金融理论与实务第十章商业银行
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第四，商业银行的业务范围广泛，功能全面。
二、商业银行的类型
1.按产权结构的不同，分为股份制商业银行和独资 商业银行
股份制商业银行：是指采用股份公司形式组建 起来的商业银行。是现代商业银行的主要形式。
独资商业银行：是指由单个出资人出资组建的 商业银行。
二、商业银行的类型
2.按组织形式的不同，分为单一制商业银行、总分 行制商业银行和控股公司制商业银行。
1）活期存款 是指可由存款人随时存取的存款，它没有确切
的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事 先的书面通知。
2）定期存款 是指存款人和银行预先约定存款期限的存款。
3）储蓄存款
在我国，储蓄存款是指居民个人在银行的存款 ，也称对私存款或个人存款。是商业银行稳定可 靠的最重要的资金来源。
4）通知存款
一、商业银行的特性 商业银行是指依照我国商业银行法和公司法
设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业 务的企业法人。
根据上述定义，不难发行商业银行具有如下 三个特性： 企业性、金融性、银行性
1.企业性
商业银行隶属于企业范畴，是依法设立的企 业法人，有独立的法人财产，并以其全部财产对 其负债承担责且以营利为目的，自主经营，自担 风险，自负盈亏，自我约束。
1）单一制商业银行：也称独家制商业银行， 其特点是商业银行业务只由一个独立的商业银行 经营，不设或不允许设立分支机构。
2）总分行制商业银行：是目前国际上普遍采 用的一种商业银行体制，其特点是，法律允许商 业银行在总行之下设立分支机构从事银行业务。
3）控股公司制商业银行：也称集团制商业银 行，其特点是，由一个集团成立股份公司，再由 该公司控制或收购若干独立的银行。
是指存款人在存入款项时不约定存期、支取时 需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取 的存款。
5）结构性存款
是指在客户普通存款的基础上嵌入某种金融衍 生工具（主要是各类期权），通过与利率、汇率 、指数等金融市场参数的波动挂钩，或与某实体 的信用情况挂钩，从而使存款人在承受一定风险 的基础上获得较高收益的业务产品。
第十章 商业银行
本章内容提要
本章主要分析说明商业银行的职能、作用及其 特点，商业银行的主要业务及经营方针，原始存款 、派生存款和存款货币的概念及其关系，商业银行 创造存款货币的过程，派生存款的制约因素。
重点问题： 1、商业银行的概念、职能作用及特点； 2、商业银行的主要业务和经营方针；
第一节 商业银行的特性与类型
二、商业银行的类型
3.按业务覆盖地域的不同，分为地方性商业银行、全 国性商业银行和国际性商业银行 1）地方性商业银行：是指以所在地区的客户为 服务对象，业务经营活动范围有明显的地域性特征 的商业银行。如：城市商业银行、农村商业银行。 2）全国性商业银行：是指以国内所有客户为服 务对象，业务覆盖全国的商业银行。 3）国际性商业银行：是指以国际性大企业客户 为主要对象，在国际金融中心占据重要地位、国际 影响力较大的商业银行。如花旗银行、汇丰银行、 德意志银行、美国银行。
b. 次级金融债券：是指商业银行发行的、本 金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后 、先于商业银行股权资本的债券。
c. 混合资本债券：清偿顺序位于次级金融债 券之后，且期限更长的债券。
以上3种金融债券都是在银行间市场发行和交 易的。
d.可转换债券：是指银行依照法定程序发行 、在一定期间内依据约定的条件可以转换成银行 股份的金融债券。
高风险高收益
2.借款类业务 借款业务相对于存款业务而言属于主动负债，
具有资金利用率高、流动性风险低和非利息成本 低等优点。
按照借款期限的不同，可将借款分为：
短期借款和长期借款
1）短期借款
是指偿还期限在1年或1年以下的借款。商业 银行进行短期借款的目的主要是在于解决银行临 时性
流动性不足和周转困难的资金需要。具体包 括同业拆借、回购协议和向中央银行借款三种类 型。
二、商业银行的类型
4.按业务经营模式的不同，分为全能性商业银行 和专业性商业银行
全能性商业银行：是指不受金融业务分工限 制，能够全面经营各种金融业务的商业银行。
