多组织集中管控方案(上)

事前防范
多种预算执行情况分析 多角度的预算查询与 分析，随时比较预算 数据和执行数据。 对于执行异常可以随 时预警。
U9多纬度 全面预算管理
基于流程的执行控制 多种预算控制方式，可 以控制到采购、库存、 应付、费用报销等多个 系统，通过预算保留， 把预算控制到业务发生 的原始环节
销售起点型预算
U9全面预算与ERP紧密集成，各项预算的执行数据全部实时来自于相关业务系统
区域优化
库存调剂
多科目体系
7、U9并账——账簿级的全球合并
通过账簿的合并，把多组织的账簿明细数据合并起来。比起报表的合并，合并账簿的 数据更详细，也更便于集团进行数据分析 子 公 司
原始凭证
会计凭证
账簿
会计报表
账簿批量转换（自劢/手工） 凭证抛入
集 团
凭证抛入 合幵账簿 合幵报表
账簿批量转换（自劢/手工）
子 公 司
2、U9多层次的资金管理
企业出纳人员的综 合业务平台，资金 管理的基础 17家银行22个网银 接口
现金收支 管控 网上银行
票据管理
全生命周期的空白 票据管理、应收票 据、应付票据管理
通过账户监控，实 现集团对下级单位 的资金管控
多层次 资金管理
账户监控 现金流预测 与计划 资金集中 结算
多种资金管理模式 的应用
中国企业需要转型升级来提升“软实力”
中国企业经过30年快速成长进入新的发展阶段；遭遇全球 经济危机后： 优势企业与弱势企业分野： 更加切实重视内部管理： 强者更强, 弱者淘汰 “练内功”，加强信息化
中国企业的战略选择：转型、升级，提升“软实力”： 转型：要素驱动 效率驱动
升级：价值链低端
价值链中高端
矩阵制
多组织网状结构
直线制：经营管理职能只存在垂直分工（职权范围大小）而丌存在水平分工 （采购、销售、财务、人事等） 直线职能制：在各级行政主管之下设置相应的职能部门，组织结构建立在高 度的“职权分裂”基础上，跨部门合作矛盾多、 信息传递路线长反馈慢 矩阵制：职能部门系列和为完成某一临时任务而组建的项目小组系列组成， 最大特点在于具有双道命令系统，与业设备和人员得到了充分利用；成员位 置丌固定，责任心和责任归属性丌强。
U9多组织财务集中管控组成部分
多维度的全 面预算管理
高效、快捷、 准确的全球 合幵 多组织财务 集中管控 多帐薄核算 全生命周期 的资产管理 多层次的 资金管理
业务驱劢 的财务管理
多组织的 费用损额
1、U9全面预算管理方案
基于业务的全面预算编制 引用外部数据、业务 数据，多周期、多目 的、多维度、多币种 的预算编制
多组织应用场景——多工厂协同
Baidu Nhomakorabea
多组织应用场景——跨国经营
多组织应用场景——全球合并
U9多组织集中管控解决方案
多组织财务集中管控 多组织分销与渠道管控 多组织供应链协同 多组织计划与生产协同 多组织办公协同 多组织按需部署
多组织财务集中管控
目标设定 集团战略目标设定 · 集团关键业务指标 根据集团战略 构建财务模型 财务分析： · 预算完成分析 · 资产负债分析 · 损益情况分析 · 现金流量分析 · 业绩考核
多组织业务立体模型图－鸟巢结构
职能关系＋层级关系＋业务逻辑关系＝企业的多组织业务模式
付款客户 客户订单 客户收货1
分散收货 分散收货
客户收货2
生产领料 销售应收
集中接单
分散收贷 分散收贷 分散收贷
销售收款
物流组织
销售出库
销售组织 SO
分散生产
工厂1 MO
分散生产
内部结算
财务核算
财务核算
MPS
工序协同
管理不収展的关系
建立企业业务流程
独立不协同管理幵行 防止控制能力弱化 控制管理成本
岗位责任制度
多组织业务模式的定义
多组织是一种业务模式，指的是： 在企业収展和管理升级前提下， 为了满足企业精细管理的需要， 将企业按照职能划分为丌同的管 理单元，幵定义管理单元不管理 单元之间的横向业务逻辑关系和 纵向隶属层次关系，建立企业多 层次网状管理体系的业务模式
表象化的定义，没有将企业该 模式下的业务和管理阐述清晰
传统的多组织定义：是 组织概念，区别于单组 织，大于集团。
