群 体 了， 高 息 揽 储 会 增 加银 行 的资 金 成 本 ， 如在 贷 款 利率 不变 的 能便 利 的享 受 到银 行 的优质 服 务 ， 姑且 把 返 息多 少 、高 息揽 情 况下 ， 将压 缩 其 利 润 空 问 ， 为 了保持 利 润 的持 续 快 速增 长 ， 储是 否 违规 放 在 一边 ， 这 种 传统 银 行业 务 绕 开各 自银行 的 网 只 有 提 高 产 品价 格 了 。 但在 银 行 产 品 同质 化 日益 严 重 的今 银 系统 ， 直接 面 向大 众 的销 售 方 式 ， 是 日后 金融 产 品创 新 、
财经界 ， ２ ０ １ ２ （ ４ ）
崔英， 农村 信 用社 财 务 管理 存 在 的 问题 及 采取 的措 施 ， 现代商业 ， ２ ０ ０ ８ （ ２ ４ ）
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８ ２ 现 代 商业 Ｍ０ＤＥ ＲＮ ＢＵＳ Ｉ ＮＥ Ｓ Ｓ
金融视线 ｉ Ｆ ｉ ｎ ａ ｎ ｃ ｉ ａ ｌ Ｖ ｉ ｅ ｗ
Ｆ ｉ ｎ ａ ｎ ｃ ｉ ａ ｌ Ｖ利
刘 占玺 中央 财经 大 学 金融 学 院 北京 １ ０ ０ ０ ８ １
摘要 ： 存款业 务是商业银行 的重要 业 务， 是银行 业 务的重要 利润来 源， 特别是 对 中小商业银 行 ， 于是 出现 了重要 时点
改 变 目前银 行 以利 息 收 入 为 主 的 盈利 模 式 ， 只 有 通 过 新 入 和 利润 ， 银 行 支 付 给 储 户 的 利息 就 是银 行 的 资金 成 本 ， 简 品 ， 单 来说 ， 存 款 是 银 行 向储 户借 的 钱 ， 是 银 行 的 负 债 业 务 。一 产 品 、好 产 品增 加 中间 业 务 收入 ， 才能摆脱对 “ 高息差”
润 了 。 可见 ， 在 目前 的 银 行 盈 利模 式 下 ， 存 款 是 银行 利 润来 大 个 人 和对 公 客 户 来 说 ， 都 是 重 大 的 利好 消息 ， 因为 他 们 可
源 的重要基础 ， 因此 ， 无论大 、中还是小型商业银行 ， 在 考 以在 各 家银 行 产 品创 新 的 竞 争 中享 受更 低 的价 格 和 更 优质 核 、奖 励 等方 面 都 在 逐渐 加 大存 款 的权 重 ， 大 型银 行 得 天独 的服 务 ， 而 这 一点 对 银行 业 的健 康 发展 也起 着 至关 重要 的 作