专业性商业银行：是指专门从事某一领域或 某一类型银行业务的商业银行。
第二节 商业银行的业务
商业银行的业务范围十分广泛，品种繁多。 按是否计入资产负债表，将其划分为两大块：
商业银行的银行性主要表现在四个方面：
第一，商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签 发支票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务 ，从而具有信用创造的功能。（存款货币银行）
第二，贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时 也是各类经济活动主体尤其是中小企业和个人的主要外 部融资形式。
第三，商业银行能够为客户办理各种支付结算业务 ，是现代支付体系的中心。
2）长期借款
是指偿还期限在1年以上的借款。商业银行进 行长期借款的目的主要是在于弥补长期资金的不 足。
商业银行的长期借款一般采用发行金融债券的 方式。
目前我国商业银行发行的金融债券包括普通金 融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换 债券。
a. 普通金融债券：次级金融债券、混合资本 债券和可转换债券以外的其他金融债券。
2.金融性
一般工商企业与商业银行的显著差异体现在 它们的经营对象上，前者经营的对象是具有一定 使用价值的商品和服务，而后者则是以金融资产 和金融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊 的商品。
正因为商业银行的经营对象是货币这种特殊 的商品，所以其经营方式主要是货币的借贷。这 就是其金融性的体现。
3.银行性 这一特性主要是相对于非银行类的金融机构而言的。
表内业务 表外业务
一、负债业务
负债业务是商业银行最基本、最重要的业务。 因为在商业银行的全部资金来源中，绝大多数资金 来源于负债。此项业务也是商业银行开展其 负债和借款性负债，其中存款性负债是主要的。
1.存款业务
存款是指存款人在保留所有权的条件下，把 使用权暂时转让给银行的资金或货币。商业银行 提供的存款服务种类很多。这里我们选择五个比 较具有代表性的存款类型向大家进行一下介绍。
二、商业银行的类型
1.按产权结构的不同，分为股份制商业银行和独资 商业银行
股份制商业银行：是指采用股份公司形式组建 起来的商业银行。是现代商业银行的主要形式。
独资商业银行：是指由单个出资人出资组建的 商业银行。
二、商业银行的类型
2.按组织形式的不同，分为单一制商业银行、总分 行制商业银行和控股公司制商业银行。
1）活期存款 是指可由存款人随时存取的存款，它没有确切
的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事 先的书面通知。
2）定期存款 是指存款人和银行预先约定存款期限的存款。
3）储蓄存款
在我国，储蓄存款是指居民个人在银行的存款 ，也称对私存款或个人存款。是商业银行稳定可 靠的最重要的资金来源。
4）通知存款
一、商业银行的特性 商业银行是指依照我国商业银行法和公司法
设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业 务的企业法人。
根据上述定义，不难发行商业银行具有如下 三个特性： 企业性、金融性、银行性
1.企业性
商业银行隶属于企业范畴，是依法设立的企 业法人，有独立的法人财产，并以其全部财产对 其负债承担责且以营利为目的，自主经营，自担 风险，自负盈亏，自我约束。
1）单一制商业银行：也称独家制商业银行， 其特点是商业银行业务只由一个独立的商业银行 经营，不设或不允许设立分支机构。
2）总分行制商业银行：是目前国际上普遍采 用的一种商业银行体制，其特点是，法律允许商 业银行在总行之下设立分支机构从事银行业务。
3）控股公司制商业银行：也称集团制商业银 行，其特点是，由一个集团成立股份公司，再由 该公司控制或收购若干独立的银行。
是指存款人在存入款项时不约定存期、支取时 需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取 的存款。
5）结构性存款
是指在客户普通存款的基础上嵌入某种金融衍 生工具（主要是各类期权），通过与利率、汇率 、指数等金融市场参数的波动挂钩，或与某实体 的信用情况挂钩，从而使存款人在承受一定风险 的基础上获得较高收益的业务产品。