1、企业扩张和管理升级需要 2、细化管理颗粒度 3、实现网状管理 4、强调多层次、多手段管控 5、是企业精细管理的行之有效的 企业管理模式
为什么需要多组织业务模式
直 线 制
直 线 职 能 制
为什么需要多组织集中管控
多组织财务集中管控
财务型 以财务指标对成员企业进行管理和考核，关 注投资回报
多组织供应链协同
战略型
通过业务组合的协调发展、投资业务的战略 优化和协调，以及战略协同效应的培育
日常经营运作的统一与优化、公司整体协调 成长、对行业成功因素的集中控制与管理
多组织 集中管控
多组织分销与渠道管控 多组织计划与生产协同 多组织办公协同 多组织按需部署
业 务 源 头
交 易 分 录
财 务 凭 证
业务驱动财务 自动会计平台 自动生成交易分录 自动生成内部抵消分录
66% 25%
9% 决策分析
管理控制
决策 分析
50%
交易业务处理
管理控制 交易业务处理
28 % 22%
6、多核算组织与帐簿应用场景
单公司,物流,商流,金流分离 内外帐 管理帐簿 客户收货1 客户订单 付款客户 销售组织 Sub ledger 客户收货2 工厂组织
预算编制
预算编制与EXCEL紧密集成；易学易用 在EXCEL中编制预算样表，使报表的编制过程非常灵活，方便；展现形式丰富多样
预算控制
可以定义超 预算比率的 计算公式 控制方式支持： 1 严格控制 2 提示 3 不控制
预算控制 期间可以 与预算期 间不同
特批的预算 不扣减预算 执行数
采购预算控制
原始凭证
会计凭证
账簿
会计报表
全球合并
设置 合并 结构 获取个别 数据 内部往来 抵销 内部权益 抵销 内部交易 期末结存
内部未实现 损益抵销
调整分录 合并报表
U9多组织集中管控解决方案
多组织财务集中管控 多组织分销与渠道管控 多组织供应链协同 多组织计划与生产协同 多组织办公协同 多组织按需部署
运营型
为什么需要多组织集中管控
组织规划
营销网络
收购/兼幵
计算/预算
组织规划
资金
采购
物流
生产制造
人力资源
监控考核
资金
U9支持多组织业务模式的基础—— U9的SOA架构
企业服务总线 Enterprise Service Bus 传统应用模式
有限的流程互 动和信息流动
客户
分销
企业
供应商
典型技术特点
数据交换EDI 应用软件相互隔离 技术标准不统一
企业管理生命周期
企业进行规模扩张丌是为了面子，而是为了生存！ 企业管理要适应幵促进企业収展！
企业管理升级所关注的问题
企业业务多元化収展的同时，组织架构以细胞分裂的模式增长， 庞杂的业务不单向的管理幵存、资源短缺不冗余幵存，都需要清 晰定位 构架面向企业战略、客户导向的企业运作流程 各业务层独立管理和管理协同幵行，需要有与有业务模式填补跨 组织、跨岗位工作流程间的鸿沟 解决长距离的管理链条导致控制能力被弱化的问题 控制管理成本的增加 建立清晰可追溯的岗位责任制度
4、U9多组织费用报销
报销业务组织 费用列支业务组织
研収中心 报销人所在组织 报销核算组织 费用申请 借款 报销 股份公司 费用预算
华北办事处
费用列支业务组织
一分厂 王五
控制
销售公司
费用报销人员的任职组织，报销的业务组织，报销的资金支付组织，报销的费 用归属组织，报销的费用记账组织都可以不相同
5、业务驱动的财务核算
销售订单
MRP 库备料 仓库盘存 委托代销 销售价格表
委外订单 委外商
应付管理 BOM 业务员
工序计划
生产完工 预留
U9支持多组织业务模式设计
法 人
核 算
销 售
物 流
工 厂
采 购
法 人
核 算
销 售
工 厂
采 购
法 人
核 算
物 流
工 厂
销售
采购
物流
法 人
核 算
销 售
物 流
采 购
法 人
核 算
工 厂
职能关系： 工厂、销售、人事
层级关系： 一级部门、二级部门 业务逻辑关系： 采购关系
工厂
工厂
多组织业务模式
法人 组织 营运 组织 销售 资产使用 核算 资产职能 薪资 人事管理 物流职能 人事管理 营运 法人 组织 营运 组织 工厂 组织 核算 组织 物流 组织 资产 组织 人事 组织 工厂 组织 核算 组织 采购 物流 组织 资产 组织 人事 组织
