资本运营工作管理办法

资本运营工作程序暂行规定

第一章总则

第一条为加强资金管理，构建资金内部市场，挖掘内部资金潜力，调剂资金余缺，为集团公司的发展壮大提供有力地支持，制订本办法。

第二条资本运营部集中集团公司成员单位各类长、短期闲置资金，统筹调度，办理内部资金调剂。

第三条坚持“融通调剂、支持生产、有偿使用、利益共享”原则，按集团公司有关规定独立开展业务，接受业务主管部门的稽核监督和指导。

第四条实行分户管理，谁的钱进谁的账，谁的钱归谁支配。收益管理部确保存款户资金的正常使用。

第五条集团公司成员各单位必须根据收益管理部建议开立账户，同时在当地相关银行开设基本存款结算账户，办理对内、外结算业务。各成员单位在地方金融机构开设账户须经收益管理部审核批准，同时核定最高存款限额。

第六条对不按规定开户或公款私存的，按私设小金库和违反财经纪律论处。同时本条作为考核各单位及各单位领导经营管理目标的一项指标，实行一票否决。

第七条收益管理部根据集团公司成员各单位经营发展的需求，在集团公司有关政策指导下开展融资调剂业务。内部融资调剂资金用

于生产临时周转需要，不准用于非生产性固定资产投资和长期周转。

第八条资本运营部不准违规经营，不准向外单位、向个人吸收存款和发放贷款，不得损害集团公司利益和国家利益。

第二章机构设置

第九条集团公司收益管理部作为集团公司货币资金管理的实施单位。资本运营部业务上受财务总监领导。对子、分公司资金结算实施统一业务管理。

第三章管理职责

第十条集团公司收益管理的职责：

1、管理集团公司所有成员单位、部门开户。

2、调剂集团公司内部单位资金余缺。对集团公司成员单位的账户超限额资金实行灵活调度。

3、负责为集团公司向银行或非银行金融机构筹措资金。

4、办理集团公司内部单位纵、横向结算。及时支付、收取资金占用费，及时传递有关结算凭证；

5、办理子、分公司借款担保业务。

6、制定收益管理部统一规章制度和具体结算办法；

7、掌握集团公司成员单位结算资金运用信息；

8、对违规使用调剂资金的单位限期整改，直至停止对该单位调剂资金业务；

9、及时定期编制资金管理报表和相关财务会计报表，做好资金管理的各项分析工作；

10、指导集团公司成员单位资金结算业务，定期考核评比，促进业务水平不断提高；

11、协调银企关系，保证结算系统的正常、准确使用；

12、完成集团公司领导委托的其他业务。

第四章管理方式

第十一条收益管理部利用各合作银行“重要客户服务系统”网络资源，开展资本运营的各项工作。集团公司成员单位要按收益管理部的要求，服从统一调度。

第十二条纳入“重客系统”的集团公司成员单位要与开户银行签订“重要客户服务系统账户授权书”。

第十三条重要客户系统操作管理权限

1、集团公司收益管理部的各银行重客系统分为最高业务主管、系统管理员、系统操作员三级权限管理，通过建行重客系统划拨、收取资金必须严格按照三级管理权限进行操作。

2、最高业务主管的操作权限：对系统操作员所登录的待划拨、收取的资金进行复核、交易、签发，查询各成员单位银行存款余额及账户情况。

3、系统管理员的操作权限：对系统操作员所登录的待划拨、收取的资金进行复核、交易、签发（单笔金额在100万元以上的交易，必须由最高业务主管签发），查询各成员单位银行存款余额。

4、系统操作员的操作权限：对资金的划拨、收取进行网上登录，对成员单位的银行存款进行查询、检查，向系统管理员、最高业务主

管报告各单位银行存款余额情况。

第十四条收益管理部按照各银行重要客户服务系统业务操作规程，结合集团公司的实际情况规定如下：

1、集团公司的建行重客系统共由三张IC卡分级管理，分别由最高业务主管、系统管理员、系统操作员妥善保管，重客系统IC卡不得外借，不得将三张IC卡放置在一起，不得将IC卡与相应的密码放置在一起。

2、最高业务主管、系统管理员分别通过其相应的IC卡登录系统，经审核后办理收、付各类款项的交易、签发；系统操作员在接到最高业务主管的书面收、付通知书后，通过其操作员IC卡登录重客系统，录入收、付款凭证。

3、集团公司成员单位需要收益管理部通过银行重客系统代为划拨资金时，必须有付款方书面的委托划款通知。委托划款通知必须经其单位财务负责人签字并加盖预留印鉴章后提交至公司收益管理部，资本运营部在收到划款通知后，征得最高业务主管的书面同意，由系统操作员具体实施。

4、资本运营部通过银行重客系统收取、划拨资金时，系统操作员应提前以电话的形式通知相应的收、付款单位。

5、资本运营部通过银行重客系统收取、划拨资金，收益管理部及相应收取、划拨资金的各成员单位必须于当日做好相应的收、付款凭证，确保账面余额一致，并应于第二日向银行索取回单。

6、银行重客系统最高业务主管、系统管理员、系统操作员负有

保密义务，不得擅自向他人告知公司的银行重客系统内各单位的资金情况。

7、集团公司成员单位的银行账户发生变更或被冻结时，必须立即以书面形式通知公司收益管理部，以确保各账户资金安全。

第五章资金来源及运用

第十五条收益管理部资金来源主要是集团公司成员单位的长、短期闲置资金、向商业银行借入的资金以及通过其他渠道获得的资金。

第十六条各存款户于每月底前报送次月资金使用计划，收益管理部结合核定的存款额度作为拨付资金的重要依据。

第十七条收益管理部每个工作日内均要查询各存款户在地方银行存款余额，超过核定最高存款限额的部分必须存入收益管理部账户。根据生产需要核定最高存款限额：

1、子（分）公司按年产值核定。5亿元以上，账面存款余额不超过600万元；1亿元-5亿元，账面存款余额不超过400万元；1亿元以下，账面存款余额不超过100万元。

2、项目部按项目造价核定。1亿元以上，账面存款余额不超过100万元；6000万元-1亿元，账面存款余额不超过80万元；3000万元-6000万元，账面存款余额不超过50万元；3000万元以下，账面