第十章 商业银行
本章内容提要
本章主要分析说明商业银行的职能、作用及其 特点，商业银行的主要业务及经营方针，原始存款 、派生存款和存款货币的概念及其关系，商业银行 创造存款货币的过程，派生存款的制约因素。
重点问题： 1、商业银行的概念、职能作用及特点； 2、商业银行的主要业务和经营方针；
第一节 商业银行的特性与类型
二、商业银行的类型
3.按业务覆盖地域的不同，分为地方性商业银行、全 国性商业银行和国际性商业银行 1）地方性商业银行：是指以所在地区的客户为 服务对象，业务经营活动范围有明显的地域性特征 的商业银行。如：城市商业银行、农村商业银行。 2）全国性商业银行：是指以国内所有客户为服 务对象，业务覆盖全国的商业银行。 3）国际性商业银行：是指以国际性大企业客户 为主要对象，在国际金融中心占据重要地位、国际 影响力较大的商业银行。如花旗银行、汇丰银行、 德意志银行、美国银行。
b. 次级金融债券：是指商业银行发行的、本 金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后 、先于商业银行股权资本的债券。
c. 混合资本债券：清偿顺序位于次级金融债 券之后，且期限更长的债券。
以上3种金融债券都是在银行间市场发行和交 易的。
d.可转换债券：是指银行依照法定程序发行 、在一定期间内依据约定的条件可以转换成银行 股份的金融债券。
高风险高收益
2.借款类业务 借款业务相对于存款业务而言属于主动负债，
具有资金利用率高、流动性风险低和非利息成本 低等优点。
按照借款期限的不同，可将借款分为：
短期借款和长期借款
1）短期借款
是指偿还期限在1年或1年以下的借款。商业 银行进行短期借款的目的主要是在于解决银行临 时性
流动性不足和周转困难的资金需要。具体包 括同业拆借、回购协议和向中央银行借款三种类 型。
二、商业银行的类型
4.按业务经营模式的不同，分为全能性商业银行 和专业性商业银行
全能性商业银行：是指不受金融业务分工限 制，能够全面经营各种金融业务的商业银行。
专业性商业银行：是指专门从事某一领域或 某一类型银行业务的商业银行。
第二节 商业银行的业务
商业银行的业务范围十分广泛，品种繁多。 按是否计入资产负债表，将其划分为两大块：
商业银行的银行性主要表现在四个方面：
第一，商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签 发支票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务 ，从而具有信用创造的功能。（存款货币银行）
第二，贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时 也是各类经济活动主体尤其是中小企业和个人的主要外 部融资形式。
第三，商业银行能够为客户办理各种支付结算业务 ，是现代支付体系的中心。
2）长期借款
是指偿还期限在1年以上的借款。商业银行进 行长期借款的目的主要是在于弥补长期资金的不 足。
商业银行的长期借款一般采用发行金融债券的 方式。
目前我国商业银行发行的金融债券包括普通金 融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换 债券。
a. 普通金融债券：次级金融债券、混合资本 债券和可转换债券以外的其他金融债券。
2.金融性
一般工商企业与商业银行的显著差异体现在 它们的经营对象上，前者经营的对象是具有一定 使用价值的商品和服务，而后者则是以金融资产 和金融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊 的商品。
正因为商业银行的经营对象是货币这种特殊 的商品，所以其经营方式主要是货币的借贷。这 就是其金融性的体现。
3.银行性 这一特性主要是相对于非银行类的金融机构而言的。
表内业务 表外业务
一、负债业务
负债业务是商业银行最基本、最重要的业务。 因为在商业银行的全部资金来源中，绝大多数资金 来源于负债。此项业务也是商业银行开展其 负债和借款性负债，其中存款性负债是主要的。
1.存款业务
存款是指存款人在保留所有权的条件下，把 使用权暂时转让给银行的资金或货币。商业银行 提供的存款服务种类很多。这里我们选择五个比 较具有代表性的存款类型向大家进行一下介绍。