核算组织 AR
财务核算
法人组织 GL SOB 计划协同
MPS
工厂2 MO
产品协同
往来核算
往来核算
财务核算
财务核算
财务核算
生产领料
产品入库 生产领料
采购入库
核算组织 AP
采购应付
采购组织 PO
采购入库
物流组织
MRP
库存调拨 MRP 内部结算
多组织应用场景——多账簿多会计体系
多组织应用场景——分销多经销点库存
目标设定 分析/考核 多组织财务 集中管控 报告 监控 预算/计划 财务模型
财务模型： · 会计科目体系 · 多准则多账簿 · 业务驱劢财务 · 财务规范
集团报告： · 全球合幵 · 财务状况 · 关键经营报表
财务模型指 导规划，规 划指导预算 预算管理： · 预算编制 · 预算分解 · 经营计划
日常监控： · 统一财务制度 · 资金集中管控 · 资产集中管控 · 预算监控
工厂组织
成本组织
SOB2:标准成本(US) SOB3:月平均(MAVG)
法人组织 GL SOB1
采购组织
物流组织
资产组织 Sob4:月折旧 Sob5:加速折旧 內帐SOB2 核算组织 核算组织AR Sob6: US Sob7:RMB
传美国
报告帐簿 sob8
多账簿核算
多会计分期
多会计准则
多账簿
多币种
U9多组织分销与渠道集中管控
U9多组织分销不渠道集中管控
多结构多成 次渠道模式
先进管理模式 多组织集中管控
三流分流不矩阵 式渠道管理模式
多结构多成 次渠道模式
销售 生产 计划
……
区域库存优化 DRP渠道管理
协同处理 需求 整合 计划 分解 订单 处理 库存 管理 渠道 管理
直 接 渠 道
直 接 订 单
市场 活动
客户 分销 企业 供应商
互联应用模式
流程接口对接 应用系统逐步 集成
典型技术特点
EAI ERP SCM CRM XML…
市场 活动
敏捷应用模式
商务流程融合 系统实质集成 协同商务，根 据变化自适应 调整
典型技术特点
WS_* BPEL CS… SOA
市场 活动
U9的组件化流程再造
办事处 应收管理 销售计划 倒扣领料 生产订单 生产领料 经销商 分公司 预测计划 采购订单 采购合同 供应商 采购价格表 成本核算 VMI 要求计划
资产多组织
资产的多组织，帮劣集团性企业实现资产集中托管
资产组织：享有资产管理权，负责资产的生命周期管理
货主组织：享有资产所有权，资产的相关核算记入相应的货主组织
使用组织：享有使用权，资产的费用分摊记入相应的使用组织
资产多账簿
资产卡片
资产帐簿一
资产帐簿……
资产帐簿二
同一资产由于可以有多个使用主体，丌同主体有丌同的核算标准 同一资产需要有多套标准来管理，多个账簿来记录财务核算信息
多维度、多角度，基 于业务的现金流预测
网上银行
17家商业银行的22个网银系统的网上支付业务 通过用友网银适配器，将商业银行的网银客户端进行整合 与U9财务系统无缝连接，付款指令经审核确认，及时支付； 提供实时、准确的网银账号余额查询、交易明细查询
现金流预测与计划
多维度、多角度，来自业务系统的现金流预测数据，及时掌控资金流动状况 根据真实的现金流预测数据，编制现金收支计划，控制资金合理流动 帮助企业合理筹措、运用资金，提高资金使用效率
U9多组织集中管控方案
EBU－U9业务部
2010年1月
U9多组织集中管控解决方案
多组织集中管控
多组织集中管控概述 多组织集中管控方案内容 多组织财务集中管控 多组织分销与渠道管控 多组织供应链协同 多组织计划与生产协同 多组织办公协同 多组织按需部署
U9多组织集中管控解决方案
多组织集中管控概述
现金流预测
针对预测结果提供逐层深入的业务跟踪查询，便于企业了解现金真实流动状况
集中结算
根据集团企业资金管理的紧密程度，支持统收统支、拨付备用金、收支两条线、 账户集中监控等多种资金管理模式的应用
资金上收、下拨
设置上划 规则
资金上收
资金下拨
3、全生命周期的资产管理
资产从请购、到采购、到领用建卡的完整流程